利润表负债表检查步骤.docx
5页
利润表取数检查方法1、 确认账套的行业性质打开总账模块，设置/选项/其他，在“其他”界面能够看到对应账 套的行业性质2、 确认行业性质后，那么新建的报表模板就要选择对应模板方法：打开UFO报表，文 件/新建•选择行业性质，再选择对应具体报表---比如资产负债表，利润表3、 确认，凭证是否记账，如果凭证没有记账，会影响报表数据，方法：通过凭证查询方 式可查看，分别选择已记账，未记账凭证条件得出结果差异能看出凭证查询臣已记账凭证 R未记账凭证凭证类别■■■■■■■■刁忖全制忙月恃|2008.09 凭证号| -I f4、在报表录入关键字后，确认报表体现的科目及金额是否与做账一致—方法，打开总账账簿查询一余额表查询，查询条件包括：选择月份，包含未记账凭证级次 - 厂耒级科目余额| -1科目类型 3外币名称 HJ无余额、霰计有发生显示取消查看损益类的发生及余额表科目编玛科目名称期初嘛舐期未亲额倍方岸方帯方|?101主理嵯收人433.TEj.3T33, 721.37别m主琶遊戍主149. T53 04149.753. EK网02&. 4E6. 54E 156. &4rni920 Tt£4? 92B. 7139. 279.號3已 219. 92|5601言上汪二7.24T. £4正确的结果是，损益类本期发生借方=损益类本期发生贷方，余额为0，如果借贷方不等, 金额不为0，那么请重新损益结转5、对账，把利润表本期发生额和余额表本期发生比较，正确情况是，利润表对应科目发生 额=余额表对应科目的本期发生，如果不正确，那么查该科目的明细表，如何判断：损 益类收入类科目没结转前的科目发生放在贷方，费用发生放在借方，如果收入类科目在 做凭证时候把发生放在借方，请改用红字贷方，如果费用在凭证写在贷方，请改为红字 借方，然后重新结转损益。
6、累计发生金额不对的解决方法---可通过修改公式处理（如果账套非年初启用，前提在期 初录入损益类科目累计借贷方金额，方可取到累计数）先确认3个公式含义：fs（5401,月，"借"”年）代表5401科目的发生（FS）额Lfs（5401,月，"借”,,年）代表5401科目的累积发生额（LFS）C18-C19代表 单元格C18与单元格C19之差建议把利润表的本年累计数公式修改，如果新建利润表公式为 ？C5+select（?D5,年@=年and月@=月+1） ，那么建议修改为LFS公式方法：在格式状态下，即看到公式单元界面，复制本月数这列的公式，然后粘贴在累计 数的这列，然后双击累计数的公式，在公式FS前面补上一个字母“L”即可附件包含利润表模板（已修改， 2007 年新会计准则）（已修改，新会计制度） 2 个模板， 可参考如果账套行业性质是 07 年新会计准则或者新会计制度，那么可以直接使用该 模板而不用再修改资产负债表取数检查方法1、 确认账套的行业性质打开总账模块，设置/选项/其他，在“其他”界面能够看到对应账 套的行业性质，常用的行业制度是新会计制度和2007年新会计准则2、 确认行业性质后，那么新建的报表模板就要选择对应模板。
方法：打开UFO报表，文 件/新建•选择行业性质，再选择对应具体报表---比如资产负债表，利润表3、 如何检查负债表是否正确，可以通过查询余额表和期初余额，对比资产负债表即可4、 首先进入总账/设置/期初余额，选择试算，出来以下图框查找/对账噩清零㉚退出如果资产负债表的年初余额跟期初试算表合计金额一致，那么说明资产负债表的的年初公式 是正确的5、如果资产负债表期末数资产，负债不平，那么需要查看余额表，如果查某个会计期间的 负债表，那么余额表的查询期间开始和结束必须一致比如查询1月份的负债表是否正 确，那么余额表的查询条件是月份2010.1到2010.16、 余额表跟资产负债表对账：查看余额表的期末金额在负债表体现的金额是否正确， 如果不正确，主要方面有A新增了一级科目，在负债表不能体现，需要增加公式B本年利润的金额不在负债表体现（这个问题最常见）C跟做账有关，在期间结转前，所有损益费用支出类科目金额放借方，损益收入科目金 额放贷方7、 修改公式方法：打开UFO报表，切换到格式状态，这个格式状态界面，是有“公示单 元”的界面22H X X 7 ■长期股权投资32公式单元23长期债权投资34公式单元辺斗长期投逵合计3S公式单元25固定资严：————2&固宣进产原1■介39（公式27减：累计折价40元-■1 1 I '1 E=n橙音卷式色经元成用友-扌支术支持... 片8、修改公式，年初的公式为QC,期末公式QM比如 本年利润3131期初公式为QC（”3131”,全年”,年,,），期末公式为QM（”3131”,月,”年”） 如果要修改公式的话，只需把公式的科目编码修改即可。
如果资产负债表的未分配利润缺少本年利润的差额那么年初，期末数分别修改如下 A、新会计制度年初 QC（"3131",全年”,年,,）+QC（”314115”,全年,”年”）期末 QM（"3131",月”,年,,）+QM（”314115”,月”,年,,）B 2007新会计制度准则年初 QC（"4104",全年”,年,,）+QC（”4103”,全年”,年,,）期末 QM（"4104",月”,年,,）+QM（”4103”,月”,年”）。
