试卷检测2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库含精品含答案

试卷检测试卷检测 20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库含精品含答案金基础知识题库含精品含答案 单选题（共单选题（共 6060 题）题）1、关于股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的条件，下列选项中错误的是（）。A.最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于 1000 万元 B.依法设立存续满 2 年，有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，存续时间可以从公司成立之日起计算 C.业务明确，具有持续经营能力 D.主办券商推荐并持续督导【答案】A 2、股权投资基金管理人应当向中国证券投资基金业协会报送经会计师事务所审计的（）财务报告。A.、B.、C.、D.【答案】D 3、股权回购退出的情形不包括()A.控股股东回购 B.员工收购 C.债权人收购 D.管理层回购【答案】C 4、(2016 年)契约型股权投资基金应于基金合同正文订明管理人、托管人及投资者的声明与承诺，以下描述错误的是（）。A.投资者声明其为符合私募投资基金监督管理暂行办法规定的合格投资者，保证财产的来源及用途符合国家有关规定，并已充分理解基金合同条款，了解相关权利义务，了解有关法律法规及所投资基金的风险收益特征，不承担相应的投资风险 B.管理人承诺按照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理运用基金财产，不对基金活动的盈利性和最低收益作出承诺 C.托管人承诺按照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则安全保管基金财产，并履行合同约定的其他义务 D.投资者承诺其向私募基金管理人提供的有关投资目的、投资偏好、投资限制、财产收入情况和风险承受能力等基本情况真实、完整、准确、合法，不存在任何重大遗漏或误导【答案】A 5、（2017 年真题）目前，我国股权投资基金允许以（）方式募集资金。A.公开 B.非公开 C.公开或者非公开 D.以上都不是【答案】B 6、对我国企业来说，境外 IPO 市场主要以（）等市场为主。A.、B.、C.、D.、【答案】B 7、股权投资基金 X 投资的 Y 企业已进入破产清算程序，X 在 Y 企业中的持股比例为 10，Y 的账面资产总值 9 亿元，负债、利息和相关清算费用合计 75 亿元，经法院拍卖资产，资产变现总值为 12 亿元，则 X 基金持有 Y 企业的股权估值为（）亿元。A.0.9 B.0.45 C.0.75 D.0.15【答案】B 8、股权投资基金管理人、托管人、销售机构及其他相关服务机构及其从业人员违反法律、行政法规时，中国证监会可以依法进行行政处罚，对行政处罚不服的，可在收到处罚决定书之日起（）日内申请行政复议，也可以在收到处罚决定书之日起（）个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼。A.30；2 B.30；3 C.60；2 D.60；3【答案】D 9、在有限合伙型股权投资基金中，有限合伙人没有（）。A.独立审计权 B.执行合伙事务权 C.知情权 D.监督权【答案】B 10、基金投资者关系管理具有的意义，说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 11、关于股权投资基金合同内容的描述，错误的是()。A.股权投资基金合同约定当基金合同的内容与合伙人之间的其他协议或文件文件内容相冲突的，以股权投资基金合同为准 B.在投资者签署基金合同前，募集机构应与投资者签署风险揭示书 C.股权投资基金合同条款应当包括信息披露制度 D.股权投资基金合同中必须约定托管，如约定不托管，则该条款无效【答案】D 12、投资框架协议中的内容，除（）之外，投资框架协议的内容主要作为投融资双方下步协商的基础，对双方并无法律上的约束力。A.保密条款和反摊薄条款 B.保密条款和排他性条款 C.估值条款和排他性条款 D.估值条款和反摊薄条款【答案】B 13、股权投资基金的（），是指通过对基金所持有的全部资产及应承担的全部负债按一定的原则和方法进行评估与计算，最终确定基金资产净值的过程。A.分配 B.清算 C.变现 D.估值【答案】D 14、（）分为内资人民币股权投资基金和外资人民币股权投资基金。A.人民币股权投资基金 B.人民币投资基金 C.人民币证券投资基金 D.人民币基金【答案】A 15、（）是公司的最高权力机构，由全体股东组成。A.董事会 B.股东大会（股东会）C.监事会 D.理事会【答案】B 16、创业投资基金的运作特点，说法正确的是（）A.B.C.D.【答案】C 17、（2017 年真题）我国证券交易所的交易机制有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 18、在合伙型基金合同中，与股权投资业务相关，（）的约定也为必备内容。A.I、II、III B.I、III、IV C.II、III、IV D.I、II、III、IV【答案】D 19、一般价值等式为（）。A.企业价值+现金=股权价值+债务 B.企业价值+现金=债务+少数股东权益+归属于母公司股东的股权价值 C.企业价值+非核心资产价值+现金=债务+少数股东权益 D.企业价值+非核心资产价值+现金=债务+少数股东权益+归属于母公司股东的股权价值【答案】D 20、财务会计报告一般分为（）财务会计报告 A.年度、半年度 B.季度、年度 C.半年度、季度 D.月度、季度【答案】A 21、（）是股权投资基金首选的退出方式。股权投资基金通过企业上市将其拥有的不可流通的股份转变成可以在公开市场上流通的股份，通过股票在公开市场转让实现投资退出和资本增值。A.挂牌转让退出 B.股权转让退出 C.股份上市转让 D.清算退出【答案】C 22、对于处于（）的创业企业，业务尽职调查的重点为管理团队、资产质量、融资结构、融资运用、发展战略以及风险分析等。A.创业阶段 B.成长阶段 C.扩张阶段 D.成熟阶段【答案】D 23、我国股权投资基金行业发展在很大程度上体现了我国作为（）经济形态的基本特点。A.新兴加转轨 B.探索加深入 C.新兴加深入 D.探索加转轨【答案】A 24、（2021 年真题）关于公司型股权投资基金投资者，以下表述错误的是（）。A.公司型基金的投资者是基金的份额持有人 B.公司型基金的投资者按照公司章程行使相应权利、承担相应义务 C.投资者以其出资对公司债务承担无限责任 D.公司型基金的投资者是公司的股东【答案】C 25、杠杆收购的收购资金主要有三个来源（）。A.I、B.I、C.I、D.、【答案】B 26、账面价值法是指公司的（）净值，但要评估标的公司的真正价值，还必须对（）的各个项目作出必要的调整，在此基础上，得出双方都可以接受的公司价值。A.资产负债；资产负债表 B.现金流量；现金流量表 C.利润；利润表 D.股东权益；股东权益变更表【答案】A 27、根据合伙企业的相关规定，设立有限合伙企业，应当具备的条件有（）。A.II、III、IV B.I、II、III C.I、II、IV D.I、II、III、IV【答案】D 28、律师事务所针对基金管理人登记出具法律意见书时，应重点核查的申请机构内容包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 29、（2021 年真题）关于法律尽职调查，以下表述错误的是（）。A.法律尽职调查的问题包含历史沿革、主要股东、高级管理人员和重大合同等 B.法律尽职调查有助于评估目标企业资产和业务的合法性及潜在的法律风险 C.股权投资基金投资风险较高，为尽可能降低投资风险，法律尽调是整个尽职调查工作的核心 D.法律尽职调查涉及核查目标企业是否存在欠税和潜在税务处罚问题【答案】C 30、二手资料收集的步骤，下列不包括（）A.不辨别所需的信息 B.寻找信息源 C.资料的筛选 D.收集二手资料【答案】A 31、财务尽职调查重点关注标的企业的（）财务业绩情况。A.期望 B.预计 C.当前 D.历史【答案】D 32、私募基金面临的一般风险，包括（）;特殊风险包括（）A.；.B.；.C.；.D.；.【答案】D 33、（2018 年真题）投资机构一般通过参加被投资企业的公司治理获取被投资企业的信息，一般情况下，投资机构不参加被投资企业的（）A.股东大会（股东会）B.经营层 C.监事会 D.董事会【答案】B 34、私募基金行业出现了涉嫌违规的私募案件，下列不属于案件涉及的主要违法违规类型的是（）。A.虚假宣传 B.保本保收益 C.非公开宣传 D.向非合格投资者募集资金【答案】C 35、关于有限合伙型股权投资基金清算，表述错误的是（）A.合伙企业解散，应当由清算人进行清算 B.清算期间，合伙企业存续，且可以继续开展新的投资经营活动 C.合伙企业财产在支付清算费用和职工工资、社会保险费用、法定补偿金以及缴纳所欠税款、清偿债务后的剩余财产，向合伙人进行分配 D.清算结束，清算人应当编制清算报告，并向等级机关进行报送【答案】B 36、股权投资机构尽职调查的目的，是尽可能全面地获取目标公司的（）。A.真实信息 B.信用等级 C.管理模式 D.风险预测【答案】A 37、（2020 年真题）关于企业境外上市，以下表述错误的是（）A.境外上市分为境外直接上市和境外间接上市两种方式 B.境外上市一般包括策划上市方案、准备相关文件，上市申报和公开发行及交易四个步骤 C.境外上市外资股包括 H 股，B 股，N 股和 S 股等 D.我国企业选择境外直接上市，需要向中国证监会提出申请【答案】C 38、合格投资者制度是股权投资基金监管制度的核心内容之一。合格投资者必备的要素有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A 39、基金份额登记机构提供的服务包括()。A.、B.、C.、D.、【答案】D 40、有限合伙治理结构的基本特点是（）掌握合伙企业事务执行权。A.董事会 B.股东大会 C.普通合伙人 D.有限合伙人【答案】C 41、关于股权投资基金的信息披露，以下表述不正确的是（）A.、B.、C.、D.、【答案】D 42、基金财务会计报表包括（）A.B.C.D.【答案】B 43、(2017 年)股权投资基金选择上市转让退出，从券商进场确定股改基准日算起，完成首次公开发行股票并上市一般需要（）甚至更长时间。A.1 年 B.3 年 C.2 年 D.5 年【答案】C 44、以下关于契约型基金的税收说法错误的是（）。A.基金财产投资的相关税收由基金份额持有人承担 B.股权投资业务的契约型股权投资基金的税收政策有待进一步明确 C.信托法及相关部门规章中并没有涉及信托产品的税收处理问题 D.税务机构出台了关于信托税收的统一规定【答案】D 45、（2018 年真题）以下有关股权投资基金与被投资公司签署投资协议主要条款中，董事会席位条款是（）A.投资人有权提名董事 B.投资人享有充分的监察权，包括收到提供给公司管理层之所有信息的权利 C.除非经投资人同意，管理层股东不得将其在公司及子公司的股份质押或抵押给第三方 D.监事会会议每半年召开一次【答案】A 46、根据基金运营依据，（）依据合伙协议运营基金。A.公司型基金 B.合伙型基金 C.信托型基金 D.并购基金【答案】B 47、股权投资基金的分配，通常采用常见的收益分配方式为（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A 48、（2017 年真题）自行募集股权投资基金是由（）拟定基金募集推介材料、寻找投资者的基金募集方式。A.基金管理人 B.第三方机构 C.基金托管人 D.监管机构【答案】A 49、（2017 年真题）在股权投资基金退出阶段，律师提供的服务不包括（）。A.按照基金管理人的委托，研究基金投资的退出结构及方式 B.按照法律规定和基金合同的约定，协助确定清算主体 C.根据不同退出方式的相关法律规定，起草相关法律文件 D.参与谈判，协助基金管理人最大限度地获取合法投资收益【答案】B 50、投资后管理的作用有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B 51、尽职调查的操作流程一般包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A 52、境外股权投资基金向境内目标公司投资需要完成相关审批或备案程序，一般包括（）。A.中国证监会 B.中国证券投资基金业协会 C.基金管理公司 D.商务部、国家发展改革委以及外汇局【答案】D 53、有关我