鼎新电脑股份有限公司及其子公司合并财务报表

1、 股票代碼：2447鼎新電腦股份有限公司鼎新電腦股份有限公司及其子公司及其子公司合 併 財 務 報 表合 併 財 務 報 表民國民國九十四年九十四年及及九十三年九十三年十二月三十一日十二月三十一日 (內附會計師查核報告內附會計師查核報告)公公 司司 地地 址：台北縣新店市中興路一段222號 電 話：址：台北縣新店市中興路一段222號 電 話：(02)8911-16881目 錄目 錄項 目項 目頁 次頁 次一、封 面1二、目 錄2三、聲 明 書3四、會計師查核報告4五、合併資產負債表5六、合併損益表6七、合併股東權益變動表7八、合併現金流量表8九、合併財務報表附註(一)公司沿革9(二)重要會計政策之彙總說明1013(三)會計變動之理由及其影響13(四)重要會計科目之說明1322(五)關係人交易22(六)質押之資產23(七)重大承諾事項及或有事項23(八)重大之災害損失23(九)重大之期後事項23(十)其 他24(十一)附註揭露事項1.重大交易事項相關資訊24252.轉投資事業相關資訊26273.大陸投資資訊27284.母子公司間業務關係及重要交易往來情形2829(十二)部門別財務資訊29

2、302聲 明 書聲 明 書本公司民國九十四年度（自民國九十四年一月一日至九十四年十二月三十一日止）依關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則應納入編製關係企業合併財務報表之公司與依財務會計準則公報第七號應納入編製母子公司合併財務報表之公司均相同，且關係企業合併財務報表所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報表中均已揭露，爰不再另行編製關係企業合併財務報表。特此聲明 公司名稱：鼎新電腦股份有限公司董 事 長：孫 藹 彬日 期：民國九十五年三月十五日3會 計 師 查 核 報 告會 計 師 查 核 報 告鼎新電腦股份有限公司董事會 公鑒： 鼎新電腦股份有限公司及其子公司民國九十四年及九十三年十二月三十一日之合併資產負債表，暨截至各該日止之民國九十四年度及九十三年度之合併損益表、合併股東權益變動表及合併現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開財務報表表示意見。 本會計師係依照我國一般公認審計準則暨會計師查核簽證財務報表規則規劃並執行查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式

3、獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。 依本會計師之意見，第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨我國一般公認會計原則編製，足以允當表達鼎新電腦股份有限公司及其子公司民國九十四年及九十三年十二月三十一日之合併財務狀況，暨截至各該日止之民國九十四年度及九十三年度之合併經營成果與合併現金流量。安 侯 建 業 會 計 師 事 務 所唐 慈 杰會 計 師 ：俞 安 恬金管會核准 簽 證 文 號：金管證六字第0940100754號原證期會核 准簽證文號： (88) 台財證 (六)第 18311 號民 國 九 十 五 年 三 月 十 五 日4鼎新電腦股份有限公司及其子公司鼎新電腦股份有限公司及其子公司合併資產負債表民國九十四年及九十三年十二月三十一日單位：合併資產負債表民國九十四年及九十三年十二月三十一日單位：新台幣新台幣千元千元94.12.3193.12.31資資 產產 金 額金 額%金 額金 額%流動資產流動資產：

4、： 1100現金及約當現金(附註四(一) $617,78920462,83815 1110短期投資(附註四(二) 388,41513468,74315 1120-40 應收票據及帳款，減備抵呆帳94年及 93年分別為140,413千元及119,053 千元後之餘額877,77229947,14832 1190 其他金融資產流動(附註六)54,482212,297- 1210 存貨 (附註四(三)54,899288,4623 1250-80 預付費用及其他流動資產20,293117,7161 1286 遞延所得稅資產流動(附註四(八)12,794-12,361-流動資產合計流動資產合計2,026,444672,009,56566 固定資產固定資產( (附註四附註四( (四四) )及六及六)：)： 1501 土地431,34614431,34614 1521 房屋及建築467,52316463,95415 1544 電腦設備100,037383,5233 1551 運輸設備5,000-2,500- 1561 辦公設備29,232140,2572 1631租賃改良 6,809-7,620-

5、1,039,947341,029,20034 15x9減：累積折舊 (82,944)(2)(71,077)(2) 1672預付設備款 296-245-固定資產淨額固定資產淨額957,29932958,36832 其他資產其他資產： 1820 存出保證金36,728146,1092 1830 遞延資產4,180-5,277- 1887 受限制銀行存款(附註六)7,956-10,438-其他資產合計其他資產合計48,864161,8242資產總計資產總計$3,032,6071003,029,757100(請詳閱後附合併財務報表附註請詳閱後附合併財務報表附註) 董事長：孫 藹 彬經理人：古豐永會計主管：林連興 董事長：孫 藹 彬經理人：古豐永會計主管：林連興 594.12.3193.12.31 負債及股東權益負債及股東權益金 額金 額%金 額金 額%流動負債流動負債：2100短期借款(附註四(五)及六)$-99,9613 2120-40應付票據及帳款395,49813494,29416 2160應付所得稅(附註四(八)22,789113,806- 2170-2280應付費用及其他流動負債35

6、7,89112293,01210 2263遞延收入197,6606148,6565 2271應付公司債(附註四(六)-436,93215流動負債合計流動負債合計973,838321,486,66149 2411應付公司債應付公司債( (附註四附註四( (六六)64,1582- 其他負債其他負債： 2811 應計退休金負債(附註四(七)117,6544103,2354 2820 存入保證金674-1,335-其他負債合計其他負債合計118,3284104,5704負債合計負債合計1,156,324381,591,23153 股東權益股東權益( (附註四附註四( (九九)：)： 3110普通股股本1,196,15040986,89332 資本公積： 3211普通股股票溢價17,899117,8991 3213轉換公司債轉換溢價257,945841,9371 275,844959,8362保留盈餘：3310法定盈餘公積141,8995121,5194 3320 特別盈餘公積10,071-1,259- 3350 累積盈餘309,59410203,9157 461,56415326,69311

7、3420累積換算調整數(2,244)-(10,071)- 3510庫藏股票(117,996)(4)- 3610少數股權62,965275,1752股東權益合計股東權益合計1,876,283621,438,52647 重大承諾事項及或有事項重大承諾事項及或有事項( (附註七附註七) ) 負債及股東權益總計負債及股東權益總計$3,032,6071003,029,757100鼎新電腦股份有限公司及其子公司合併損益表民國九十四年及九十三年一月一日至十二月三十一日單位:鼎新電腦股份有限公司及其子公司合併損益表民國九十四年及九十三年一月一日至十二月三十一日單位:新台幣新台幣千元千元94年度 年度 93年度 年度 金 額金 額%金 額金 額%4110銷貨收入$2,242,716752,530,98779 4170-90減：銷貨退回及折讓(33,846)(1)(50,268)(1) 銷貨收入淨額銷貨收入淨額 2,208,870742,480,71978 4610勞務收入775,49426714,38422 2,984,3641003,195,103100 營業成本營業成本： 5110 銷貨成本(1,1

8、84,231)(40)(1,571,226)(49) 5610 勞務成本(257,194)(8)(283,287)(9) (1,441,425)(48)(1,854,513)(58) 營業毛利營業毛利1,542,939521,340,59042 營業費用營業費用( (附註四附註四( (七七)：)： 6100 銷管費用(1,094,492)(37)(937,605)(30) 6300 研究發展費用(173,134)(6)(141,831)(4) (1,267,626)(43)(1,079,436)(34) 營業淨利營業淨利275,3139261,1548 營業外收入及利益營業外收入及利益： 7110 利息收入2,635-532- 7130 處分固定資產利益-5- 7140 處分投資利益9,669-8,214- 7450 政府補助款收入(附註十(二)35,0001- 7480 什項收入(附註四(六)46,278220,1581 93,582328,9091 營業外費用及損失營業外費用及損失： 7510 利息費用(附註四(四)(7,217)-(14,180)(1) 7530 處分固定資產損失

9、(10,180)-(4,147)- 7570 存貨跌價損失(1,931)-(6,217)- 7880 什項支出(5,927)-(4,159)- (25,255)-(28,703)(1) 7900本期稅前淨利本期稅前淨利343,64012261,3608 8110所得稅費用所得稅費用( (附註四附註四( (八八)(50,844)(2)(46,432)(1) 9600合併總純益合併總純益$292,79610214,9287 歸屬予：9601母公司股東$309,42110203,79669602少數股權(16,625)-11,1321$292,79610214,9287 每股盈餘每股盈餘( (單位單位：新台幣元新台幣元，附註四附註四( (十十) 基本每股盈餘基本每股盈餘$2.811.98 稀釋每股盈餘稀釋每股盈餘$2.571.73(請詳閱後附合併財務報表附註請詳閱後附合併財務報表附註)董事長：孫 藹 彬經理人：古豐永會計主管：林連興董事長：孫 藹 彬經理人：古豐永會計主管：林連興6鼎新電腦股份有限公司及其子公司合併股東權益變動表民國九十四年及九十三年一月一日至十二月三十一日單位:鼎新電腦股份有限公司及其子公司合併股東權益變動表民國九十四年及九十三年一月一日至十二月三十一日單位:新台幣新台幣千元千元

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