财务供应链标准解决方案.doc

采购计划编制方案业务编号 业务流稈简述根据公司的销伟计划制定生产计划撚后生成物料需求，同时考虑其他需求和库存情 况,制定采购计划，分解后签订采购订单流程适用范I节I 相关岗位及权限岗位 销售部门生产部门系统操作销售管理采购计划权限销售计划制定生产计划制定销售部采购部门相关部门或岗位生产部采购计划采购部采购计划生成具体描述根据销售 及预测编 制计划具 体 工 作 流 程 描 述录生产计划相关需求录入销售 计划编制生产 计划独立需求▼物料需求清单销售部根据公司总体计划和市场情况制定销售计划；生产部根据生产计划及产品结构生成相关物料盂求：采购部根据相关物料需求及其 他需求汇总制定物料需求清 单；4、 将物料需求清单分解生成采购 需求计划：5、 根据采购需求计划与供应简签定采购订单；1、2、3、库存情况v采购入库业务方案业务编号 业务流稈简述PU-002I业务名称I采购入库流程适用范I节I 相关岗位及权限描述采购部门根据需要进行货物采购，在货物到达后，办理质检手续，合格品办理入 库的过程所有采购的货物岗位统计系统操作权限供应部门开始采购订单货物采购录入采购入库单 杳询审核入库单相关部门或岗位 质检部门仓储部门采购-录入、查询 库存-杏询具体描述2、3、4、5、具 体 工 作 流 程 描 述6、收货7、8、供应部门按照采购计划 进行货物的采购； 对收到的货物进行清点； 填写到货单；货物送交质检部门进行 质量检验；检验完毕丿口，填弓质检 单；依据质检单的内容在系 统中录入采购入库单； 库管员清点入库货物； 査询入库单，确认数量一 致后，进行审核；v应付款业务方案业务编号 | AP・001 |业务名称|应付款业务业务流稈简述 物资部采购，卞发订单，供店商发货开票，物资部收票验货，库房验货入库，财务部审核票单，付款核销应付账款。

流程适用范囤 采购原材料形成的应付账款相关岗位及权限岗位 采购部系统操作填制采购订单、采购发票采购部库房 财务部开入库单、打印、记账 审核、结算相关部门或岗位权限采购一录入、杳询 库存一录入、杏询、记账 应付-录入付款单、结算具体描述财务部库房验收货单验货入库具 体 工 作 流 稈录采购发漿V申请付款▼开入库单▼填入库凭证1、 物资部门下发采购订单给 供应商；2、 供应潇依据采购订单发 货：3、 物资部门验收货票,填制 采购发票，并申请付款；4、 库房验货入库，开具采购 入库单；5、 财务部根据物资部的采购 发票形成应付账款：6、 财务部根据物资部的付款 申请，填制付款单，核销 应付账款；7、 如为现付业务，财务部门 根据物资部的付款申请填 制付款单；备注：在应付业务过程中，如发生预 付冲应付，应付冲应收，则通 过系统中转账來处理）一般销售业务方案业务编号 业务流稈简述 流程适川范围 相关岗位及权限SA-001|业务名称|一般销售业务客户从销伟部开发货单拿一-联发货单去库房提货 产成品销售岗位开发货单人员审核人员销售部开发票人员相关部门或岗位 财务部系统操作开销伟发货单根据实际提货数量对发货单重新修改 数量并审核根据发货单开发票，财务审核成品库开始销售订单权限开票、打印 审核、打印1、2、3、具体描述具 体 工 作 流 程 描 述根据订 单开票4、5、6、现收客户付款销售发票（提货联）挂账收 款 结 算系统采用先开票后发货 模式；销售部门根据客户订单 开具发票。

如果客户没有 事先订货仍然开具发票;发票经专门人员审核生 成销售出库单;客户付款后（个别信誉好 的客户及领导特批客户 可挂帐处理）拿若发票提 货联去产成品库提货；库房人员审核销售出库 单无误后，发货；客户持审核过的销售出 库单经门卫核对出厂结朿应收款业务方案业务编号 AR-001业务名称 丿应收款业务业务流稈简述 客八购货，销伟部开票，库房开出库单发货，财务部审核票单，收款核销应收账款流程适用范用销传产品、原材料及劳务形成的应收账款相关岗位及权限岗位系统操作权限销作部库房财务部开销售发票开出库单、打印审核、结算相关部门或岗位销伟一录入、杳询加存一录入、查询、记账应收…录入收款单、结算具体描述具 体 工 作 流开栗发货客户付款1. 各户來企业购货：2. 销售部根据客户的要求 开具销售发票；3. 财务部审核销售部的销 售发票，填制应收凭证, 形成应收账款；4. 财务部收到客户的货款 后，填制收款单，收款 结算，核销应收账款；5. 客户凭销售发票去库 房，库房开出库单，验 单发货同时填具出库 凭证；6. 如为现收业务，则不必 填制应收凭证，收款后, 直接填制收款凭证备注：在应收业务过程中，发生预收 冲应收，应收冲应付业务，则 通过转账來处理产成品入库方案业务编号ST-001 业务名称|产品完工入库业务流稈简述成品车间将质量检测合格后运送到仓库，库管员清点入库数量并办理入库手续。

流稈适用范围产成品、半产品相关岗位及权限岗位系统操作权限库管录入产品入库单库存-录入、杏询主管杳询统计产品入库库存-杏询统计相关部门或岗位具体描述具 体 工 作 流 稈 描 述罐装车间库房财务部1.2.3.4.5.6.生产车间成品加工完 毕，经检验合格后，将 成品送至库房；库房接收产品，并进行 清点；在系统中按照所收品种 和数量填制产品入库 单；打印入库单，返冋车间 进行备查和统计；财务部在系统中对产品 入库的成本进行核算； 在系统中记帐并制单生 成凭证限额领料业务方案业务编号ST-002业务名称限额领料业务流稈简述生产处根据生产计划安排，请求库房按照计划需求备料，库房根据计划安排及时送达 车间流程适用范围生产用原材料或辅料相关岗位及权限LJLj /JL. 岗位系统操作权限计划录入限额领料单库存-录入、查询库管分单、打印出库单库存一查询、分单相关部门或岗位具体描述具 体 工 作 流 稈 描 述计划部门库房生产车间计划部门根据生产计划 安排，确定本期内生产任 务，将计划令单下达生产 车间；在系统中填制限额领料 单，自动计算生产用料需 求；在系统中根据原材料存 放仓库、保管员、用料车 间等情况分解为若干个 小出库单:库管员收到出库单，并在 系统中进行确认：5、 按单据内容将材料准时 送交生产车间；6、 生产车间根据任务进行 生产。

1、2、3、4、材料领用业务方案业务编号ST-003业务名称材料领用业务流稈简述生产车间将计划报送生产处，生产处根据生产计划进行平衡审批，然后领料车间凭单 到库房领取原材料，库房进行记录，财务记帐制单流程适用范围所有原材料相关岗位及权限UL1 /JL. 岗位系统操作权限库管查现存、录单据、确认出库主管查询相关部门或岗位具体描述生产处 车间库房 财务部1、开始2、提出领 料申请3、具 体 工 作 流 程 描 述-申请单■—4、审批通过报警单安排 采购领料单备查统计单据记帐计 算出库成本在系统中 录入单据N5、6、7、车间根据生产提出领料 需求，填写巾请单；生产处对领料申请单进 行平衡审批：申请通过后，车间人员到 库房办理材料领用；库管员根据申请批准单 将领料内容录入到系统 中，如果有超现存报警， 则通知生产处； 打印领料单并发货；财务人员在系统中对单 据进行记帐处理，自动计 算出库成本;制单生成凭证打印单据 并发货仓库盘点业务方案19IM3登帐并制单结朿业务编号ST-004业务名称仓库盘点开始财务要 求盘点根据要求打印 空白盘点单1、2、3、具 体 工 作 流 程 描 述组织人员进 行实物盘点4、盘点报告财务人员将盘 点结果过帐1r（结束）▲库管员将盘点 结果录入系统主管査询盘点结果并记帐5、6、财务部门根据要求向库 房发出盘点通知；库房依据要求在系统中 打印岀需要盘点存货的 空白盘点表；组织相关人员根据盘点 清单进行实物盘点，并填 写数最如实反映实际情 况；库管员将盘点结果录入 到系统中。