备用金借支及审批程序.docx

某雷子科技（深圳）有限公司备用金借支及审批程序文件褊甄:P-FD-版 本：L0畿放甄：生效日期:制定罩位财务部制定人员浩博批准口舞理室 □培匐II中心□行政部口品保部□制造部5XZJX佥F7日日口文管中心 □资材部□耘部口工程部□啪部nPri□生走技律亍晒研究中心(1)公司职员因公出差借款,开立"借款审批单”，经各部门主管审签后，报公司财务部门审核， 并送公司总经理批准后，方能到财务部门预借差旅费凡有审签权限的部门主管须在财务部门签 留字样备案⑵职员出差返回后，填写相关报销单据,按规定的时间及审批手续到财务部门报销3) 职员出差返回后于2个工作日内报销,未按规定时间报销的，财务部门应于当月工资中扣回预 借的差旅费，待报销时再行支付4) 职员所预支之款项，必须在财务通知报销的当天如数归还,按金额多退少补，对无正当理由超 过规定期限，未能报销而又没还款的预支款项,若超期时间在三个月内的收取资金占用费日自的 0.2%o ;三个月以上一年之内的收取资金占用费日息0.3%在次月工资中扣回本息5) 各部门人员为保证公务的合理需要，按审批权限报批后,可向财务部预支一定数额的备用金6) 管理部门公务较多的人员可申请实行定额备用金制度，即可预支保证公务合理需要的一定限额 备用金，报销时可不抵借支，直接支取现金。

实行定额备用金制度的人员须经财务部和总经理认 可7) 备用金借支人须在公务完毕后5个工作日内到财务部结清备用金，实行定额备用金的借支人须 每2个月结清一次借支人必须按规定时限及时结清备用金,前款不清后款不借每年12月31 日前，除12月下旬借支的外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，一次或分 次从工资中扣回8) 备用金是为保证公务需要而设，因私不得借支备用金本规定所指的由总经理批准的事项，如因总经理出差期间，均由其代理人审批本规定由 公司财务部制定并负责解释，从批准之日起执行，此前制订的公司报销制度同时废止核准:审核：制表人：浩博。