担保公司担保额度调查报告.doc

关于核定江西省信用担保股份有限公司2亿元人民币贷款担保额度及1亿元保函担保额度的调查报告授信背景：为支持江西省工业企业发展，同时也为了改善我行贷款担保结构，提高担保质量，降低授信风险，2009年3月，经报请总行审批，总行为江西省信手担保股份有限公司核定2亿元人民币贷款担保额度，期限1年同年5月，南昌分行与该公司签署了《合作协议书》，与其开展贷款担保业务09年7月，申请人为扩大担保业务范围，经报批江西省政府批准，将担保业务范围扩大为商贸流通等第三产业以及开展保函业务担保为确保双方业务合作的连续性，我行拟申请继续给予江西省信用担保股份有限公司2亿元人民币贷款担保额度，新增1亿元保函业务担保额度，期限1年一、企业基本情况江西省信用担保股份有限公司是经江西省人民政府批准成立，由江西省财政厅负责管理的江西省行政事业资产集团公司下属控股的国有法人担保公司公司成立于2008年11月27日，注册地址为南昌市东湖区叠山路468号，主要经营企业融资担保业务、履约担保业务、担保投资业务、再担保业务由江西省行政事业资产集团有限公司发起并出资控股、各设区市、县（市、区）政府财政部门共同出资参股，先期注册资本人民币20亿元，其中省行政事业资产集团公司出资10亿元，11个设区市和92个县（市、区）出资10亿元。

目前已到位136555.5万元公司下设综合管理部、资产财务部、风险管理部、发展部、担保业务部、保函业务部及103家市（县、区）分公司公司法人代表温治明二、公司组织架构由省行政事业资产集团有限公司为发起人，出资组建省担保公司各设区市、县（市、区）政府财政部门为出资人出资参股，未来根据公司运作情况，可引入社会资金进行增资扩股省担保公司在103个参股的设区市、县（市、区）设立分公司，分公司实行内部独立核算，并委托当地财政部门管理，分公司主要职责为：作为江西省信用担保股份有限公司的下属分公司，是总公司驻当地的代表及业务的受理机构，统一负责与当地企业的联络工作，协调公司总部与当地分公司及企业之间的关系 以收益归己、超支不补为经营原则，主要负责开拓市场，对项目进行初步判断分公司设立风险初评委员会和风险初审委员会，对担保项目进行初评初审，委员由当地财政、银行、工业园区和相关行业、产业的有关专家组成省担保集团公司为省行政事业资产集团有限公司下属控股企业，由省政府授权省财政厅管理，具体由出资人省行政事业资产集团有限公司管理公司设立股东会，股东会是公司最高权力机构，下设董事会，并对股东大会负责董事会由13名董事组成，其中省行政事业资产集团公司推荐董事2人、全省11个设区市各委派董事1人。

公司设总经理1人并成立党委，设党委书记一人公司中层管理人员由公司董事会聘任公司设监事会，由五名监事组成其中：省财政厅委派两人，其中一人为监事会主席；公司职工代表一人；各设区市财政局共委派监事两人公司下设综合管理部、资产财务部、风险管理部、发展部、担保业务部、保函业务部及103家市（县、区）分公司其中资金财务部负责公司资金运营和财务管理工作；风险控制部，负责处理公司业务风险评估和风险监管工作；担保业务部和保函业务部，负责受理企业贷款和保函的担保业务三、运作模式省担保公司与各家金融机构采取统一模式合作，为借款企业提供担保按照信贷市场规律，担保机构根据其规模大小不同，担保资金的放大倍数也不同，一般中小型担保公司通常为担保资金的1至2倍，而大型担保公司可以达到5至8倍，最高可以放大10倍的担保额度为控制担保风险，该公司确定的担保总额为其注册资本的6倍，未来根据经营情况可逐步放大，市、县、区单笔担保金额不超过其出资额，单笔担保金额不超过1000万元人民币，单个企业累计担保金额不超过企业上年销售收入的30%一）担保额度的分配各设区市、县财政出资额的放大倍数与省担保公司保持一致，其担保额度仅用于其辖区内企业担保。

省行政事业资产集团公司根据各设区市、县财政的出资额按1：1的权重进行资金配比，配比资金放大倍数后的担保额度也仅用于其辖区内企业担保二）担保对象的确定对于担保对象，省担保公司明确可提供担保的企业基本要求：1、在工商行政管理部门登记注册，具有法人资格和固定的经营场所; 2、持续经营原则在一年以上，财务制度健全，财务管理规范，有银行贷款证，无不良信用记录及民事经济纠纷，资金周转正常，资产负债率原则上在60%以下，年度报表需经有资质的会计师事务所审计确认; 3、按公司规定办理反担保手续,受保企业的抵押财产一般应向保险公司投保; 除上述基本条件以外，其担保的对象主要为省内有信誉、有订单、有效益、有保证的税源型、成长型、就业型等工业企业和农业产业化龙头企业的流动资金贷款进行担保，优先对工业园区内工业企业特别是中小企业进行融资担保09年7月，经省人民政府批准，该公司将对地方财税贡献大和解决就业人员多的商贸流通等第三产业纳入担保业务范围三）担保范围担保范围仅为借款企业在银行的贷款本金、按借款合同约定利率计算的利息（含复息）两项之和未偿部分的80%，而不是传统上对全部本息提供担保省担保公司只提供80%担保的目的，是促使银行与担保公司一道严格审查企业资质，做好贷后管理，避免银行放任风险的发生和扩大。

四）担保期限、金额与代偿期限介于该公司仅对借款企业提供短流动资金担保，因此担保期限限定为不超过1年，单笔担保金额不超过1000万元且不超过借款企业上年销售收入的30%，市、县、区单笔担保金额不超过其出资额如借款企业在贷款到期后无力偿还银行债务，则从借款到期之日起80天后，担保公司在10个工作日内依约定的担保范围予以代偿此做法的目的是为了在90天之内（按五级分类管理办法，到期后90天未收回则转为不良贷款）银行与担保公司共同协力追偿该做法主要参照了深圳市中小企业信用担保中心与当地银行的操作办法五）代偿追索担保公司银行代偿80%贷款后，并不意味着银行会有20%损失，担保公司代偿后将与银行共同开立共管帐户，由担保公司和银行继续追偿，追偿的款项直接转入该帐户，由担保公司享有80%，20%归银行所有追偿费用按二八比例共同承担六）担保费用向被担保企业按比例收取担保费，是该公司主要收入来源结合江西省中小企业实际，为有效降低中小企业高融资成本，该公司向合作银行提出在2009年对该公司担保的企业融资贷款利率上浮最高不超过15%，同时该公司收取被担保企业1%的担保费据了解，目前在中部地区担保公司的担保费一般在2%以上，该公司的担保费标准将成为中部地区最低的。

如按其资金放大6倍计算，该公司可担保银行贷款120亿元，可收取担保费用1.8亿元七）担保业务流程公司担保业务来源有两个渠道，一是由各分公司推荐，通过分公司初审后报省公司决策，再由省公司提交银行进行独立调查和审查；二是由银行推荐，再经双方独立调查和审查以下为担保公司担保业务操作流程：企业咨询、业务申请企业缴纳评审费，省公司业务部门调查、立项、初审风险管理部和业务部门核保，风险管理部评估项目风险企业缴纳向省公司评审费，分公司立项和调查分公司风险评审委员会初审审风险评审委员会审批决策签订担保协议、反担保合同、缴纳担保费等业务部门或分公司追偿贷款企业未在规定期内偿还贷款企业在规定期限内偿贷款业务部门或公司保后监管按期偿还银行贷款项目银行贷款逾期解除担保、项目终结与银行签订保证合同、银行放款公司依法追偿公司代企业清偿银行贷款四、经营情况分析省担保公司成立一年多来，已与江西省内多家金融机构开展业务合作，截至12月31日，省信用担保公司共为全省522家符合“四有三不”条件的企业提供担保，担保金额达到50.6亿元，其中银行已放贷28.6亿元，为解决我省中小企业贷款难、融资难问题发挥了积极作用据专家测算，这50.6亿元担保资金可为全省中小企业新增销售收入157.9亿元，带动新增投资85.4亿元、新增GDP102.5亿元、新增税收13亿元、新增就业5.6万人，有力支持我省经济平稳较快发展。

从担保项目上看，支持省重点产业振兴发展和重大招商引资企业加快发展重点支持产业有：⑴拟上市企业和重大招商引资企业如润田饮料、恩达家纺、锦溪水泥、虔东稀土、赣锋锂业、升阳光电、华坚鞋城、井冈山盛泰通讯等企业⑵造船、家电、旅游等重点行业如华东船业、银星造船、凯马百路佳、齐洛瓦、锦顺达锡业、井冈山笔架山等企业⑶农业产业化龙头企业如金土地、百乐工贸、新都食品、天地缘麻鸡、赣达牧业等企业⑷重点外贸出口企业如久盛国际、远东纺织、南特工程机械、力山环保、中星药业等企业为帮助更多符合“四有三不”条件的企业解决流动资金困难，省信用担保公司着力创新业务模式，开发业务品种，拓展业务空间省信用担保公司不断创新担保模式，接受银行不太愿意接受的机器设备，推行联保、企业互保、仓单质押、保理、退税质押、股权质押、信用证打包、打捆兜底等业务模式，形成与银行抵押贷款的差异化，共为339家有效反担保不足及银行不接受的抵押物作反担保的企业提供贷款担保，担保金额为25.7亿元，基本满足了“四有三不”企业流动资金需求除此之外，省信用担保公司还开发业务品种，拓宽业务领域经省政府同意，省信用担保公司把对地方财税贡献大和解决就业人员多的商贸流通等第三产业纳入担保业务范围，并开通保函业务，实现公司业务品种多元化发展，更大范围服务我省经济。

公司2009年主要财务数据如下：1、资产负债表 时间 科目2008年2009年货币资金1,538,515,007.40 1,876,136,751.14 其他应收款　2,148,541.99 预付账款 321,000.00 流动资产合计1,538,515,007.40 1,878,606,293.13 固定资产合计129,000.00 2,566,240.85 资产总计1,538,644,007.40 1,881,492,533.98 应付账款170,700,000.00 467,906,918.20 应付工资 1,174,310.20 应交税金　5,854.74 担保赔偿准备　24,547,600.00 其他应付款3,420,018.70 13,281,620.87 存入保证金　4,558,000.00 未到期责任准备　13,399,819.10 一年内到期的长期负债　2,000,000.00 流动负债合计176,120,018.70 524,874,123.11 负债合计176,120,018.70 524,874,123.11 实收资本（股本）1,365,555,000.00 1,365,555,000.00 资本公积0.00 52,882.00 担保扶持基金　614,719.00 未分配利润(3,031,011.30)(9,604,190.13)所有者权益合计1,362,523,988.70 1,356,618,410.87 负债和所有者权益总计1,538,644,007.40 1,881,492,533.98 主要科目说明：1、货币资金：2009年末余额为187614万元，都为银行存款。

2、其他应收款：2009年末余额为215万元，主要为公司总部和下属各分公司人员借款3、预付账款：2009年末余额为32万元，为公司预付软件公司的担保业务系统费用4、固定资产净值：2009年末余额为257万元，主要为交通工具和办公设备。