国际贸易第三讲国际贸易政策

1、国际贸易政策的分类,自由贸易政策(Free Trade Policy) 是指国家取消对进出口的限制和障碍，取消对本国进出口商品的各种特权和优待，使商品自由进出口，在国内外市场上自由竞争。 保护贸易政策 (Protectionism Policy) 是指国家广泛利用各种限制进口的措施保护本国市场免受外国商品的竞争，并对本国的出口商品给予优待和补贴以鼓励商品出口。即奖出限入政策。 贸易保护政策包括关税壁垒和非关税壁垒。 协调贸易政策,第一节 关税及其经济效应,一、关税及其种类 关税（Custom Duties；Tariff）是进出口商品经过一国关境时，由一国海关，根据本国制订的关税法、关税税则和有关规章，对进出口商所征收的一种税收。 关境（Custom territory）是指一国海关征收关税的地域范围。 关境有可能大于或小于国境。,（一）根据征收的目的不同分类,1 财政关税（Revenue Tariff） 财政关税又称收入关税，是指以增加国家的财政收入为主要目的而征收的关税。 必须具备以下几个条件：（1）征收的进口货物必须是国内不能生产或无代用品而必须从国外进口的商品；（2）征收的进口货

2、物，在国内必须有大量的消费；（3）关税率要适中或较低，如税率过高，将阻碍进口，从而达不到增加财政收入的目的。 2保护关税（Protective Tariff） 保护关税是指一国以保护本国工业和农业为目的而征收的关税。,（二）根据征收对象或商品流向分类,1 进口关税（Import Tariff） 进口关税 是进口国家的海关在外国商品进入时，根据海关税则对本国进口商所征收的正常关税。 最惠国税 是用于与该国签定有最惠国待遇条款的贸易协定的国家或地区所进口的商品。 普通税 是用于与该国没有签定这种贸易协定的国家或地区所进口的商品。 进口附加税(Import Surtaxes)一国海关除对进口商品征收正常的进口关税外，有时还额外加征某种关税， 如反倾销税、反补贴税。,2.出口关税（Export Tariff） 出口关税是一国海关对本国输出境外的商品征收的关税。 3.过境关税（Transit Tariff） 过境关税又称通过税。它是一国对于通过其关境的外国货物所征收的关税。,（三）根据征收方法分类,1从价税是指以贸易产品的价值额为标准，按其价值的百分比来征收的关税。 从价税额=商品总价从价税率。

3、 优点：（1）适用范围广泛，能以物质单位分割的和不能以物质单位分割的都适用；（2）税率明确，便于比较各国税率；（3）优质优价，税收负担较为公平；（4）商品价格高时关税的保护作用加强。 完税价格（Dutiable Value）是指海关据以计算进出口货物关税税额的价格 缺点：（1）商品价格下跌时，从价税的保护作用将下降。（2）商品完税价格难以确定是从价税征收办法的最大缺点。估价的不稳定性比关税本身有更大的限制作用。,从量税,从量税是海关以进出口商品的重量、数量、容量、体积、长度、面积等计量单位为标准计征的关税。 从量税额=商品重（数）量从量税率 从量税的优点：（1）征税手续简便，无需审定货物的品质、规格、价格等，便于计算。（2）特别是在商品价格下降时，征收从价税加强了关税的保护作用。 缺点：（1）对不同质量等级的商品，均课以同一税率，显然有失公平，（2）而且从量税在商品价格上涨的情况下，不能维持很高的保护率，达不到保护关税和财政关税的目的。,混合税,混合税又称复合税。它是对同一进出口商品同时征收从价税和从量税，并以其中一种税为主的征税方法。 混合税=从量税+从价税。 混合税可分为两种：一种

4、是以从量税为主加征从价税；另一种是以从价税为主加征从量税。混合税在计税手续上较为繁琐，但在价格发生变动时，却可以减轻价格对关税保护作用与财政收入的影响。,选择税,选择税（Alternative Tariff）是对于一种进口商品同时订有从价税和从量税两种税率，但征税时选择其税额较高的一种征收。 有时为了鼓励某种商品进口，也有选择其中税额较低者征收的。,表4-1-1 中国2002年部分产品进口关税税种和税率,二、关税的经济效应局部均衡分析,1、保护效应（Productive Effect)。亦称生产效应，是指由于征收关税，使得进口商品价格上涨，从而导致国内同种商品生产的扩大，利润的增加，就业机会的增多. 2、消费效应（Consumption Effect）是指关税的征收使国内消费者不得不承受比自由贸易条件下高得多的价格，从而减少国内消费，消费者受损失。,3、消费者剩余：消费者心理能接受的价格和实际价格的差额。,价格P,P2,P1,a,价格升高消费者剩余减少,图4-1-1,Q,P2,P1,d,c,4、生产者剩余：厂商能接受的价格和实际价格的差额。,价格提高，生产者剩余增加。,图4-1-3,5

5、、再分配效应（Redistribution Effect）表现为由于价格提高而生产者利润增加，国家财政收入增加，而消费者受到损失。 （1）当消费者购买本国商品时，因为支付了更高的价格，所以，消费者剩余的一部分转化为生产者剩余增加，即厂商利润增加。 （2）当消费者购买外国商品时，支付了关税，消费者剩余的一部分转变为政府的财政收入，这部分收入对再分配的影响取决于政府如何来支配这笔收入。 （3）图中阴影部分既不属于消费者，也不属于生产者，是效率的损失，称“死负荷损失(Dead-Weight Loss)。,6、国际收支效应是指由于征收关税，进口减少，从而造成对外支付的减少，国际收支得到改善。 其数量等于Pf（Q1Q2+Q4Q5），即由矩形Q1Q2MK和Q4Q5NE组成。 抑制性关税实际上是这样一种从价税，它使得进口商品的价格上涨到封闭状态时的均衡价格，从而使进口量为零。 实际关税指每年海关从进口中实际征收到的关税。94年中国名义关税率36.8%，实际关税额只占进口额的3.5%。,到2006年7月1日,汽车关税将最终下降到25%,零部件平均关税将降到10%。到2007年底,家具和玩具的关税下降至

6、零；纸业、纺织品、酒等也将大幅降低关税等等。中国关税总水平为9.9%,后过渡期内,中国农产品关税水平将降至15.6%,成为世界上农产品关税最低的国家之一。,第二节 非关税壁垒及其经济效应,一、非关税壁垒的定义 所谓非关税壁垒（Non-Tariff Barriers）是指国际贸易中，除关税以外的一切限制外国商品进口的各种措施。 直接非关税壁垒是指通过对本国产品和进口商品的差别待遇，直接限制进口，以保护本国产业。 间接非关税壁垒是对进口商品制订严厉的条例，间接地限制商品进口。这类措施包括进口押金制、海关估价制、苛刻的技术标准、卫生安全检查和包装标签规定等。,二、非关税壁垒的特点,具有灵活性和针对性，隐蔽性和歧视性的特点，从而比关税壁垒更能达到限制商品进口的目的。 新贸易保护的特点是以非关税壁垒为主，关税壁垒为辅。 我们最应该注意的是非关税壁垒，特别是间接非关税壁垒。,三、进口配额及其经济效应,进口配额（Import Quota）又称进口限制，是指一国政府在一定时期（如一季度、半年或一年）以内，对于某些商品的进口数量或金额加以直接的限制。 进口配额可以调节一国的国际收支平衡。,（一）进口配额

7、的种类,绝对配额（Absolute Quotas)：即在一定时期内，对某些商品的进口数量或金额规定一个最高数，达到这个数额后，便不准进口。 关税配额（Tariff Quotas):即对商品的绝对数量不加以限制，而对在一定时期内，在规定配额以内的进口商品，给予低税、减税或免税待遇；对超过配额的进口商品则征收较高的关税，获征收附加税或罚款。,（二）进口配额的经济效应,1、如果没有其它因素促使需求曲线外移，进口配额的经济效应和关税的经济效应是相似的，不同点在于，财政效应是通过拍卖进口许可证获得的。 2、如果除价格以外的其他因素促使需求曲线外移，则进口配额的保护效应要大于关税的保护效应。 3、进口配额对进口数量的限制是确定的，而进口关税的贸易效应则是不确定的。,4、进口配额对资源的浪费更严重，更容易引起低效率，对本国国民福利的损害也更大。 5、进口配额容易导致寻租活动，从而滋生政府部门的腐败。 6、进口配额限制了竞争，因而是被禁止使用的，除非发生国际收支严重不平衡的时候。 7、进口配额造成更大的垄断。 纺织品和服装产品进口配额将于原定的2005年1月1日取消。 中国承诺,到2004年底,汽车及

8、关键部件将取消许可证和配额。,四、自动出口配额及其经济效应,自动出口配额（Voluntary Export Quotas）又称自动出口限制（Voluntary Export Restrain，VERS），是指出口国家或地区在进口国的要求或压力下，“自动”规定某一时期内（一般为三年），某些商品对该国的出口限制，在限定的配额内自行控制出口，超过配额即禁止出口。,（一）自动出口配额的种类,非协定的自动出口配额：即不受国际协定的约束，而是由于出口国迫于来自进口国方面的压力，自行单方面规定配额，限制商品出口。 协定的自动出口配额：即进出口双方通过谈判签定“自限协定”（Voluntary Restraint Agreement，VRA）或“有秩序销售协定”（Orderly Marketing Agreement）。在协定中规定有效期内某些商品的出口配额，出口国应据此配额实行出口许可证制或出口配额签证制（Export Visa）自行限制这些商品的出口。进口国则根据海关统计进行检查。,（二）“自限协定”的主要内容,1、配额水平 2、自限商品的分类 3、限制的融通 4、保护条款 5、出口管理规定 6、协

9、定期限,（三）自动出口配额的经济效应,1、如果出口国采取自动出口限制措施，进口国可以得到除财政效应以外的，与进口配额相似的、其它的经济效应。 2、由于出口国是迫于进口国的压力，因此，对进口国而言，自动出口配额的保护效应是不确定的，是靠不住的。,五、进口许可证,进口许可证（Import Licence）是指进口商在进口商品前，要向国家主管部门提出申请，经审查批准发给进口许可证后，才可以进口；没有许可证，一律不准进口。 进口许可证目的： 一是掌握进口的数量和性质； 二是限制进口。,（一）进口许可证的分类,从进口许可证与进口配额的关系看 1、有定额的进口许可证，即国家有关部门预先规定有关商品的进口配额，然后在配额的限度内，根据进口商的是申请对于每一笔进口货发给进口商一定数量或金额的进口许可证。 2、无定额的进口许可证，即国家有关部门不预先公布进口配额，即进口许可证与进口配额没有关系，有关部门只在个别考虑的基础上颁发有关商品的进口许可证。,（二）从进口商品的许可程度看,1、公开一般许可证（Open General License），又称公开进口许可证或一般许可证和自动进口许可证。它是对进口国别或地区没有限制，凡列明属于公开一般许可证的商品，进口商只要填写公开一般许可证后，即可获准进口。 2、特种进口许可证（Specific License），又称非自动进口许可证，即进口商必须向政府有关当局提出申请，经政府有关当局逐笔审查批准后才能进口。这种进口许可证，多数都指定进口国别或地区。,六、歧视性的政府采购,歧视性的政府采购（Discriminatory Government Procurement Policy）是指国家制定法令，规定政府机构在采购时要优先购买本国产品的做法。 依据对外贸易乘数定理，歧视性政府采购有利于保护本国市场，刺激国内的需求，从而带动本国经济的增长，但代价是资源的浪费。,七、海关估价,海关估价（Customs Valuation）是指海关通过专断方式提高对进口货值的估价，增加进口货的关税负担，或采用各种不合理或差别待遇的评价方法，以达到阻碍商品进口的目的。 海关估价是间接非关税壁垒。 估价的不稳定比关税本身有更大的限制作用。,八、贸易的技术性壁垒,贸易的技术性壁垒（Technical Barriers to Trade）是指进

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