
eas标准培训课件-财务核算管理.ppt
85页金蝶软件(中国)有限公司,金蝶EAS实施顾问培训,——EAS财务核算管理,目录,系统概述 业务流程 系统特色 培训案例 实施注意事项,目录,系统概述 业务流程 系统特色 培训案例 实施注意事项,系统概述,EAS总账系统是EAS财务系统的核心,主要负责对企业财务业务的归集、展示及核算 EAS总账系统以凭证为核心,进行相应的各种业务处理,包括:初始化、业务处理、账表展示和期末处理功能概述,基础设置,凭证类型 现金流量项目 科目自定义属性,凭证新增 凭证查询 凭证汇总表 标准凭证引入 标准凭证引出 模式凭证,凭证处理,科目余额表 试算平衡表 日报表 辅助核算汇总表 辅助核算明细表 调汇历史信息表 总分账科目余额查询 辅助核算项目余额查询,财务报表,自动转账 期末调汇 结转损益 期末结账,期末处理,往来账查询 往来对账单 账龄分析表,往来管理,T型账户 现金流量表 现金流量查询,现金流量,通知单查询 通知单核销,往来通知单,初始化,科目初始余额 辅助账科目初始余额 往来账科目初始余额,总分类账 明细账 多栏账,账簿,流程:总帐与其他业务系统,,,,,目录,系统概述 业务流程 系统特色 培训案例 实施注意事项,总账操作前数据准备,集团组织架构、职位体系、职员 主数据的管理,特别是客户与供应商的集中与分散的管理流程 集团统一的科目表和公司科目表 集团统管辅助账和公司辅助账 集团自定义核算项目和公司自定义核算项目的共享策略 集团统一会计期间,币别等辅助资料 集团基础资料控制策略:上级集团对下级集团的控制,流程:总帐业务处理流程,,,,,,,,设置,日常处理,期末处理,基础资料,系统参数,初始余额,凭证录入,凭证审核,凭证过账,凭证查询,账簿报表查询,期末调汇,结转损益,期末结账,凭证复核,往来管理,凭证处理流程,EAS其他业务系统,,,期末处理,手工录入,自动转账,凭证新增,外部导入凭证,标准凭证导入,期末调汇,结转损益,模式凭证,外部导入,总账系统,,,,,凭证审核,凭证过账,凭证复核,账簿查询,流程:往来管理处理流程,,,,,,,即时核销:没有挂帐,就不能进行核销 1、挂帐凭证 2、挂帐凭证审核及过帐 3、挂帐凭证下推生成核销凭证 4、同步的核销完成,事后核销:过帐前和过帐后 1、挂帐凭证 2、核销凭证 3、核销处理,相关基础设置: 1、科目属性设置:往来管理、辅助帐设置; 2、科目自定义属性:业务编号; 3、系统参数:是否启用往来业务核销、核销模式。
系统特色之二:跨组织的数据查询,,以树状缩放,实现由 公司—〉营业部 的完整展示,任意选择公司 所属营业部,任意选择组织类型,举例,销售一部 销售员A 与客户X发生业务2000元 分两期付款 第一次付款:1000 第二次付款:1000 下面我们分别说明该业务场景,在不同核销模式下的系统操作过程,目录,系统概述 业务流程 系统特色 培训案例 实施注意事项,系统特色,工作流应用充分满足业务流程柔性定义需求 集团财务特色的应用和展示 提供财务分析功能,提供决策支持 提供总账系统无线应用,系统特色之一:工作流的灵活配置,工作流应用充分满足业务流程柔性定义需求,,通过参数控制流程,配置简单,但 使用不够灵活,通过工作流自定义业务流程,使得 财务流程定义更加灵活,从而适应 不同企业的业务需求,系统特色之二:集团的混合模式应用,同一账套内可以有不同科目表、不同会计期间的财务组织系统特色之二:集团的混合模式应用,可以实现相同口径下的数据汇总 统一科目表 统一会计期间 统一的会计处理方法,系统特色之二:集团的内部往来通知,增强集团财务特色的内部往来通知单应用,实现实时处理集团 内部往来,即时 核对内部往来业务,,,,,,,,,,,,,P & L,,113100 City Bank,一月 45,000,000 二月 670,000,000 三月 45,560,000 四月l 784,000,,,,113100 City Bank,,13,000,000,15,230,000,70,197,000,7,000,23,000,347,000,,,,,,,,,,,,,,,,B/S,,,原始文档,,,,,,,系统特色之二:财务报表穿透查询,报表数据的联查,系统特色之二:集团的帐簿联查,集团总分类账,子公司明细账,集团科目余额表(集团总分类账)——〉子公司明细账——〉凭证——〉单据的联查功能。
凭证,系统特色之三:财务分析功能,多角度的数据分析, 提供汇总项调整分析, 决策支持的数据支撑,提供核算项目多维查询,系统特色之三:财务分析功能,,提供核算项目透视查询,凭证,辅助核算明细表,辅助核算汇总表,辅助账的分组数据汇总,系统特色之三:财务分析功能,,系统特色之三:财务分析功能,,提供总分账科目余额查询,提供辅助核算余额查询,目录,系统概述 业务流程 系统特色 培训案例 实施注意事项,培训案例(蓝鲨案例介绍),总账目标:实施集团财务一套账 总账基础数据:凭证类型、科目自定义属性、现金流量项目 总账系统参数:全局参数和总账参数 初始化 科目初始化 辅助账初始化 往来账初始化 系统设置: 凭证编码编码规则:凭证提交、凭证暂存 凭证工作流配置:各个公司的凭证流程,总账与其他业务系统的关联比如出纳和预算模块 套打设置:凭证和账簿的套打模板 典型流程说明 凭证业务:录入、复核、审批、过账、指定现金流量项目 往来核销:事后核销、账龄分析表 期末处理:自动转账、期末调汇、结转损益、期末结账 报表输出:单体公司与集团公司的账簿、财务报表的查询 注意事项:启用后不能修改的参数,例如:报告币、启用往来业务核销、核销模式等,案例:凭证处理流程,在子公司新增一张凭证,审批、过账。
再进行账表、虚体账表查询目录,系统概述 业务流程 系统特色 培训案例 实施注意事项,在财务管理上应要求整理出集团统一的会计核算制度,各独立核算的组织核算口径应基本一致; 有往来管理需求的集团,避免科目下挂的核算项目设置太多往来属性,否则将会严重影响往来账的查询性能,且从业务的角度看,设置主要核算类型的往来属性就足够了; 关于汇率表,根据管理要求,集团可定义期末调汇统一的汇率表,下属公司在期末调汇时都使用这个汇率表当前期间最后一天作为调汇的基准,这样有助于统一核算口径; 注意整理全局共享资料,如金融机构、核算项目类型等,应认真分析已有的资料,合并含义相同的字段,以免出现错误实施注意事项,金蝶软件(中国)有限公司,EAS标准财务管理,——EAS 固定资产,目录,功能概述 业务流程 系统特色 培训案例 实施注意事项,目录,功能概述 业务流程 系统特色 培训案例 实施注意事项,,,资产新增,资产清理,资产变更,计提折旧,业务策略,编码规则,基础资料,,资产评估,资产拆分,资产租赁,资产调拨,资产抵押,资产组合,,,集团,业务处理,,记账,,对账,,结账,,,,,统计 分析,业务数据,,,,公司,统计 分析,集团汇总,集团基础资料及策略下发,个体查询,总体流程,主要功能,变动方式 固定资产类别 使用状态 折旧方法 折旧政策 评估方法 评估方案 租赁类型 自定义统计类型,固定资产 卡片初始化,固定资产变更 固定资产拆分 固定资产调拨 固定资产清理 固定资产新增 固定资产组合 固定资产评估 固定资产租赁 固定资产抵押,工作量 计提折旧 折旧维护,固定资产对账 期末结账,固定资产变动记录表 固定资产构成分析表 固定资产明细账 固定资产清单 固定资产折旧表 折旧费用分配表 到期提示表 数量统计表 附属设备明细表,固定资产系统与其他关系,1、固定资产系统初始化的资产总额和累计折旧金额要与总帐系统的科目余额相一致,才能联用;,2、固定资产系统新增卡片后,会自动生成凭证,传递到总帐,3、固定资产卡片在企业间调动、调拨,会自动生成凭证,传递到总帐,4、固定资产卡片作金额、数量等和财务数据有关的变动时会自动生成凭证,传递到总帐,5、固定资产卡片清理后,会自动生成凭证到总帐,目录,功能概述 业务流程 系统特色 培训案例 实施注意事项,初始化-流程图,日常业务-流程图-1,,,,日常业务中,在处理流程上比较一致的有: 固定资产变更 固定资产拆分/组合 固定资产清理 下面分别说明,日常业务-流程图-2,,,,日常业务中,卡片新增业务与初始化系统是的操作一致。
只是日常业务需要进入工作流处理,新增,工作流审批,生成凭证,日常业务-流程图-3,,,,日常业务中,资产变更、清理的操作相似,用变更作示范如下:,新增变更单,工作流审批,生成凭证,日常业务-流程图-4,,,,日常业务中,资产拆分和组合的操作是反操作,如下:,新增拆分单,工作流审批,日常业务-调拨-流程图,前提条件 1、涉及调入单位和调出单位两个实体组织 2、两个单位固定资产系统都必须结束初始化 3、对应的调出单位的固定资产系统的会计期间要与调入单位的固定资产系统的会计期间保持一致 4、调拨业务只有在该单位本期折旧计提完成后开展,,日常业务-调拨-说明,操作过程 1、业务由调出单位发起,在系统中填制固定资产调拨单 2、提交后集团资产处(刘贺义)对调拨业务进行审批处理 3、资产调出单位据审核后的调拨单(系统会在清理单中出现)可以生成凭证 4、资产调入单位确认后对调入的卡片进行维护(补充必要的卡片信息)后保存提交工作流审批,结束后会产生新的卡片,日常业务-折旧-流程图,1、前提:固定资产的其他所有业务都已经被确认 2、普通的资产计提折旧后需要在折旧维护中进行审核和生成凭证,,目录,功能概述 业务流程 系统特色 培训案例 实施注意事项,系统特色,集团资产管理:集团层面管理下级单位的资产,需要统一的分类及折旧政策 公司固定资产:需要固定资产系统与总帐系统关联,固定资产的新增、清理等需要同时生成总账凭证 集团公司领导:固定资产需从一家公司调到另外一家公司 公司会计人员:月末需要与总账核对,集团统一固定资产类型,,,,计提折旧及折旧维护,资产调拨,,,,,固定资产对账,目录,功能概述 系统价值 业务流程 培训案例 实施注意事项,蓝鲨集团案例 集团: 建立资产类别 建立折旧政策 建立变动方式、使用状态 下级单位: 引入基础资料 初始化固定资产系统 做新增、调拨、折旧业务处理 报表查询 集团报表查询,培训案例,目录,功能概述 系统价值 业务流程 培训案例 实施注意事项,提早部署固定资产盘点工作,通过梳理和调整,使上线前的帐实相符、总账与固定资产台账相符; 对于可以报废的资产在上线前清理,并及时进行帐务处理; 在上线期间新增的固定资产可以考虑暂不予帐务处理,待固定资产上线后处理; 由于软件系统计提折旧的计算方法、计算的数据依据存在不一致,部分资产在上线期间报废不提折旧等因素,导致新系统和老系统单月所提折旧金额不一致属正常现象;在上线的测试环境中需要进行模拟测试,通过逐条比较是可以发现差异存在的,需把这种差异控制在允许接受的范围内。
实施注意事项,讲师:罗筱影 金蝶软件(中国)有限公司,EAS标准财务管理,——EAS 出纳管理,目录,系统概述 业务流程 功能介绍 系统特色 培训案例,目录,系统概述 业务流程 功能介绍 系统特色 培训案例,企业出纳人员日常工作的平台,包括初始化、复核处理、日记账、现金盘点、银行存款对账、长期未达帐、余额调节表、 与总账对账、与银行对帐单对帐、期末结账等 业务涵盖企业动态的资金流入流出活动及静态的资金账簿存量记录,系统概述,主要功能,出纳初始化 凭证复核 收据,现金日记账 现金盘点单,银行日记账 银行对账单 银行存款对账 余额调节表 长期未达账,资金汇总表 资金明细表,期末对账 期末结账,目录,系统概述 业务流程 功能介绍 系统特色 培训案例,业务流程,设置,日常业务,期末处理,基础资料,参数设置,初始化,登记日记账,现金盘点,录入银行对账单,现金日记账,银行日记账,现金盘点表,银行对账单,银行对账,余额调节表,长期未达账,期末对账,期末结账,流程简述,初始化流程,维护初始余额,维护初始未达,初始余额。












