企业内控手册之法律事务管理流程-手册模板.docx

内部控制手册（下册）控制活动第XX号—法律事务管理1 控制目标法律事务管理的合法合规目标是指企业法律事务管理活动执行过程符合国家法律法规及企业内部规章制度要求法律事务管理效率效果目标是指法律事务管理活动执行过程中，通过组织架构法务机构的建立、法务人员专业的保证、法律事务支持的授权等，保证企业日常经营的法律保证及高效运行2 流程目录与制度2.1 流程目录需要与本单位手册上册确认的流程框架保持一致，可在建设期间根据实际情况对目录进行微调流程编号二级流程三级流程四级流程2.2相关规章制度必须是企业现有已发布的制度；与RCD之间保持一致· 《制度名称》（文号）3 工作界面与不相容职责3.1 工作界面1、 需以本单位角度为出发，结合集团公司要求识别各业务流程工作事项，分清各工作界面的业务事项在上级单位、本单位和所属成员单位之间的职责2、 如所建设单位为板块公司、事业部或支持服务机构，可将“XX公司”列删除3、 如所建设一级流程不涉及任何与上下单位衔接的工作，工作界面各列将调整为事项“提出部门”、“相关部门”、“XX决策机构”，体现该事项在本单位内部的决策过程4、 各项填列说明：（1）“事项名称”一栏，按照流程内容中涉及的本单位与上级或下级单位“审核审批事项和报备”事项名称进行填写。

如：50万以下资金支付申请；50-100万资金支付申请；100万以上资金支付申请2）“所属成员单位”一栏，请填写相关事项的所属成员单位名称如是对下属单位的通用要求，可以“所属成员单位”代替3）“XX公司”一栏，填写本单位需“审核审批”事项的具体内容4）“产业板块、支持服务机构”、“集团公司”栏，请填写相关事项对应的板块单位、集团公司需“审核审批报备”具体内容事项所属成员单位XX公司产业板块、支持服务机构集团公司3.2 不相容职责根据《企业内部控制基本规范》要求，以下8个基本不兼容的职责必须分离本模板仅提供参考，还需要与RCD之间保持关联· 诉讼（非诉讼）案件处理方案编制与审批4 主要关注风险流程编号二级流程主要关注风险Ÿ 未建立法律风险管理相关机制，未建立或外聘法务人员对重大经营决策事项提供法律支持，可能导致企业重大事项缺失法律援助，造成法律隐患或承担法律风险Ÿ 未建立法务人员选聘的相关机制，可能导致选聘法务人员缺乏足够的能力以胜任赋予其的工作职责或适应业务的性质和复杂程度Ÿ 未建立企业内务外聘法务人员的授权范围、标准、程序，可能导致选聘的外聘法务人员不具有完全独立性，或能力不足，不具备应有知识、技能、经验等。

Ÿ 诉讼（或非诉讼）案件相关信息收集不全，或处理方案的策划不严密、措施不当，可能导致企业诉讼失败，影响企业声誉或承担损害赔偿责任Ÿ 企业不注重基础法务工作的培训与宣贯，可能导致企业人员法律意识淡薄Ÿ 指引风险+本单位个性化风险，覆盖各末级流程 1 内部控制手册（下册）5 流程图与控制矩阵5.1 LCXX.XX XXXX5.1.1 LCXX.XX.XX XXXX内部控制手册（下册）2）控制矩阵业务流程名称： 业务流程编码：最后更新时间： 版本：01控制目标风险点编号风险点描述控制编号控制活动描述关键控制/一般控制人工/自动预防性/检查性控制频率责任部门/岗位实施证据制度索引合法合规资产安全财务报告经与营效效果率内部控制手册（下册）5.1.2 流程编号 流程名称1）流程图内部控制手册（下册）2）控制矩阵业务流程名称： 业务流程编码：最后更新时间： 版本：控制目标风险点编号风险点描述控制编号控制活动描述关键控制/一般控制人工/自动预防性/检查性控制频率责任部门/岗位实施证据制度索引合法合规资产安全财务报告经与营效效果率内部控制手册（下册）6 权限指引 1、本表是以本建设单位为核心，反应不同权限事项中，不同单位、部门或机构所行使的权力；2、该表重点描述事项在本单位内部的权限划分，上、下单位不必进行部门扩展，仅作为单位体现该事项在该单位的最高权限；3、该表最高层级描述至集团公司，下至所属各级单位。

如不涉及集团公司决策权限或下属单位上报事项的，可删除该列4、审批权限必须与RCD保持一致业务事项 集团公司XX公司所属成员单位XX决策机构XX决策机构XX部门XX部门相关部门说明：决（决策）；审（各职能部门“审核”）；提（各职能部门“提出”）；核（所属成员单位“审核”）；申（各成员单位“提出申请”）。