财务预算工作汇报.docx

名师归纳总结 精品word资料 - - - - - - - - - - - - - - -财务预算工作汇报会计核算中心 20XX 年度财务工作总结市财政局 20XX 年工作总结评比高级会计师个人工作总结20XX 年银行职员工作总结查看更多 >>财务工作总结二 0 一 0 年，财务处在校党委的正确领导下， 依靠全体同志共同努力， 以求真务实的工作作风， 为学校的建设和进展供应了优质的服务，较好地完成了各项工作任务， 在平凡的工作中取得了肯定的成果，现就二 0 一 0 年度财务处工作简要总结如下：一．合理支配收支预算，严格预算治理单位预算是事业单位完成各项工作任务， 实现事业方案的重要保证，也是单位财务工作的基本依据；因此，仔细做好我校的收支预 算具有特别重要的意义；为搞好这项工作，依据学校的进展实际，既 要总结分析上年度预算执行情形， 找出影响本期预算的各种因素， 又要客观分析本年度国家有关政策对预算的影响， 仍要广泛征求各部门看法，并多次向学校领导汇报，在现有条件下，在国家政策答应范畴 内，挖掘潜力，多渠道积极筹措资金，本着 “以收定支，量入为出，保证重点，兼顾一般 ”的原就，使预算更加切合实际，利于操作，发 第 1 页，共 11 页 - - - - - - - - -名师归纳总结 精品word资料 - - - - - - - - - - - - - - -挥其在财务治理中的积极作用； 先由财务处提出初步看法， 后经校党委开会认定，较圆满地完成了预算编制任务；在实际执行中，严格按 照预算执行， 不得随便调整预算， 确因特殊情形， 需经党委讨论打算， 充分发挥了资金的使用效益，确保了学校各项工作的顺当完成；二．加大对学费的收缴力度，仔细搞好收费工作学费是学校事业收入的重要来源， 加强对学费的收缴力度， 无疑将对学校各项事业的进展供应了准时牢靠的保证； 由于收费政策的转变和今年大幅度扩招， 收费工作成为财务处一项常常性的工作， 加之大多同学来自农村贫困地区， 这样给财务处收费工作增加了不少任务和难度，特殊是新生报到的几天，财务处同志更是全力以赴，齐心 协力，发扬连续作战，吃苦耐劳的精神，较好地完成收费任务；对老 生的学费收缴，财务处积极和各系室协作，进行催收，在同学放暑假 前，印发给每位同学缴费通知单，以便开学时缴纳学费，经过全处同 志的共同努力，此项工作取得了肯定的成效；三．积极做好对应收款的清理工作应收款主要是教职工出差和购物所借款项， 这部分借款如不准时进行清理， 就不能够真实反映经济活动和经费支出， 甚至会显现不必要的缺失， 为此我们实行积极措施加以治理和清算； 一是要掌握应收款的资金额度； 二是要缩短应收款的占用时间； 三是要准时对应收款进行清理、结算；针对一些始终拖欠的教职工，实行见面打招呼， 让其准时结账清算； 如仍不能进行清仍， 就每月从工资中扣仍一部分， 直至把借款清完；虽然这样做，有些同志不太懂得，但对于工作，我 第 2 页，共 11 页 - - - - - - - - -名师归纳总结 精品word资料 - - - - - - - - - - - - - - -们是尽职尽责的； 由于实行了这些有力措施， 应收款的清算工作仍是有成果的；四．加强对固定资产的治理固定资产是学校开展教学业务及其它活动的重要物质条件， 其种类繁多，规格不一；在这一治理上，许多人长期不重视，存在着重 钱轻物，重选购轻治理的思想；为加强这方面治理，财务处在平常的 报销工作中，对那些该记入固定资产而没办理固定资产入库手续的， 督促经办人准时进行固定资产登记， 并定期与校产科进行核对， 确保帐实相符； 通过清查盘点能够准时发觉和堵塞治理中的漏洞， 妥当处理和解决治理中显现的各种问题， 制定出相应的改进措施， 确保了固定资产的安全和完整；五．重视日常财务收支治理收支治理是一个单位财务治理工作的重中之重，加强收支管 理，既是缓解资金供需冲突，进展事业的需要，也是贯彻执行勤俭办 一切事业方针的表达； 为了加强这一治理， 财务处建立健全了各项财务制度，这样财务日常工作就可以做到有法可依，有章可循，实现管 理的规范化、制度化；对一切开支严格按财务制度办理，对一些创收 积极进行催收， 使得学校能够集中财力办事业； 通过财务处仔细落实执行，收效特别明显，在经费相当吃紧的形势下，既保证了教学等一 系列正常业务活动和财务收支健康顺当地开展， 又使各项收支的支配使用符合事业进展方案和财政政策的要求， 极大地提高了资金的使用效益，达到了增收节支的目的； 第 3 页，共 11 页 - - - - - - - - -名师归纳总结 精品word资料 - - - - - - - - - - - - - - -六．积极搞好学校的贷款工作为了学校的长远进展， 在市委、市政府和省训练厅的大力支持下，学校提出了 “专升本 ”的雄伟方案，为实现这一蓝图，补偿进展经费不足，学校积极联系申请贷款，在这一活动中，财务处同志做了大量工作，北上北京，南下武汉等地，但由于其 它方面的缘由， 学校原设想的贷款方案未能落实； 但财务处全体同志并没有灰心丧气， 而是在这艰巨困苦的工作中更加布满斗志， 对贷款的胜利满怀信心； 同时对同学助学贷款工作， 财务处积极和同学处合作，联系供应贷款银行，为同学助学贷款做了积极的工作；七．仔细做好年终决算工作年终决算是一项比较复杂和繁重的工作任务， 主要是进行结清旧账，年终转账和记入新账，编制会计报表等；财务报表是反映单位 财务状况和收支情形的书面文件，是财政部门和单位领导明白情形， 把握政策， 指导学校预算执行工作的重要资料， 也是编制下年度学校财务收支方案的基础； 所以财务处特别重视这项工作， 舍弃周末和元旦假期的休息时间， 加班加点， 仔细细致地搞好年终决算和编制各种会计报表； 同时针对报表又撰写出了详尽的财务分析报告， 对一年来的收支活动进行分析和讨论，做出正确的评判，通过分析，总结出管 理中的体会，揭示出存在的问题，以便改进财务治理工作，提高治理 水平，也为领导的决策供应了依据；财务预算与预算执行情形分析总结报告电子股份有限公司经过第 8 年的再生产，现将第 8 年的财务预 第 4 页，共 11 页 - - - - - - - - -名师归纳总结 精品word资料 - - - - - - - - - - - - - - -算执行情形分析作如下总结报告： 一、第 8 年年财政预算执行情形20XX 年，在 ceo、财务部、生产部、销售部、物流部等的领导下，在工商行政部门、税局等的监督支持下，皇家电子股份有限公司仔细贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度，选购部门规章制度，严格依据有关会计法律法规，努力增收节支，强化预算治理，但由于销售情形差，成本费用居高，全年企业预算执行情形显现不良的结果；年企业收支总体情形2021，我企业收入完成万元， 比上年削减约 265 万元，负增长 %， 完成预算的 105%；其中：固定收入 107355 万元，增长 %；非税收入18896 万元，增长 %；营业税 405451 万元，完成预算的 %；房产税82444 万元，完成预算的 %；20XX 年主营业务成本完成 1300 多万元，比上年增加 300 万元，超过预算的％； 主要支出科目完成情形是：基本建设及城市保护费支出 109699 万元，完成预算的 %；以上相抵，实现 ”收支不平稳、亏损庞大 ”；其他需要说明的有： 营业费用支出 136 万元，完成预算的 %；治理费用支出 606 万元，完成预算的％；财务费用支出 45 万元，完成预算的％；以上数字急需决算，期望下一年会有所改善；年财政收支特点1、销售收入的低迷使得企业的再进展带来肯定的挑战，使得企 第 5 页，共 11 页 - - - - - - - - -名师归纳总结 精品word资料 - - - - - - - - - - - - - - -业的市场，前景都带来了威逼；2、人工的成本高与销售成本居高；人工约为 1400 多万元，销售成本约为 1300 多万元，这些都大大威逼着企业的进展前景，急需改善；年治理工作1）努力增收节支，确保财务收支平稳一是大力组织收入，确保完成年度预算任务；依法加强收入征管，确保应收尽收；完善收入分析制度，准时监控财务收入动态；严格依据有关法律法规， 仔细落实预算执行情形年分析和年汇报； 建立健全税源治理信息系统，加强税源建设；二是硬化预算约束，节省财 务资金；2）生产成本掌握不够到位，人员散慢，各部门之间不和谐，沟 通不够，导致选购、生产显现不必要的铺张， 导致资金的进一步铺张；20XX 年的财务预算成本、费用没有较好的掌握，导致财正运 行中存在一些很突出的问题：一是财政收支冲突依旧尖锐 , 财政支出范畴和结构不尽合理；二是支出治理的精细化程度仍有待进一步加强，财政的基层、 基础工作仍需常抓不懈；三是财政对重点大额资金以及对中介机构和定点供应商的监管力度仍需进一步加强；二、估计利润表与现状利润表的相对比：单位：元项目预算利润情形 第 6 页，共 11 页 - - - - - - - - -名师归纳总结 精品word资料 - - - - - - - - - - - - - - -第 8 年利润情形销 售 收 入 1176， 00001235， 3600减：产品销售成本155，74561301,2256变动性销售费用181， 4500减：固定性制造费用201， 4300135,固定性销售费用269， 1200治理费用109， 4820605， 0913财务费用45，000057， 利润总额213， 7724 第 7 页，共 11 页 - - - - - - - - -名师归纳总结 精品word资料 - - - - - - - - - - - - - - --减：所得税70，净利润143，-864，从上表可看出第 8 年度的销售成本过于高与销售收入的低迷造成了业绩的低沉， 与去年相比， 治理费用的增长也给公司的经营成果带来了肯定的负面影响；三、存在的问题和建议1．资金占用增长过快，结算资金占用比重较大，比例失调；特 别是其他应收款和销货应收款大幅度上升， 如不准时清理， 对企业经济效益将产生很大影响；因此，建议各企业领导要引起重视，应收款 较多的单位，要领导带头，抽出专人，成立清收小组，积极回收；也 可将奖金、工资同回收贷款挂钩，调动回收人员积极性；同时，要求企业经理要严格掌握赊销商品治理，严防新的三角债产生；2．经营性亏损。