信用卡风险防范与控制[完整].doc

摘 要 本文在深入调查的基础上，说明随着信用卡业务的长足发展和信用卡业务的不断 增长，信用卡业务中的风险频率也随之增长我国信用卡业务的发展还不十分成熟， 各种法规还不十分完善，应多借鉴国外的经验，更多地从维护社会公共利益的角度出 发，从而推动银行的发展 关键词：信用卡；风险；金融监管 ABSTRACT This paper on the basis of in-depth investigation, explain the fact that the credit card business with the rapid development and the growing credit card business, the risk of credit card business alsowill increase the frequency. The development of Chinas credit card business is not very mature, various laws and regulations is not perfect, should learn from foreign experience, more to safeguard social and public interest point of view, thereby promoting the development of the banks. Key Words: Credit card; Risk; Financial supervision 目录 摘 要.I ABSTRACT.II 第一章 绪论.1 研究背景.1 国内外研究现状.1 国外研究现状.1 国内研究现状.2 第二章 信用卡业务的风险特点及其类型.6 2.1 信用卡业务风险特点.6 2.2 信用卡业务主要风险类型.7 第三章 我国信用卡业务风险原因.10 3.1 风险的主要原因.10 3.2 信用卡风险防范的必要性.11 第四章 我国信用卡风险的防范对策.13 4.1 从政策制度入手规避信用卡业务风险.13 4.2 实行独立审核和集体负责相结合制度.13 4.3 进一步完善信用卡风险管理系统.13 4.4 加快社会个人信用体系和全国银行卡中心的建设.14 4.5 加强与外资银行的交流与合作.15 4.6 加大宣传和科技投入.15 4.7 监管部门转变监管方式.15 结 论.16 致 谢.17 参考文献.18 第一章 绪论 信用卡是一种先进的新型支付结算手段和消费信贷工具，是指银行或专门机构向 社会公开发行的、持卡人可以在发卡银行核定的信用额度内先消费后还款的信用凭证。

银行允许持卡人在一定的额度内进行透支，但持卡人应按规定的时间、利率主动向银 行偿还贷款自从中国银行珠江分行 1985 年 6 月在国内发行第一张信用卡（中银卡） 以来，由于其方便快捷，受到公众客户的青睐我国的银行卡业务在发卡银行、发卡 数量、交易金额方面都迅速增长，同时，信用卡的用卡环境也得到了大幅度的改善 据统计，目前信用卡发行量在工商银行已达到 1047 万张，是第一家商业银行发行量超 过 1000 万张，年消费额为 1050 万元人民币1信用卡业务已经成为商业银行最为盈利 的部门之一在西方国家，信用卡业务是许多国际大银行的主要业务和主要利润的来 源如花旗银行的信用卡业务收益就占其利润总额的三分之一，美国运通公司的信用 卡业务利润更占了其公司全部利润的 7 成 信用卡这种方便快捷的支付工具在给银行带来丰厚利润的同时，信用卡业务中的 风险频率也随之增长，给银行风险防范带来了新的问题 信用卡业务虽然起源于美国，但是最早发行信用卡的机构并不是银行，而是一些 百货商店和饮食业及汽油公司1952 年,美国加利福尼亚州的富兰克林国民银行作为金 融机构首先发行了银行信用卡自此,真正意义上的信用卡业务在美国开始了。

美国学者 Bill Fair 和 Earl Isaac 提出了信用评分法,为信用卡业务风险管理研 究奠定了基础此后的数学家和经济学家在此基础上运用各种经济学理论对银行信用 风险的成因及防范途径进行研究例如，Wilde 的风险动态平衡理论； “资本资产定价模型”,都是银行信用风险的相关发展 VISA 国际组织、MASTER 国际组织两个国家银行权威机构也成立了专门的信用卡 风险防范于控制机构，对信用卡业务中存在的各种风险进行分析并采取有效地措施进 行防范，这对于信用卡业务风险管理也提供了丰富的经验 在大银行家和货币市场中，马丁迈耶通过对美国电子货币的发展和现 1 2007 年底，上海市银行卡产业建设总投资将超过 100 亿人民币，年总产值将达 200 亿人民币以上，从业人员也 将高达 3 万人左右 状的研究分析，指出未来信用卡在内的电子货币将被以光子和电子的形式转化为的支 付命令所取代，未来的货币将是一系列的担保数据因此，他认为监管机构要加强对 信用卡发行的真实性和交易安全性的的管理，确保信用卡使用者的利益 哈维尔弗雷克斯是最早认识到市场不完全性的学者，他通过对信息不对称对银 行信贷影响的关系研究，认为存贷期限的不匹配导致了金融市场的信息不对称，同时 建议银行应该通过信息的掌握减少信贷之间的交易弊端。

富兰克林艾伦和道格拉斯盖尔提出了“跨期平滑”的概念，认为家庭资源在 预算线上的移动即风险分担和配置的问题这一概念的提出促进了消费理论的进一步 发展 奥兹谢伊对包括电子货币在内的各种货币的使用前提进行了研究，认为人们对 各种支付工具的选择是出于对交易成本的考虑 贝尔纳德列特尔通过对电子化货币的发展研究对信用卡作了详细的解释，认为 货币电子化的发展是必然趋势，是提高支付效率降低成本的需要 张晋生在商业银行零售业务中阐述了信用卡等零售金融业务的特点及发展趋 势，他指出金融业零售业务具有产品多样性、服务广泛性、风险复杂性等特点 中国信用卡是对我国信用卡业务发展的总结，是对国外先进经验最全面的期 刊，是国内信用卡业务领域的和核心期刊通过对国外商业银行信用卡业务经营管理 的研究为中国商业银行信用卡业务的发展提供了宝贵的经验 穆文编写的信用卡风险管理中阐述了国外信用卡发展的现状及信用政策，并 系统的讲述了风险管理的相关理论、模型及操作技术问题 毕蔓通过对我国信用卡业务发展历程的回顾，分析了目前我国信用卡风险管理和 防范的措施，同时提出只有加快立法规范和完善信用卡技术才能营造更好的用卡环境 周宏亮指出，信用卡业务的风险既有来自于经济本身的原因，也存在制度不健全 的缺陷。

经济原因主要指信息的不对称，即发卡机构与持卡人之间信息不完全的现象； 制度缺陷主要指发卡机构内部机制的不健全和外部监管机构的缺位 吴洪涛在商业银行信用卡业务中从各方面阐述了国外信用卡的发展状况，并 将经济学的有关理论运用到信用卡业务的研究中，对中外信用卡业务的相关指标进行 了比较分析 林钧跃在消费者信用管理中指出我国居民的消费特点，并介绍了消费者信用 的分类及信用评分等信用管理技术 在现代信用简论中马占芳和符晓波，通过我国与西方信用体系建设的比较系 统的阐述了现代信用的基本理论，并在借鉴发达国家成功的经验基础上，提出了构建 我国信用体系的建议 迟国泰,许文,孙秀峰通过国内外个人信用卡业务的现状比较，提出了建立个人信 用评价指标的原则和方法；建立了比较全面的个人信用风险评价体系和信用卡信用风 险评价模型，填补了以往信用卡分层分析的不足 孙浩认为,中国信用卡市场出现每一笔交易的金额高，但交易量低和信用卡信贷比 重低的重要原因是目前我国信用卡市场发展不足，市场规模小、效率低等问题进而 分析指出造成这种发展现状的主要原因是我国对信用卡业务的管制过严及信用卡使用 环境较差 周昆指出，道德风险和逆向选择是导致信用卡业务风险的主要原因。

而道德风险 和逆向选择的出现是由于发卡机构和持卡人之间不对称原因造成的 杨端通过对美国信用卡风险防范立法的研究，探讨其成功经验对我国信用卡风险 管理的启示 张生,郭晓深通过结合美国等发达国际的信用风险防范的体制，分析了我国信用卡 风险的主要特征和种类及各种风险出现的原因，提出如何完善我国的信用卡风险管理 体系 黎秋从实践角度出发研究和分析了我国信用卡业务发展的趋势及存在的问题，并 提出了完善信用卡业务发展的具体对策和措施同时提出了我国信用卡风险防范体系 的建立对我国商业银行等金融机构结构的调整和创新的作用，同时着重强调个人信用 卡风险防范对信用体系建设的重大影响 王志斌指出，信用卡风险管理技术、方法和制度环境建设的滞后是信用卡风险防 范体系建设中突出的问题同时它认为目前我国信用卡风险增加的重要原因是风险管 理的手段单一、基础薄弱等无法满足信用卡业务发展的问题 张劲波指出，我国商业银行对信用卡信用风险指标的评价主要是通过以往的信贷 经验，这种评价方式主要依靠评价人员的专业水平，因此，缺乏科学性和客观性借 鉴国外风险管理的先进经验，我国商业银行必须加快建立规范的信用评价体系，采用 先进的风险度量技术，以满足信用卡业务风险管理和快速发展的需要。

同时，他还全 面的介绍了我国信用卡业务发展过程中出现的各种风险，并对造成风险增加的原因进 行了全面的分析 曹幸仁提出,美国 2008 年发生的次贷危机不仅对全球信用卡业务的发展造成了巨 大的冲击，同时也为全球信用风险管理体系的建设敲响警钟他指出，我国信用卡业 务的风险控制和管理主要体现在国家对金融机构信用风险管理的政策规定及对银行方 面的制约和监督 蒋鹏通过对我国商业银行信用卡风险进行分类介绍，指出在信用卡风险管理中个 人信用卡的风险控制和监督是极其复杂的虽然我国已经借鉴了国外发达国家对个人 信用卡风险管理的先进经验，但是出于本国具体国情的考虑还需要对其进行学习和改 进 在符号经济与实体经济一金融全球化时代的经济分析中，张晓晶对金融等虚 拟经济与实体经济增长的关系进行了系统的探讨同时指出，将某一时点上的系统风 险放在一个时期进行调整是实现跨期风险配置的有效途径 综上所述，虽然我国信用卡业务发展较晚但是对信用消费、信用管理和信用卡业 务风险防范和控制的的相关理论的介绍比较全面和系统我国学者运用经济学理论， 对信用卡业务的发展和风险控制进行的阐述，将银行信用卡业务作为一个整体系统进 行了研究并取得了一定的成果，对我国银行信用卡业务的发展及有信用体系的建设都 起到了积极的作用。

但是，由于信用卡客户的资信资料难以获取因此目前我国关于信 用卡风险防范和控制方面的实证相对研究不足 第二章 信用卡业务的风险特点及其类型 信用卡业务风险特点 信用卡业务作为商业银行的一项重要业务，与其他业务相比，既有共性又更具个 性，从本质上说信用卡是对客户的一种授信，是对客户的贷款信用卡持卡对象主要 是个人，而且使用范围广，处理环节多，因此信用卡风险也呈现出与商业银行其他业 务不同的特点： 1. 风险的潜在性 目前我国信用卡的持卡人只要是个人，随着信用卡业务市场竞争的加剧，发卡机 构出于竞争等因素的考虑，通常采用“免担保”的方式进行信用卡业务的办理这种 方式虽然有利于吸引潜在，但同时信用卡业务的安全性对持卡人的个人信用依赖程度 过大首先，由于我国信用体系的建立比较晚，目前还未建立起完善的个人信用体系， 人们对信用的认识还不够深刻，仅停留在道德层面的理解；其次，由于我国的失信惩 罚机制不健全，对失信后果的惩罚成本低，失信的惩罚力度与失信的行为后果不匹配， 信用卡持卡人出于失信成本和利益的考虑导致我国目前信用卡失信现象严重；最后， 我国信用风险动态控制体系缺位，持卡人的信用状况并非是固定的，它可能随着持卡 人的经济基础、道德标准以及周围环境等因素的变化有所改变，因此对于信用卡风险 的潜在性分析尤为重要。

2. 风险的滞后性 信用卡的持卡人无需预先在卡内存款即可先进行刷卡消费的交易活动，是由信用 卡。