审计署：中移动购买2400万健身卡当福利.doc

中新网5月10日电审计署今日公布中国移动通信集团公司2011年度财务收支审计结 果，结果表明，中移动集团仍存在对下属公司监督管理不到位，廉政建设和廉洁从业方而制 度不完善、执行不到位等问题包括在重大工程项目投资和物资采购中先谈判后招投标、擅 自更改评标结果指定中标人等问题，涉及金额数百亿元审计发现的主要问题如下：（一） 会计核算和财务管理存在的问题1. 2005年至2011年，中移动集团所属10家单位存在通过虚假销售或采购等方式虚增 收入和成本、将支付给代理商的酬金直接冲减收入、不按期分摊成本费用、关联交易事项抵 销不充分等问题，7年间合计造成多计收入1.3亿元，多计成本费用1.44亿元，导致少计利 润0. 14亿元其中2011年少计利润0. 89亿元2. 2005年至2011年，中国移动通信集团广东有限公司（以下简称）、河北有限公司（以 下简称河北移动）等24家单位通过应付福利费科目为职工购买商业保险3. 96亿元;中移动集 团设计院等2家单.位在中移动集团已统一购买补充养老保险的情况下，另行购买补充养老保 险0.57亿元3. 2009年至2011年，中国移动通信集团河南有限公司将应付工资9805. 60万元以劳动 竞赛奖励的形式转至工会后发放给职工，部分所属分公司未代扣代缴个人所得税；中国移动 通信集团内蒙古有限公司（以下简称内蒙古移动）、山东有限公司（以下简称山东移动）虚列支 出套取资金1461.03万元存放账外，用于招待费及职工福利等支出。

4. 2011年，中移动集团所屈中国铁通集团公司账面反映与中移动集团的内部关联交易 收入和成本分别多计7. 54亿元、1.5亿元5. 2009年至2011年，内蒙古移动购买促销品取得的26张发票为虚假发票，涉及金额 240.71万元；中国移动通信集团福建有限公司（以下简称福建移动）福州分公司开具给客户的 2386张发票未填写收款方名称，涉及金额370. 91万元二） 执行国家政策存在的问题截至2011年底，广东移动、中国移动通信集团北京有限公司未严格执行有关自2010年 9月起全面落实客尸入网实名登记制度的要求，移动用尸实名比例分别仅18. 5%和41.4%三） 重大经济决策事项存在的问题1. 截至2011年底，中移动集团总部及下属4个二级单位未按规定出台“三重一大”事 项实施细则2. 2005年以来，中移动集团对外重大投资（收购）项目共6个，其中山集团公司承担3 个亏损项目（近3年累计投资亏损31. 86亿元）,山上市公司承担3个盈利项目（近3年累计取 得投资收益62.17亿元），利益分配向上市公司倾斜3. 2005年至2011年，中移动集团投资建设的“村村通”工程山上市公司运营管理，集 团承担折旧成本115. 14亿元。

四）内部管理存在的问题1. 合作商引入方面2007年至2011年，福建移动7项合作类增值业务未签订合同即上 线运营，涉及金额4303. 75万元；中国移动通信集团湖南有限公司违反工业和信息化部关于“停止新增发展移动总机’业务用户”的规定，新增“移动总机”集团单位4713家；广东 移动违反该公司规定引入12家注册资金未达到规定要求的服务供应商；内蒙古移动、中国移 动通信集团辽宁有限公司（以下简称辽宁移动）及其所属6家分公司与无资质供应商签订服务 或采购合同，涉及金额7720.87万元2. 市场营销与办公费用控制方面截至2011年末，河北移动、福建移动所属9个分公 司超标准支付代理商酬金等款项2264万元；2009年至2011年，中移动集团所属内蒙古移动 包头分公司等5家单位存在挪用、丢失或冒领促销品等问题，涉及金额4967万元;2005年 至2011年，中移动集团总部共支付办公电脑租赁费5303. 53万元，其每2年租金为租赁电脑 原价的105%,且租期满后将电脑返还出租方3. 保护客户个人信息方面2005年至2012年6月，广东移动合作单位将部分银行卡电 话充值业务转交给第三方运作，广东移动未采取相应防范措施；2009年至2011年，广东移 动江门分公司在未经客户同意的情况下，给145个号码开通了数据业务功能。

4. 薪酬管理方面2007年，国资委要求将企业自行开展的补充养老保险进行规范并纳 入年金管理但截至2011年底，中移动集团仍未将其自2002年起开始试行的补充养老保险 纳入年金管理；2009年至2011年，中移动集团总部、中国移动研究院在福利费中为职工购 买不记名多用途健身卡2405.74万元，实际可用于健身、餐饮、购物等活动5. 重大工程项目投资和物资采购截至2011年底，中移动集团总部对一级集中采购以 外的零星采购事项、非工程建设类产品采购等无统一规定2005年至2011年，中移动集团 总部及所属10家省公司的工程建设和物资采购项目分别投资6149亿元、6752. 2亿元，审计 抽查发现，该集团总部及山东移动、上海移动等所属8家省公司651个工程建设项目存在先 谈判后招投标、未经可研批复即开工建设、违规采取邀请招标方式确定施工单位、擅自更改 评标结果指定中标人等问题，涉及金额342.66亿元，占同期工程项目总金额的5. 57%；该集 团总部及所属10家省公司1097项物资采购项目存在未公开招投标、各省公司自行采购应纳 入集团一•级集中采购的项目，或审核把关不严导致不符合招标条件公司中标等问题，涉及金 额228. 39亿元，占同期物资采购总金额的3. 38%。

6. 合同管理方面截至2011年底，福建移动未制定采购回避制度，个别领导兼任控股 子公司黄事长，直接审批或签订对其的采购合同；辽宁移动2005年至2011年部分设备采购 项目招投标文件缺失；山东移动2009年至2011年向4家增值业务合作商其支付分成款1. 10 亿元，但引入时的档案资料全部缺失7. 信息系统建设和运行力•血截至2011年底，中移动集团558个信息系统（占系统总数 的97%）山各省公司自行建设；中移动集团计划管理系统的“省公司项目建设管理”功能已验 收至审计时尚未启用，而11家省公司乂投资4046万元重复建设类似系统；2008年至2012 年，广东移动充值代理商在欠缴保证金的情况下仍可•继续充值，业务系统控制失效；2011年, 福建移动业务支撑系统的总管理员及各分公司管理员同时拥有业务管理、客尸管理、生产运 营等多个业务平台权限，授权过大对审计发现的问题，审计署已依法出具了审计报告、下达了审计决定书，要求中移动集 团予以整改上述问题的整改情况，山中移动集团在相关媒体上公告此外，本次审计发现 的涉嫌经济违法案件线索，已依法移送有关部门调查处理附：中移动集团基本情况中移动集团成立于2000年5月，注册资本3000亿元，拥有全资和控股二级子公司33 家，主要从事移动话音、数据、TP和多媒体业务。

中移动集团全资拥有中国移动（香港） 集团有限公司，山其控股的中国移动有限公司在香港和纽约上市据中移动集团合并财务报 表反映，截至2011年底，中移动集团资产总额11 632. 64亿元、负债总额3277. 23亿元、所 有者权益总额8355. 41亿元，当年实现营业收入5659. 72亿元、利润总额1499. 45亿元。