财务管理工作制度六篇资料分享

财务管理工作制度六篇 【篇一】 第一条 本会财务管理工作执行按国家规定的财务管理制度，接受理事会、监事会、南航集团财务部和审计部、中国民用航空局和国家民政部的监督、指导。 第二条 本会财务管理范围，包括接受南航集团（股份）有限公司捐赠、资助的基金和实物、基金增值、各种合法收入，以及受委托代办代管的基金、资产。 第三条 本会财务工作按基金、实物分别设帐，各专项基金分科目设帐。财产管理要实行帐、款、物分别设岗。会计、出纳、保管不得互相兼任，且职责分明。财务专用印鉴要分人管制。 第四条 凡本会接受捐赠或投放使用的基金和实物，均应使用加盖本会财务专用印鉴的合法专用收据。启用前先由会计登记起讫号码，用完后存据缴会计核对后，存档备查。 第五条 基金的运作按本会章程和《资金管理规定》执行，严格审批程序。 1.经秘书长批准可根据本会章程及《资金管理规定》，视持有基金情况，以利息就高的原则，决定符合国家和公司要求、且无风险的金融机构定（活）期存款； 2.本会投放使用的资金和实物，要按每年批准的预算方案或捐赠、资助的协约执行。先由投入单位或基金会办公室提出申请，报理事会领导批准后执行； 3.本会日常办公、业务活动的财务开支和物品领用，须经基金会副秘书长及以上领导批准 第六条 购买日常办公物品等开支，要先办理请购手续。预支现金或领用支票，预支人应填写“借款单”，审批程序按第五条第3项规定办理。预支人在领用后五日内（差旅费应于返回工作驻地五日内）办理报销手续。报销时，应提供经办人、验收（或证明）人签字的合法票据，经基金会副秘书长及以上领导批准后，方可报销。 第七条 到银行送存或提取现金5千元以上应两人同行，1万元以上需乘车办理。库存现金限额应按银行核定数执行，超核定数的现金应及时存入银行，不得放置过夜。 第八条 本会财务收支运作情况，按年编制财务报表。同时向理事会、民航局、民政部报告，接受其监督和指导。定期要主动接受南航集团审计部的财务审计。 第九条 本会有具备专业资格的专职会计人员负责会计工作。会计人员必须进行会计核算，实行会计监督。会计人员调动工作或离职时，必须在基金会办公室主任监督下与接管人员办清交接手续。 第十条 本会理事及工作人员要严格遵守和执行本财务管理制度。 第十一条 本制度的修改权、解释权属基金会。 第十二条 本制度自2019年xx月1日起执行。 【篇二】 第一条 本会财务管理工作执行按国家规定的财务管理制度，接受理事会、监事会、南航集团财务部和审计部、中国民用航空局和国家民政部的监督、指导。 第二条 本会财务管理范围，包括接受南航集团（股份）有限公司捐赠、资助的基金和实物、基金增值、各种合法收入，以及受委托代办代管的基金、资产。 第三条 本会财务工作按基金、实物分别设帐，各专项基金分科目设帐。财产管理要实行帐、款、物分别设岗。会计、出纳、保管不得互相兼任，且职责分明。财务专用印鉴要分人管制。 第四条 凡本会接受捐赠或投放使用的基金和实物，均应使用加盖本会财务专用印鉴的合法专用收据。启用前先由会计登记起讫号码，用完后存据缴会计核对后，存档备查。 第五条 基金的运作按本会章程和《资金管理规定》执行，严格审批程序。 1.经秘书长批准可根据本会章程及《资金管理规定》，视持有基金情况，以利息就高的原则，决定符合国家和公司要求、且无风险的金融机构定（活）期存款； 2.本会投放使用的资金和实物，要按每年批准的预算方案或捐赠、资助的协约执行。先由投入单位或基金会办公室提出申请，报理事会领导批准后执行； 3.本会日常办公、业务活动的财务开支和物品领用，须经基金会副秘书长及以上领导批准。 第六条 购买日常办公物品等开支，要先办理请购手续。预支现金或领用支票，预支人应填写“借款单”，审批程序按第五条第3项规定办理。预支人在领用后五日内（差旅费应于返回工作驻地五日内）办理报销手续。报销时，应提供经办人、验收（或证明）人签字的合法票据，经基金会副秘书长及以上领导批准后，方可报销。 第七条 到银行送存或提取现金5千元以上应两人同行，1万元以上需乘车办理。库存现金限额应按银行核定数执行，超核定数的现金应及时存入银行，不得放置过夜。 第八条 本会财务收支运作情况，按年编制财务报表。同时向理事会、民航局、民政部报告，接受其监督和指导。定期要主动接受南航集团审计部的财务审计。 第九条 本会有具备专业资格的专职会计人员负责会计工作。会计人员必须进行会计核算，实行会计监督。会计人员调动工作或离职时，必须在基金会办公室主任监督下与接管人员办清交接手续。 第十条 本会理事及工作人员要严格遵守和执行本财务管理制度。 第十一条 本制度的修改权、解释权属基金会。 第十二条 本制度自xx年9月1日起执行。 【篇三】 根据县财政局、县监察局、县审计局联合印发的《县乡镇财务管理制度》，结合我镇实际，特制定如下财务管理工作制度： 一、办公用品购置及领用 1、办公用品购置，各办公室（中心）所使用的办公用品（包括打印机及复印机耗材、印刷品、宣传品制作），由各办公室（中心）主任（副主任）安排经办人员按月填写办公用品采购计划，经业务分管领导签字审核，交由镇政府财务室出纳按照有关规定统一采购登记入库，并及时办理财务报销手续。如遇临时性急需购买的办公用品，经主要领导同意后通知出纳购买，并及时办理相关报销手续。 2、办公用品领用，物品领用一律实行签领制，各办公室（中心）所需办公用品按工作需要分批领用，领用时由领用人填写办公用品领用单，经办公室（中心）主任（副主任）、业务分管领导签字审核后，持办公用品领用单到出纳处登记领取。 3、各办公室(中心）未经批准自行购买的一切用品，一律不予报销。 二、车辆管理使用 （一）车辆的管理 1.镇政府公务用车实行派车制度，由党政主要领导统一调派使用，公务车驾驶员要严格按要求如实填写好行车日志（包括用车时间、事由、随车乘坐人员、地点、里程、费用及日常加油、保养和维修都要记录在册）。每次加油时由驾驶员抄写里程数并签名确认。 2.皮卡车由农业综合服务中心业务分管领导管理负责。除日常的农业农技用车外，主要用于全镇范围内的“五禁”及环境卫生治理等工作。派车时将车钥匙与行车日志一并交给驾驶人，并按要求认真填写行车日志（公务事由、乘车人员、行车路线、行驶公里数）。办理公务结束后，将车辆停放在指定地点并锁好车门，将车钥匙及行车日志一并交主管领导存放。 3.垃圾清运车由镇政府指定专人管理驾驶。驾驶员要根据镇政府环卫办的安排调度，对辖区内集中收集的垃圾及时出车清运至指定的垃圾填埋场，确保辖区内无垃圾堆积现象，以营造干净清洁的生活环境。 4.各车辆驾驶人员要严格遵守《道路交通安全法》，严禁酒后驾车确保行车安全，杜绝一切违章行为，在行驶过程中造成的违章行为由驾驶员全权负责。驾驶人员要爱护车辆，保持车辆内外干净清洁，不开故障车，一旦发现车辆运行异常，要及时向有关领导反映，以便对车辆进行维修保养。 5.节假日期间，镇政府所有公务车辆原则上应全部停放在院内。 6.因公务或紧急事务确需租用车辆时，需经主要领导同意方可租用车辆。租用车辆时先由用车人（办公室、中心、站、所）填写公务用车派车单，依次按要求填写好事由、乘车人员等项目，报经主要领导审批后，持公务用车派车单告知出纳人员集中调用出租车辆。出纳人员根据派车单填写租车台账，并依此作为结算租车费的必要依据。因事务紧急无法按程序办理派车手续的，必须向主要领导打电话汇报请示，回来后及时办理派车手续。未经主要领导调派，领导干部和各办公室都不得私自租用出租车辆。未经批准擅自租车造成的一切责任和产生的费用，全部由用车人自行承担。租车费用严格按照行驶里程和租用时间来综合确定。在本县范围内，整天租用车辆时，按面包车每天200元，小轿车每天260元标准支付租车费用；不足一天超过3小时的，按半天130元支付租车费用，不足半天按照路程远近和用车时长确定租车费用，一般按照县城来回60元，国际陆港来回60元。本县范围之外租用车辆的，根据出差路途计算支付。 （二）镇政府车辆定点服务政府采购 1.车辆定点保养和维修。车辆需要进行保养和维修时，由驾驶员填写《县公务用车定点维修报修单》，经镇政府主要领导签字，加盖镇政府公章后，由驾驶员和镇政府出纳根据车辆实际保养维修情况向政府指定的维修供应商进行询价报修。驾驶员负责车辆保养和维修质量，镇政府出纳负责保养和维修费用核实。报销时根据定点维修供应商开具的税务发票和清单，经驾驶员和出纳共同核对签字确认后，按照发票报销程序报销相关费用。 2.车辆定点保险。按照实用、合理、节俭的投保原则，由驾驶员预先选择好保险险种，在政府指定的定点保险公司询价后，报镇政府主要领导批准确定保险公司及投保险种，告知镇政府出纳办理相关的保险手续。 3.车辆定点加油。镇政府车辆用油由政府指定的定点加油供应商中国石油天然气股份有限公司销售分公司提供，皮卡车和垃圾清运车共用一张加油卡，镇政府公务用车（小轿车）用一张加油卡，车辆需要加油时，由驾驶员和镇政府出纳共同到加油站持卡加油。加油完毕，由驾驶员和出纳在交易凭证背面共同签字，同时出纳人员要做好交易凭证的粘贴登记工作，驾驶员在车辆行车记录上做好记录。 三、差旅费管理 1.本制度所称差旅费是指镇机关工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食费和市内交通费。 2.严格执行出差事先审批制度，出差人员因公出差时根据工作需要和相关文件通知为依据填写出差审批单。出差人持《出差审批单》经派差领导签字后，经分管领导或站、所、室负责人同意，报请镇政府主要领导签字审批后方可出差，同时《出差审批单》交办公室考勤。如遇到上述审核人员外出情况，可通过电话、短信等方式告知审核人，待审核人员出差回来后补齐签字。 3.县内镇外出差，需乘坐公共汽车，交通费凭据报销，出差伙食补助费按照每人每天40元。 4.县外省内出差的，乘坐公共汽车、火车等交通工具，交通费凭据报销，住宿标准执行省财政厅统一发布的出差目的地住宿费限额标准执行；出差伙食费补助执行省财政厅统一发布的目的地伙食补助费标准，市内交通费按照每天40元标准予以报销。 5.省外出差的，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应选乘相对经济便捷的交通工具，原则上要乘坐汽车、火车、轮船等交通工具；确因路途遥远、任务紧急，乘坐汽车、火车、轮船等交通工具会影响紧急公务办理的情况下，出差人员写出书面说明，报经主要领导审批后方可乘坐飞机。住宿标准执行财政部统一发布的出差目的地住宿费限额标准执行；市内交通费按照每天80元予以报销，享受出差伙食补贴，出差伙食费补助执行财政部统一发布的目的地伙食补助费标准。 6.出差结束后及时办理报销手续（7内报销完备，遇节假日顺延），出差人据实填写《差旅费报销单》，据实提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。出差人所提供的的机票、车票和发票必须是有出差人姓名的正规机打发票。单位派车出差的，不再报销交通费。 7.差旅费按规定一律使用公务卡结算。出差时由出差人员持公务卡刷卡透支支付，出差结束后持整理好的票据经分管领导审核，财务分管领导、镇主要领导签字后到镇出纳处办理报销手续。报销后差旅费由财政直接支付到个人公务卡。 8.财务人员应当严格按规定审核差旅费，对未经批准出差及出差人员在出差期间超范围、超标准开支的费用，均由个人自理，不予报销。出差当天返回的，城市间交通费凭据报销，伙食补助费按出差目的地标准报销。出差当天不能返回，无住宿发票的，不得报销住宿费。城市间交通费凭据报销，伙食补助费按出差目的地标准报销。 9.工作人员外出参加会议、培训，基本单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和室内交通