模板&范本：证券分析师研究报告工作底稿制度范本.doc

证券分析师研究报告工作底稿制度第一条 依据《发布证券研究报告规定》、《发布证券研究报告执业规范》和《发布证券研究报告执业规范管理办法》等的要求，制定本制度第二条 证券分析师对外发布证券研究报告需具有相应的、完备的研究报告工作底稿第三条 研究报告工作底稿包括必要的信息资料、调研纪要、分析模型等内容第四条 信息资料是最为基础的工作底稿，是完成调研纪要、分析模型和撰写报告的基本前提一）信息资料主要内容源自上市公司公告、市场公开信息、调研获取信息等；（二）要求将相关的行业信息、公司信息等基础资料按照一定的分类方式进行整理；（三）内容要详尽并重点突出，对公司未来业绩影响重大的基本信息资料的整理需全面和细致；（四）信息资料需在调研之前基本完成，并在完成调研纪要、分析模型和撰写报告的整个过程中，不断的补充和完善第五条 调研纪要是对调研获取信息的整理和分析，是完成分析模型、撰写公司报告的重要信息来源一）调研纪要主要内容需包括调研时间、调研目的、调研对象、调研内容、初步结论等基本内容；（二）调研上市公司后必须完成调研纪要；（三）在调研纪要公开发布之前，不得向相关销售服务人员、客户及其他无关人员泄露调研纪要的主要内容，包括调研时获取的相关信息及得出的结论；（四）调研纪要要求准确反映调研获取的信息，如有必要，可以现场录音或照片作为佐证资料。

第六条 分析模型是在信息资料、调研纪要等工作底稿的基础之上，对公司未来盈利的预测及价值评估，是对信息资料、调研纪要等工作底稿中基本信息、数据等的分析运用，同时也是对其进一步的整理一）分析模型主要内容需包括公司未来盈利预测、价值评估等内容；（二） 盈利预测须提供未来XX年及以上的预测数据；（三）价值估值须采用至少1种的估值方法；（四）分析模型中的历史信息要以公司公告或官方发布数据为准，盈利预测的相关假设要有理有据；（五）分析模型及其得出的结论，作为撰写报告的主要内容之一，在证券研究报告公开发布之前，不得向相关销售服务人员、客户及其他无关人员泄露；（六）分析模型需根据公司发布定期报告或重大重组等公告、对公司的最新调研、国家发布对公司未来盈利产生重大影响的行业政策等，及时更新盈利预测的相关假设及基本数据第七条 工作底稿是上市公司类研究报告对外发布之前审核的重要内容在证券分析师完成报告之后，其相应的工作底稿应随研究报告一起上传到指定的管理平台，质量审核人员必须对工作底稿进行严格的审核工作底稿审核未通过的，对应的研究报告不能发布同时工作底稿存档备查第八条 研究报告工作底稿包括的信息资料、调研纪要、分析模型等内容，需纳入发布证券研究报告相关业务档案予以保存和管理。

第九条 本制度由XXX负责解释第十条 本制度自20XX年XX月XX日起执行。