企业经营管理状况.pdf

附件 1 2企业经营管理状况评估报告（ 报关企业 ）企业名称： 海关编码： 填报 日期：填 表 说 明本评估报告适用于 向海关 申请或者 已经适用 A A 、A 类管理的企业，请在填写本报告前，认真阅读 以下内容 ：一、 本评估报告是海关对企业实施分类管理的重要依据之一，请审慎如实填写二、 本评估报告第三部分“ 自我评估” ， 是对企业是否符合海关管理 、 企业经营管理和贸易安全要求的全面 自 评 ， 请逐项选择“ 是” 或者“ 否” 其 中，如 申请人认为“ 贸易安全” 部分的个别指标超 出其经营范围确不适用的，可暂不填写三、 对于 申请适用 AA 类管理的企业， “ 自我评估” 所列各项均为“ 是” 的， 视为通过 自我评估；任何一项 自 评结论为“ 否”的， 则视为未通过 自我评估， 不符合海关管理、企业经营管理和贸易安全 的要求四、 对于 申请适用 AA 类管理的企业， 海关将对本评估报告中的各项 内容，进行全面核实，并开展稽查验证 自我评估” 中所列各项是否符合海关管理、企业经营管理和贸易安全的要求，以海关稽查结论为准一、基本信息： （ 一）主体状况1．工商注册 日期：年月日； 2． 有无直接对外投资参股及控股的企业：_;(1）有（ 2）无 如填写有，请具体列明 （ 可添加附页） 企业名称：，参股或控股； 企业名称：，参股或控股；企业名称：，参股或控股； 3．是否有多个经营场所、分公司或子公司：(1）是（ 2）否 如果是，请具体说明公司名称、经营场所地址、负责人。

可加附页）（ 二）财务情况 （ 按企业上一年度会计报表数目填报） 4． 企业上一年度（ ―年度） 的流动比率―% ; 5． 企业上一年度（年度） 的速动比率％; 6． 企业上一年度（ ―年度） 的资产负债率＿% ; 7．企业上一年度（ ―年度） 的总资产报酬率―% ; 8， 企业上一年度（ ―年度） 的应付帐款为―万元（ 人民币） ; 9．企业上一年度（ ―年度） 的净利润为＿万元（ 人民币） ; 10. 企业上一年度（ ―年度） 的净资产为＿万元（ 人民币） ; 11． 企业上一年度仁― 一 年度） 固定资产净值余额为＿万元（ 人民币） 三）员工状况 1 2． 员工总人数：_; 13． 外籍员工人数； _; 外籍员工的国籍 （ 全部具体列明） :1 4． 法定代表人有无刑事犯罪记录： (1）有(2 ）无 有刑事犯罪记录的请填写： 犯罪时间：_ 刑罚种类及刑期：: (2）罪名：l )3 )15． 报关业务负责人情况： 姓名：_；国籍：_; 身份证件： _：身份证件号码： 有无刑事犯罪记录：(1）有（ 2）无 有刑事犯罪记录的请填写：(I）犯罪时 u i:; (2）罪名：(3）刑罚种类及刑期： 1 6． 财务负责人情况： 姓名：；国籍： 身份证件：；身份证件号码：;有无刑事犯罪记录：_; (1）有（ 2）无 有刑事犯罪记录的请填写： (1) 犯罪时间：; (2) 罪名： (3）刑罚种类及刑期：17 企业报关员有无刑事犯罪记录：_;(1）有（ 2）无 有刑事犯罪记录的请填写： (1) 报关员姓名：_ (2）身份证件：；身份证件号码：; (3）犯罪时间： (4）罪名： (5）刑罚种类及刑期：二、标准对照1． 企业以及所属执业报关员连续 1年无走私罪、 走私行为、 违反海关监管规定的行(1）是(2） 否2连 续 I年代理报关的货物未因侵犯知识产权而被海关没收， 或者被没收但对该货 物的知识产权状况履行了合理审查义务；_(I）是(2） 否3连续 1年无拖欠应纳税款、应缴罚没款项情事；(1）是(2）否4‘上一年度代理申 报的进出口报关单及进出境备案清单等总量在（( 2)5/ 5000/ 3000)票 以上 ；(1）是(2) 否 5． 上一年度代理申报的进出口报关差错率在 （(3% / 5% ）以下，(1）是（ 2）否实 际数 值是 ：6．依法建立账簿和营业记录，真实、正确、完整地记录受委托办理报关业务的所有活动；_(I）是（ 2) 否7 按照规定办理注册登记许可延续及 《 中华人民共和国海关报关企业报关注册登记 证书》的换证手续和相关变更手续；_ (1）是(2 ) 否8．在商务、 良记录。

＿(l）是人民银行、工商、税务、质检、外汇、监察等行政管理部门和机构无不(2）否三、自我评估（ 一）内部控制情况 1． 具备职责明确的报关组织结构：( 1 ） 报关业务管理层职责分工明 确；( 2） 报关 业务管理制度或流程明确；( 3)设立专门的报关部门或岗位 (1）是(2)2． 不相容岗位相互分离： 『 〕 岗位相互分离且监督制约否 报关授权批准、业务执行、财务会计、内部监督等部(1）是(2) 否3报关部门或岗位内 部管理规范：( 1 ) 具备专门岗位人员负责报关事务；( 2) 建 立报关单证资料 、报关专用印章、电子 口岸 I C 卡等的授权审批制度并有效执行1）是（ 2）否4． 依法设置会计机构：(1)建立会计工作jt j 位责任制；( 2) 配备专职会计从业人 员；( 3) 会计岗位分工明确且相互监督制约＿(1）是（ 2）否5. 严格遵守会计法、 会计准则和海关有关管理规定： (1 ） 会计账簿单证资料按法 定年限完整保存，会计核算、编制、报送等符合会计法、会计准则和海关有关管 理规定；( 2） 会计记录、审计报告等会计资料真实、准确、完整记录和反映代理报 关活动的有关情况＿(1）是（ 2）否6． 具备真实、 准确、 完整记录企业报关经营管理活动的信息系统， 且财务控制、 物流控制等功能模块有效运行。

＿(1）是（ 2）否7． 系统数据完整可查：( 1 ) 报关活动等主要环节在系统中能够实现流程检索跟 踪；( 2） 系统数据及时、准确、完整录入且按期限完整保存＿(1）是（ 2）否8． 具备完备的报关员内部管理制度： 对报关员挂靠、 私揽货物报关等不规范行 为具备责任追究制度或控制措施＿(1）是（ 2）否9具备合理审查程序：报关企业接受委托前，能够对委托方身份资料、经营性 质及规模、分类管理等级、以往诚信守法记录等以及委托方提供的报关单证等资 料的真实性、合法性情况进行合理审查＿(1）是（ 2) 否1 0. 具备报关单证管理制度： ( 1 ） 具备报关单证管理制度或流程； ( 2） 建立报关单 证管理台账；( 3) 完整保存与委托方签订的书面委托代理协议及进出口报关单证1）是（ 2）否1 1 ． 具备内 部审计制度：( 1 ) 设立专门的内部审计机构或岗 位，或聘请外部专职人员定期独立对报关业务实施内部审计；( 2)完整保存内部审计记录 (1）是(2 ）否 12 对发现问题及时规范纠错：对报关业务内部审计发现的问题及时进行内部善 有关 内部 控 制 2 ）否完功整改或( （ 二）财务状况 13． 具备盈利能力，(1）是未出现最近三年连续亏损的记录。

2 ）否 （ 三）守法及资信情况 14．代理一般贸易进出口活动真实合法，不存在以下任一情形： (1) 涉嫌走 私或违规的； (2) 需追征税款的： (3) 有违反海关法律法规的其他行为的1）是（ 2）否15．代理加工贸易及保税进出口活动真实合法，不存在以下任一情形： (1) 涉嫌走私或违规的； (2) 需追征税款的； (3) 有违反海关法律法规的其他行为 的＿(I）是（ 2) 否16．代理减免税或其他进出口活动真实合法，不存在以下任一情形： (1) 涉嫌走私或违规的； (2) 需追征税款的； (3) 有违反海关法律法规的其他行为的1 ; 11 . 7 . ’(2 ）否 不存在未经海关注册登记和未取得报关从业资格从事报关业务的情形l ; ’ ’(2) 否取得变更注册登记许可后，不存在未按规定向海关办理变更手续的情形I）是（ 2 ) 否19．不存在擅自变更或者启用“ 报关专用章” 的情形＿(1）是（ 2) 否20．本企业及所属报关员不存在非法代理他人报关或者超出业务范围进行报 关活动的情形＿(1）是（ 2）否21．不存在以出让名义的形式供他人办理报关业务的情形＿(1）是（ 2）否22． 配合海关稽查验证，不会发生以下任一情形： (1) 向海关提供虚假情况或 隐瞒重要事实； (2) 有拒绝或拖延提供账簿单证资料、故意转移、隐匿、篡改、 毁弃账簿单证资料等逃避海关稽查、逃避税款征缴的行为； (3) 有其他违反 《 海 关稽查条例》的行为。

＿(1）是（ 2）否（ 四）贸易安全情况23 具备如下场所安全控制措施：(1) 货物处理和存储设施周围具备隔离设施 月＿ 定期检查完整性；(2) 车辆或人员进 出厂 门有专人看守；(3) 公私车辆划区分开停放；(4) 楼房构造足以防止非法进入且定期检查其完整性；(5) 上锁设备和 钥匙控制有专人管理；(6) 照明设施、警报系统及录像监控设施对出入口、货物 处理及储存区等关键区域实现全覆盖＿(1）是（ 2) 否24． 具备如下进入安全控制措施：(1) 企业员工佩戴身份标识，并只能进入职 责范围之内的区域；(2）来访者进入企业需经登记备案且有 内部人员陪同；(3) 发现可疑人员进入的，企业员工应及时报告＿(1）是（ 2) 否25具 备如下人员安全控制措施：(1) 对拟雇佣的管理层人员或关键敏感岗位 员工进行有无犯罪记录的背景审查；(2) 对关键敏感岗位的员工定期进行安全背 景的检查或调查；(3) 开展旨在提高员工供应链安全意识的日常性培训；(4）对 解雇或停职员工及时收回工作证件、设备并禁止其进入企业生产经营场所1）是（ 2) 否26 具备如下商业伙伴安全控制措施：(1) 在筛选商业伙伴时重点评估其安全 性、合法性、稳定性及财务偿付能力；(2）要求商业伙伴按照 AA 类管理或其它 供应链安全管理项 目的要求优化和完善贸易安全管理；(3) 定期监控和检查商业 伙伴遵守贸易安全要求的情况。

＿(I）是（ 2) 否27． 具备如下货物与集装箱安全控制措施：(1) 货物运出入企业的有关文件档 案得到合法、完整、准确的保存；(2）核实运出入信息并保存核实记录；(3) 出 现货物溢、短装或者其它异常现象时有及时报告或其它应对措施，防范安全隐患；(4）在货物关键交接环节有签名、盖章等保护制度；(5) 通常要运用七点检查程 序 （ 前壁、左侧、右侧、底部、顶部、内外门、外部袍 落架）检查集装箱完整性 和可靠性；(6) 集装箱封条有专人管理且具备高安全性 （ 所用封条应达到或超过 现有的PAS I SO 17712标准或同等标准） ; (7）集装箱和货物储存区域应有安全防 护且足以防止未经授权的进入或其它损害＿(1）是（ 2）否28． 具备如下运输工具安全控制措施：(1) 有专门程序或制度检查出入运输工 具，防止藏匿可疑物品；(2) 有专门程序或手段对装载货物的运输工具进行动态 跟踪监控；(3) 对司机进行专门的反恐安全培训；(4）运输工具停放区域有安全 防护且足以防止未经授权的进入或其它损害＿(1）是（ 2）否29． 具备如下信息安全控制措施：(1) 有专门程序或制度保护信息系统不受未 经授权的进入；(2）针对不正当进入信息系统、篡改贸易数据等滥用信息技术系 统行为有严格的责任追究制度；(3) 有数据恢复、备份等专门程序或技术能力防 止信息丢失。

1）是(2) 否30. 具备应对灾害或紧急安全事故的应急程序或机制，并且应急程序或机制应 与所有相关的企业员工进行 日常沟通以保证及时了解掌握1）是(2）否本单位保证此报告的真实准确有效，并存有相关文件备 查如有不实，自愿承担海关不适用 AA 拘 A 类管理的法律 后果 法定代表人签字：加盖单位公章年月日。