第七章商业银行业务及管理--(货币金融学-蒋先玲版-)PPT课件

1、第七章商业银行及经营管理 主讲 马春晓 2020 4 23 1 商业银行的经营模式与组织制度 01 商业银行的资产负债表业务 02 商业银行的经营管理 03 CONTENTS 主要内容 一 对商业银行的认识 一种主要为大多数工商企业提供短期贷款的金融机构 它在一定范围内 有利用放款和活期存款来投放和回收货币的能力 此外 它们也执行其他金融机构的各种职能 美国经济学家D 格林沃尔德 第一节商业银行的经营模式与组织制度 一 对商业银行的认识 主要通过发行支票存款和储蓄存款来筹措资金 用于发放商业 消费者和抵押货款 购买政府债券和市政债券的金融中介机构 F S 米什金 一 对商业银行的认识 我国的商业银行法将其定义为 指依照本法和 中华人民共和国公司法 设立的吸收公众存款 发放贷款 办理结算等业务的企业法人 概括 什么是商业银行 商业银行是以追求最大利润为经营目标 以多种金融资产和金融负债为经营对象 能利用负债进行信用创造 并能为客户提供综合性 多功能服务的金融企业 商业银行是一种企业 但与一般工商企业又有不同 商业银行是一种金融机构 但又不同于其他金融机构 商业银行是金融体系的主体 二 商

2、业银行的特征 商业银行的特殊性表现 经营内容的特殊性 经营的是货币的流通 商业银行与一般商业企业的关系特殊 商业银行对社会的特殊影响 国家对商业银行的特殊管理 和中央银行相比较 商业银行是为工商企业 公众及政府提供金融服务的金融机构 和其他金融机构相比较 商业银行能够提供更多更全面的金融服务 能够吸收活期存款 GBUTtem 10 信用中介支付中介信用创造金融服务 三 商业银行的职能 GBUTtem 11 负债业务 资产业务 将资金运用到国民经济各部门 信用中介 集中各种闲置资金 信用中介 商业银行最基本职能通过支付利息吸收存款 增加资金来源 通过贷款或有价证券投资 收取利息及投资收益 形成利润 GBUTtem 12 支付中介 活期存款帐户 货币结算货币收付货币兑换转移存款 货币保管者 出纳或支付代理人 GBUTtem 13 活期存款 发放贷款投资业务 衍生更多存款 扩大货币供应量 信用创造 信用工具的创造 信用量的创造 GBUTtem 银行的存款创造 公司乙 公司甲 公司丙 公司丁 100万 20万 80万 64万 16万 12 8万 51 2万 银行的存款创造 准备金 准备金 准备

3、金 法定准备率 20 商业银行存款的货币创造机制 16 金融服务 业务竞争激烈 从各方面对商行提出金融服务的新要求 商业银行具备了为客户更好提供金融服务的物质条件 联系面广 信息灵通 计算机应用 工商业专业化程度的提高 要求商业银行代理货币业务 如发工资 代理支付等 重要职能 GBUTtem 信用创造 金融服务 信用中介 张先生到工行存款10万元 李小姐的公司向建行贷款100万元流动资金 王太太通过农行异地转帐给自己在外地的父母汇去5000元 苏先生到中行兑换200美金作为境外旅游花销 甲公司向A行贷款200万元 但是暂时没动用 相当于A行增加200万存款 因此A行又可以给乙公司贷款200万 多出来的钱 甲公司从美国进口一批商品 为此须通过A行向对方开具信用证 商业银行职能举例 支付中介 18 四 商业银行的组织形式 业务结构上 全能银行制与银行分业制 商业银行的经营模式 组织结构上 总分行制 单一银行制等5种 商业银行的组织制度 所有权结构上 股份制银行与私人银行 2 分业经营 三个层次 第一层次金融业与非金融业的分离 第二层次是银行 证券和保险业之间的分离 第三层次是银行 证券和保

4、险各子行业内部之间的进一步分离 1 职能分工型商业银行 国家以法律的形式规定金融机构只能分别专营某种金融业务 4 优点 有利于提供专业化的业务及培养专业化的管理人才 有利于银行业内部协调管理 有利于银行业安全稳健经营 缺点 不利于金融业充分竞争 不利于金融业资源共享 3 分业经营模式的发展 产生于美国1864年 国民银行法 后来 日本 韩国等国复制了美国的分业经营模式 1999年 美国 金融服务现代化法 的通过 宣告分业经营体制在西方主要国家的终结 1 职能分工型商业银行与分业经营 一 商业银行经营模式 通常所说的分业经营是指第二层次的分业 特指商业银行业与投资银行业之间的分业经营 全能型商业银行 银行可以经营全面的金融业务 包括贷款业务 证券业务 信托业务等等 01 混业经营 一是狭义上的混业经营 商业银行与投资银行业务的交叉经营 二是广义的混业经营 指银行 证券公司 保险公司等机构的业务相互渗透 交叉 通常所指的混业经营是指狭义的含义 两种金融混业经营模式 全能银行模式 德国 金融控股公司模式 美国 02 评价 优点 规模经济 分散风险 金融服务多样化缺点 道德风险 管理难度大 风

5、险传递 金融控股公司已成为金融资本与产业资本结合的组织形式 金融控股公司也是我国商业银行从分业经营模式转向混业经营模式的方式之一 03 2 全能型商业银行与混业经营 21 发展历程总结 西方国家商业银行的经营模式是 混业 分业 混业 1933年前 1933年起 20世纪80年代后 我国商业银行的经营模式是 混业 分业 20世纪90年代前 1993年后 22 二 商业银行的组织制度 单元制总分行制控股公司制连锁制代理行制 商业银行在社会经济生活中的存在形式 由于各国商业银行的产生和发展的经济 社会 历史条件不同 其组织形式存在一定差异 GBUTtem GBUTtem 23 银行业务只由一个独立的银行机构经营而不设立分支机构的银行组织制度 目前只有美国还部分的存在这种模式 1 单元制 单一银行制 GBUTtem 24 单元制优点 银行家数多 可维持适当的竞争局面 限制单个银行的实力范围 防止垄断 有利于竞争可根据当地实际需要设立 有助于银行与地方政府及企业协调关系 集中全力为本地经济服务具有更高的独立性 自主性 业务经营的灵活性较大规模小 组织比较严密 管理层次少 有利于管理层旨意的快速传

6、导 便于管理目标的实现 GBUTtem 25 不利于银行业的发展 应用计算机高新技术的成本高 限制其业务发展和金融创新 业务过度集中于某一地区 容易受该地经济的束缚 经营风险过分集中 银行实力相对较弱 难以有效抵抗较大风险 规模较小 经营成本高 不能取得规模经济效益单元制本身与经济的横向开放性发展存在矛盾 使银行业无法适应经济发展的需要 削弱商业银行的竞争力1994年 跨州银行法 的通过 标志着美国银行制度已从法律上终结了单一银行制 GBUTtem 26 又被称为分支行制 是指在大城市设立总行 总行之下在国内外各地设立分支机构的组织形式 2 总分行制 总行制 总行除管理控制各分支行外 本身也对外营业和办理业务 总管理处制 总行只负责控制分行 本身不对外营业 在总管理处所在地另设对外营业的分支行 28 分支机构广泛 有利于商业银行吸收存款 调剂转移资金 提高资金使用效益 大量的分支机构 有利于资产在地区和行业上的分散 使银行经营风险易于分散 提高经营的安全性 经营规模大 取得规模经济效益 降低成本 有利于采用现代化设备 电子网络 提高金融服务 央行只对总行管理控制 便于宏观管理和提高管理

7、水平 GBUTtem GBUTtem 29 容易造成金融垄断 妨碍自由竞争 在一定程度上阻碍整个银行业的发展 内部层次多 分支机构庞杂 总行统一管理难度大 增加了银行内部的控制难度 总行的政策易倾向于都市规模大的企业 不利于地方企业和经济的发展 30 由一个企业集团成立股权公司 再由该公司控制或收购两家以上的若干银行的组织形式 如 花旗集团控制着300多家银行 3 控股公司制 集团银行制 被控制银行的业务和经营决策由股权公司控制 股权公司在集团内部 既可实行单一制 又可实现分支行制 是回避限制开设分行的一种策略 既不损害单一银行制的总格局 又能行分行制之实 GBUTtem 31 持股公司制类型 非银行性持股公司由非银行的大型企业通过控制银行的主要股权而组织起来的公司 银行性持股公司大银行通过控制小银行的主要股权而组织起来的公司 如花旗公司 31 GBUTtem 中国中信集团 第一个吃螃蟹的人 金融业务 拥有银行 证券 保险 信托 基金 期货 租赁等门类齐全的金融体系 中信集团授权中信控股公司对所属的中信实业银行 中信证券公司 中信信托投资公司 中信国际金融控股公司 香港 信诚人寿保险公

8、司 中信期货经纪公司 中信基金管理公司 中信资产管理公司等金融机构行使经营管理权 中国光大集团在境内拥有中国光大银行 光大证券有限责任公司和光大永明人寿保险公司等金融机构 也是申银万国证券公司的第一大股东 在香港拥有光大控股 光大科技 光大国际三家上市公司 并通过光大控股参股港基银行 34 优点 能有效扩大资本总量 增强银行实力能做到地区分散化 业务多样化 更好地进行风险管理和收益管理 提高抵御风险和竞争能力 能同时控制大量非银行企业 为其控制的银行提供了稳定的资金来源和客户关系 缺点 容易形成垄断集中 不利于银行业自由竞争 并在一定程度上限制了银行经营的自主性 不利于银行的创新活动 阻碍了银行业发展 GBUTtem GBUTtem 35 由某一人或某一集团通过购买若干家银行的股份或以法律允许的方式 取得对这些银行控制权的一种组织形式 4 连锁银行制 为弥补单元制银行的不足 回避对设立分支行的限制而实行的 表面上不存在控股公司 这些银行保持独立 GBUTtem 36 也称往来银行制 银行相互间签有代理协议 委托对方银行代办指定业务的银行制度 5 代理行制 一般来说 银行代理关系是相互的

9、 互为对方代理 在国际间 代理关系非常普遍 代理制解决了不准设立分支机构的矛盾 GBUTtem 37 商业银行的经营业务 负债业务资产业务中间业务表外业务 第二节商业银行的资产负债表业务 商业银行的资产负债表 1 含义 以一个具体的资产负债表来看商业银行的基本业务及其构成 2 资产负债表包括三大项目 资产 负债和所有者权益资产总额 负债总额 所有者权益 银行自有资本 简化的商业银行资产负债表 41 二 商业银行的负债业务 形成商业银行的资金来源业务 42 资金来源 自有资本 外来资本 国际金融市场借款 发行金融债券 吸收存款 中央银行借款 同业拆借 未分配利润 公积金 实收资本或股本 43 1 股本 筹建银行时所发行股票面值的合计金额 是最基本 最稳定的资金来源 2 资本盈余 银行发行股票时发行价超过其面值部分 3 未分配利润 商业银行在向股东支付股息和红利之后剩余的营业收益部分 4 公积金 商业银行按法定比例提留的那部分营业收益 5 风险准备金 商业银行为应付意外损失而从收益中提留的资金 1 自有资本 44 银行自有资本是否越多越好 资本充足程度 银行管理当局要求银行在一定资产规模条

10、件下 必须持有的资本数量 45 第一 规定了国际通用的资本标准 巴塞尔协议 将资本划分为核心资本和附属资本两部分 并规定核心资本在总资本中不得低于50 第二 使用五个风险权数 即0 10 20 50 100 来判断资产的信用风险 46 风险权数为0 的有库存现金 在本国中央银行的存款 对本国中央银行的借款 购买本国中央银行债券等 风险权数为10 的有对本国公共部门的债权 风险权数为20 的有由本国银行担保的贷款 托收中的现款等 47 风险权数为50 的有住宅抵押贷款 对私人部门债权等 风险权数为100 的有对不动产投资及其他投资等 第三 巴塞尔协议 规定 银行资产按以上权数加权计算以后即为风险资产总额 并要求自有资本与风险资产的比例应达到8 48 活期存款定期存款储蓄存款 2 吸收存款 GBUTtem 49 活期存款 支票 本票 汇票 电话转帐 使用自动柜台机等 存款户可以随时存取的存款 提取方式 交易帐户 国外 支票存款 GBUTtem 50 活期存款的特点 具有很强的派生能力 流动性大 存取频繁 手续复杂 风险较大 其相对稳定部分可用于发放贷款 是密切银行与客户关系的桥梁 GBUT

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