银行授信业务日常上报业务中易出现问题讲解.ppt

日常上报业务经常出现的问题 1、资料的完备性 2、评级未按要求填写 3、报告内容 4、调查结论 资料的完备性 1、年度纳税申报表 2、资料连续性 验资报告 公司章程 3、年审情况 税务登记证 4、流动资金测算和综合营销方案 年度纳税申报表 1、需要提供所得税、增值税、营业税纳税申报 表 2、需要比对纳税申报表所体现的销售收入和纳 税金额与审计报告是否一致 资料的连续性 1、第一次上报业务时要提供全部验资报告 2、公司章程修正案一定要连续，并与验资报告相 对应 3、公司章程要有股东签章 年审情况 1、营业执照、组织机构代码证、贷款卡 2、税务登记证（外商独资及合资企业需要年检 ） 流动资金测算及综合收益表 1、流动资金测算一定要先测出流动资金需求， 如测算不出需要提供合理说明 2、综合收益表要有具体收益情况 评级未按要求填写 1、评级理由过于简单，未按总行要求填写 2、评级选项过高 3、所有评级选项均为同一档次 评级选项偏高 一档选项主要对应世界水平(美国国家信用) 二档相当于中国国家信用（央企、大国企） 三档相当于行业内正常水平 调查报告内容 1、授信客户风险分析，所有业务都有风险 2、照抄照搬企业简介 3、生产技术的过多描述 4、报表的准确性 授信客户风险分析 所有业务都有风险 1、银行没有无风险业务 2、风险分析中要对企业的优势和劣势进行分 析，不要只报喜不报忧 照抄照搬企业简介 1、报告内容为从网上剪切或是企业简介直接拷贝 （报告内容中出现我公司字样） 2、对于企业提供内容不进行核对，如企业在行业 占比、排名等 3、调查报告不是抒情散文 生产技术的过多描述 对于生产型企业，我们需要对企业的产能、产量 、主要工艺进行描述，但涉及过于专业的不必 过多描述（对于新兴技术和产品适当描述） 项目贷款中对于技术环节以及水文、地质等不必 过多描述 报表的准确性 1、报总行业务建议从系统导出报表 2、报告中对于申请人明细分析与报表附注一致 2、财务分析与报表要一致 调查结论 1、业务品种和使用方式描述全面 2、合理设置业务品种 3、生成相应额度 业务品种和使用方式描述全面 调查报告中需要对使用的授信品种及授信品种 的使用方式进行详细描述 主要集中在贸易类额度 如应收帐款保理：需要说明利率水平、单笔期 限、明保理还是暗保理、回购型还是买断型 、宽限期、单张票面融资比例、手续费收入 等 合理设置业务品种 1、根据企业的业务需求制定授信方案，选择适 合企业的授信品种，引导企业使用授信产品 2、单笔业务的期限应当和申请人的业务流程进 行匹配 3、方案的灵活性（品种、额度期限、保证金比 例等 生成相应额度 新的系统要求我们生成不同的业务品种 。