《比例再保险》PPT课件.ppt

第三章第三章 比例再保险比例再保险•教学目标：教学目标：• 通过本章的学习，掌握成数再保险的定义与分类 ，溢额再保险的定义与分类 ，成数和溢额混合再保险的特点 ，再保险经营方面的条款 •教学重点：教学重点：• 成数再保险的特点 ；溢额再保险的特点 ；成数合同之上的溢额合同 ；分保佣金 •教学难点：教学难点：• 成数再保险的适用范围 ；溢额再保险的适用范围 ；溢额合同之内的成数合同 ；盈余佣金 •教学内容：教学内容： 第一节 成数再保险 第二节 溢额再保险 第三节 成数和溢额混合再保险 第四节 比例再保险合同主要条款内容•教学时数：教学时数：6第三章第三章 比例再保险比例再保险•比比例例再再保保险险：：以以保保险险金金额额为为基基础础来来确确定定原原保保险险人人的的自自负负责责任任和和再再保保险险人人的的分分保保责任的再保险方式责任的再保险方式• 比比例例再再保保险险包包括括成成数数再再保保险险和和溢溢额额再再保保险险两种第一节第一节 成数再保险成数再保险一、成数再保险概述一、成数再保险概述 二、成数再保险的特点二、成数再保险的特点 三、责任、保费和赔款的计算三、责任、保费和赔款的计算 四、成数再保险的运用四、成数再保险的运用 一、一、成数再保险概述成数再保险概述 （一）定义（一）定义 成成数数再再保保险险: :指指原原保保险险人人将将每每一一危危险险单单位位的的保保险险金金额，按照约定的比率分给再保险人的再保险方式。

额，按照约定的比率分给再保险人的再保险方式 理理解解：：不不论论分分出出公公司司承承保保的的每每一一危危险险单单位位的的保保额额的的大大小小，，只只要要在在合合同同规规定定的的限限额额之之内内，，都都按按双双方方约约定定的的比比率率进进行行分分配配和和分分摊摊多多余余的的保保额额部部分分由由分分出出公公司司另寻其他方式处理，否则，责任将复归原保人承担另寻其他方式处理，否则，责任将复归原保人承担 （二）自留额与分保额确定（二）自留额与分保额确定 1 1．．成成数数再再保保险险合合同同一一般般要要求求：：分分出出公公司司自自留留额额约约在在40-50%40-50%之间；之间； 2 2．．每每份份成成数数再再保保险险合合同同都都按按每每一一危危险险单单位位或或每每张张保单规定一个最高责任限额保单规定一个最高责任限额 在在成成数数再再保保险险合合同同中中通通常常附附有有限限额额表表（（Table Table of of limitslimits）），，以以便便针针对对各各种种不不同同的的危危险险，，分分别别采采用用不不同同最最高限额。

高限额一、一、成数再保险概述成数再保险概述  例例：：假假设设一一成成数数再再保保险险合合同同，，每每一一危危险险单单位位最最高高限限额额规规定定为为100100万万元元，，自自留留部部分分为为45%45%，，分分出出部部分分为为55%55%，，现现有有两两笔笔危危险险单单位位分分别别为为4040万万和和120120万万的的保保险险业业务务，，其合同双方的责任分配如何？其合同双方的责任分配如何？ 第一笔第一笔 40 40万万 自留自留1818万万 分出分出2222万万 第第二二笔笔 120120万万 自自留留4545万万 分分出出5555万万 余余2020万万 余余下下的的2020万万由由分分出出公公司司另另寻寻其其他他处处理理方方式式分分出出，，否则，复归自负否则，复归自负 （三）成数再保险合同的表达方式（三）成数再保险合同的表达方式 既然按某一比率来分配保险责任，其表达方式既然按某一比率来分配保险责任，其表达方式即用分出比率表示。

如即用分出比率表示如60%60%的成数再保险合同的成数再保险合同（（A Quota Share of 60 PercentA Quota Share of 60 Percent）即为分出额）即为分出额为为60%60%，自留额，自留额40%40%的成数再保险合同的成数再保险合同 一、一、成数再保险概述成数再保险概述 二、成数再保险的特点二、成数再保险的特点 包包括括两两个个优优点点，，即即合合同同双双方方利利益益一一致致，，手手续续简简便便两两个个缺缺点点，，即即缺缺乏乏弹弹性，难以达成风险责任均衡化性，难以达成风险责任均衡化 （一）合同双方利益一致（一）合同双方利益一致 无无论论业业务务好好坏坏大大小小，，双双方方均均按按约约定定的的比比率率分分担担，，双双方方共共命命运运，，利利害害关关系系一一致致，，成成数数再再保保险险是是双双方方当当事事人人利利益益完完全全一一致致的的唯唯一一方方式式故故合合同同双双方方很很少少发生争执发生争执 （二）手续简化，节省人力和费用二）手续简化，节省人力和费用 只要比率确定，就不再为每一笔或每一个危险单位费事分配责任。

只要比率确定，就不再为每一笔或每一个危险单位费事分配责任 （三）缺乏弹性（三）缺乏弹性 主主要要是是指指对对分分出出公公司司不不利利，，本本来来分分出出公公司司可可以以根根据据业业务务的的质质量量来来确确定定是是多多留留还还是是少少留留，，而而成成数数再再保保留留比比率率固固定定，，缺缺乏乏这这方方面面的的弹弹性性亦亦即即成成数数再再保保险往往不能满足分出公司获得准确再保险保障需求险往往不能满足分出公司获得准确再保险保障需求 （四）不能均衡风险责任（四）不能均衡风险责任 主主要要指指由由于于分分配配比比率率一一定定，，使使原原保保险险公公司司中中保保险险金金额额高高低低不不齐齐的的问问题题，，在分保之后仍然存在在分保之后仍然存在 虽然设立最高限额，但不能使风险责任均衡化，只能防止责任累积虽然设立最高限额，但不能使风险责任均衡化，只能防止责任累积三、责任、保费和赔款的计算三、责任、保费和赔款的计算 例：某分出公司组织一份海上运输险的成数分保合同，规定每艘船的例：某分出公司组织一份海上运输险的成数分保合同，规定每艘船的合同最高限额为合同最高限额为12001200万美元，现一船合同保额万美元，现一船合同保额10001000万美元，分出公司自留万美元，分出公司自留额为额为20%20%，分出总额为，分出总额为80%80%，现有，现有4 4家分入公司接受分出业务，其分配为家分入公司接受分出业务，其分配为A A公公司司20%20%，，B B公司公司15%15%，，C C公司公司10%10%，，D D公司公司35%35%，即分别为，即分别为200200万，万，150150万，万，100100万万和和3535万美元。

万美元 四、成数再保险的运用四、成数再保险的运用•成数再保险多运用于新的公司、险种和特种业务成数再保险多运用于新的公司、险种和特种业务具体来说大致有下述六种情况具体来说大致有下述六种情况• (一一)新公司、小公司新公司、小公司• 保险公司因刚组建或规模小，由于缺乏经验，对合同自保险公司因刚组建或规模小，由于缺乏经验，对合同自留额等的把握难免存在不妥之处，采用成数再保险，可得留额等的把握难免存在不妥之处，采用成数再保险，可得到再保险人在风险分析、承保审定、赔款处理等技术方面到再保险人在风险分析、承保审定、赔款处理等技术方面更多的帮助更多的帮助• (二二)新业务、新险种新业务、新险种• 由于缺乏统计资料和实际经验，对未来的风险状况一般由于缺乏统计资料和实际经验，对未来的风险状况一般难以准确地预测和估计，为了稳妥起见，采用成数再保险难以准确地预测和估计，为了稳妥起见，采用成数再保险方式易得到各分保接受人的理解和支持方式易得到各分保接受人的理解和支持• (三三)某些赔案发生频繁的险种某些赔案发生频繁的险种• 一般来说，汽车险和航空险等，危险性较高，赔案发生一般来说，汽车险和航空险等，危险性较高，赔案发生频繁，成数再保险可发挥其手续简单、双方共命运的优势频繁，成数再保险可发挥其手续简单、双方共命运的优势。

•(四四)转分保的业务转分保的业务• 各类转分保业务，由于手续繁琐，采用其他的各类转分保业务，由于手续繁琐，采用其他的分保方式比较困难，一般都采用易于计算的成数分保方式比较困难，一般都采用易于计算的成数再保险• (五五)公司内部分保公司内部分保• 属于同一资本系统的子公司和母公司之间，以属于同一资本系统的子公司和母公司之间，以及集团内部分保，为简化分保手续，一般也采用及集团内部分保，为简化分保手续，一般也采用成数方式进行分保成数方式进行分保• (六六)交换业务交换业务• 由于成数再保险条件优惠，分出公司对于保险由于成数再保险条件优惠，分出公司对于保险金额和业务质量比较平均的业务，在国际分保交金额和业务质量比较平均的业务，在国际分保交往中可以组织安排成数再保险，以此作为交换取往中可以组织安排成数再保险，以此作为交换取得得回头业务回头业务第二节第二节 溢额再保险溢额再保险一、概述一、概述 二、溢额再保险的三要素二、溢额再保险的三要素 三、溢额的层次三、溢额的层次 四、溢额再保险的特点四、溢额再保险的特点 五、责任、保费和赔款的计算五、责任、保费和赔款的计算 六、六、溢额再保险的优缺点溢额再保险的优缺点 七、溢额再保险的运用七、溢额再保险的运用 一、概述一、概述 （一）概念（一）概念 溢溢额额再再保保险险（（surplus surplus reinsurancereinsurance）），，是是由由保保险险人人与与再再保保险险人人签签订订协协议议，，对对每每个个危危险险单单位位确确定定一一个个由由保保险险人人承承担担的的自自留留额额，，保保险险金金额额超超过过自自留留额额的的部部分分（（称称为为溢溢额额））分分给给再再保保险险人人承担的一种再保险方式。

承担的一种再保险方式 业务保险金额（万元）自留额分保额分保比例第一笔404000第二笔80404050%第三笔2004016080%•例例1 1：有一溢额分保合同的自留额为：有一溢额分保合同的自留额为4040万元，万元，现有三笔业务，保险金额分别如下，计算现有三笔业务，保险金额分别如下，计算各自的责任分配情况：各自的责任分配情况：•（二）与成数再保险的异同（二）与成数再保险的异同 • （（1 1））相相同同点点：：都都是是以以保保险险金金额额为为基基础础来来确确定定责责任任分分配配，，且且自自留留额额、、分分保保额额与与总总保保险险金金额额都都存存在在一一定定比比例关系，都属比例再保险例关系，都属比例再保险• （（2 2）区别：）区别：• A A．．溢溢额额再再保保险险的的自自留留额额是是确确定定的的，，在在自自留留额额限限额额内内不不需需分分保保；；成成数数再再保保险险的的自自留留额额是是不不确确定定的的，，且且无无论保险金额多少，均需按比例分保论保险金额多少，均需按比例分保• B B．．溢溢额额再再保保险险的的分分保保比比例例是是变变动动的的，，根根据据保保险险金金额额与与自自留留额额而而变变动动，，而而成成数数再再保保险险的的分分保保比比例例是是不不变变的。

的• C C．．溢溢额额再再保保险险合合同同双双方方的的利利益益不不是是完完全全一一致致，，且且对对分分出出公公司司有有利利，，而而成成数数再再保保险险合合同同双双方方利利益益一一致致，，对分入公司有利对分入公司有利• D D．溢额再保险．溢额再保险具有一定的灵活性具有一定的灵活性，但手续繁琐；，但手续繁琐；成数再保险成数再保险缺乏弹性缺乏弹性，但手续简单但手续简单 二、溢额再保险的三要素二、溢额再保险的三要素 Ø危险单位危险单位Ø自留额自留额Ø线数线数其中危险单位是固定因素，自留额和线数是变动因素其中危险单位是固定因素，自留额和线数是变动因素一）分保额的确定（一）分保额的确定 原原保保险险人人根根据据自自身身情情况况以以及及所所承承担担保保险险标标的的质质量量，，来来最最终终确确定定自自留留额额的的大大小小，，其其超超出出的的部部分分，，可可做做为为分分保保分分出出；；因因而而分分保保额额的的确确定定是是以以自自留留额额的的确确定定为为前前提提，，且且分分出出的的金金额额及及比比例例是是随随业业务务量量（（即即承承保保的的保保险险金金额额））而而变动。

变动•（二）线数（二）线数• 1 1．．线线：：溢溢额额再再保保险险中中，，自自留留额额是是厘厘定定再再保保险险限限额额的的基基本本单单位位，，称之为线称之为线• 2 2．．线线数数：：溢溢额额再再保保险险中中，，分分保保额额与与自自留留额额的的倍倍数数关关系系，，称称为为线数• 3 3．用线数表示溢额再保险合同．用线数表示溢额再保险合同• 例例如如：：2020线线的的合合同同，，指指分分保保额额是是自自留留额额的的2020倍倍，，当当然然要要注注明明自留额• 4 4．合同容量．合同容量• 又叫合同限额，是指分保额的限度，常用线数表示又叫合同限额，是指分保额的限度，常用线数表示• 5 5．线数确定．线数确定• 根根据据保保险险人人的的业业务务内内容容及及自自留留能能力力而而定定，，如如平平均均保保险险金金额额的的大小与自留额的关系，巨额标的承保状况大小与自留额的关系，巨额标的承保状况• （（1 1））资资力力雄雄厚厚、、规规模模大大的的公公司司，，自自留留额额大大，，线线数数不不多多即即可可达达到再保险保障。

到再保险保障• （（2 2））自留额较小的公司，自留额小，其线数要较多，方可达到自留额较小的公司，自留额小，其线数要较多，方可达到再保险保障额度再保险保障额度 三、溢额的层次三、溢额的层次 （一）溢额再保险的主要机能：危险责任的分散与转嫁一）溢额再保险的主要机能：危险责任的分散与转嫁 （二）溢额再保险的主要目的：危险责任的平均化二）溢额再保险的主要目的：危险责任的平均化 （三）溢额层次的划分（三）溢额层次的划分 为了达到溢额再保险的目的，实现危险责任的分散与转嫁，根据承保为了达到溢额再保险的目的，实现危险责任的分散与转嫁，根据承保业务的保险金额来确定不同层次的溢额，即如果保险金额在自留与第一溢业务的保险金额来确定不同层次的溢额，即如果保险金额在自留与第一溢额后仍未全部分出，就设定第二溢额额后仍未全部分出，就设定第二溢额…………依此类推依此类推或者：维持一个溢额而增加分保的线数或者：维持一个溢额而增加分保的线数  四、溢额再保险的特点四、溢额再保险的特点 （一）可以灵活确定自留额（一）可以灵活确定自留额 其其优优点点：：可可根根据据不不同同的的业业务务种种类类，，质质量量和和性性质质确确定定不不同同的的自留额，具灵活性。

自留额，具灵活性 体体现现分分出出公公司司与与分分入入公公司司利利益益上上的的不不一一致致性性，，一一般般对对分分出出公司有利公司有利 （二）比较繁琐费时（二）比较繁琐费时 因为对不同业务，其自留额不同，则分保比例各不相同，因为对不同业务，其自留额不同，则分保比例各不相同，因而在分保费与摊回赔款的计算方面，以及编制分保账单和统因而在分保费与摊回赔款的计算方面，以及编制分保账单和统计分析方面比较麻烦计分析方面比较麻烦 五、责任、保费和赔款的计算五、责任、保费和赔款的计算 （一）只有第一溢额的业务计算（一）只有第一溢额的业务计算 例例1 1．假设某溢额分保合同的自留额为．假设某溢额分保合同的自留额为4040万元，现有三笔业务分别为万元，现有三笔业务分别为4040万、万、8080万、万、200200万，则溢额分保的责任、保费和赔款分担情况如何？万，则溢额分保的责任、保费和赔款分担情况如何？  整个业务亏损，赔付率整个业务亏损，赔付率140.63%140.63% 分出公司仍有盈余分出公司仍有盈余 95.83%95.83% 分入公司亏损分入公司亏损 167.5%167.5% （二）分层溢额分保的业务计算（二）分层溢额分保的业务计算 例例2 2．现组织一份海上货运险溢额分保合同，危险单位按每船每航次划．现组织一份海上货运险溢额分保合同，危险单位按每船每航次划分，对某轮船，自留额分，对某轮船，自留额1010万，第一溢额合同限额为万，第一溢额合同限额为1010线，第二溢额合同限线，第二溢额合同限额为额为1515线，现有一笔业务为线，现有一笔业务为200200万，则溢额分保的责任、保费和赔款分担情万，则溢额分保的责任、保费和赔款分担情况如何？对于业务为况如何？对于业务为1010万、万、5050万的情况又如何？万的情况又如何？六、溢额再保险的优缺点 •与成数再保险比较，溢额再保险优缺点表现在以下几个方面：• (一)对于再保险业务的安排灵活而具有弹性• 在溢额再保险中，分出公司可以根据不同业务种类、质量和性质以及自身承担风险的能力，确定最佳自留额，凡是在自留额以内的业务则不必分出。

因此，不论是在业务选择还是在保险费支出方面，溢额再保险均具有相当的灵活性，比较符合合理分散风险的再保险原则同时，对保险金额较大的业务，当原溢额再保险合同不能满足分出公司的需要时，可以在此基础上组织第二溢额、第三溢额分保合同，由此可见，溢额再保险对巨额业务的风险分散具有较大的弹性• •(二)可以均衡风险责任• 与成数再保险不同，由于溢额再保险可以灵活地确定自留额对于业务质量不齐、保险金额不均匀的业务，采用溢额再保险可以均衡风险责任换句话讲，原保险合同保险金额高低不齐的问题，在溢额分保后可以解决，使风险责任均衡化• (三)比较繁琐费时• 溢额再保险的业务账单是按逐笔保险单计算其自留比例和分保比例，并按各自比例计算保险费和赔款的分配因此，在编制账单时比较复杂、费时费力，所以，办理溢额再保险需要严格的管理和必要的人力来进行，因而可能增加管理费用•以货运险为例，办理溢额再保险时，要根据业务单证按船舶、按每一航次进行登卡和管理限额，并计算出不同的分保比例，以及按这一比例逐笔计算分保费和摊回赔款，在编制分保账单和统计分析方面也较麻烦• (四)不能完全体现合同双方利益的一致性• 溢额再保险虽然属于比例再保险，但原保险人和再保险人的经营成果往往不一，有时甚至悬殊很大。

如果赔款都集中在自留额以内的小额业务的损失，分出公司的累积赔款额就会较高不过，因为分出公司组织安排分保合同前，一般要参考以往多年的记录而制订出合理的最有利于本公司自留额，应该说，以上情况较少出现相反，假如巨额赔款较多，接受公司的经营结果必然要出现严重亏损另外，原保险人若凭借溢额再保险的支持而忽略严格挑选保险标的，也将损害接受公司的利益七、溢额再保险的运用七、溢额再保险的运用 1 1．危险性较小，利益较优且风险较分散的业务．危险性较小，利益较优且风险较分散的业务 2 2．业务质量不一，保险金额不均匀的业务．业务质量不一，保险金额不均匀的业务 3 3．海上保险，包括船体保险和运输保险．海上保险，包括船体保险和运输保险 发挥分层机能，分散和消纳危险发挥分层机能，分散和消纳危险 4 4．火灾保险中，溢额再保险是其基本再保险制度．火灾保险中，溢额再保险是其基本再保险制度 5 5．国际分保交往中，常将溢额再保险用于分保交换．国际分保交往中，常将溢额再保险用于分保交换 第三节第三节 成数和溢额混合再保险成数和溢额混合再保险 一、概念 二、成数合同之上的溢额合同二、成数合同之上的溢额合同 三、溢额合同之内的成数合同三、溢额合同之内的成数合同 一、概念一、概念 成成数数和和溢溢额额混混合合再再保保险险，，是是将将成成数数再再保保险险和和溢溢额额再再保保险险组组织织在在一一个个合合同同里里，，以以成成数数再再保保险险的的限限额额，，作作为为溢溢额额再再保保险险的的起起点，再确定溢额再保险的限额的再保险方式。

点，再确定溢额再保险的限额的再保险方式 分为两种方式：成数合同之上的溢额合同、溢额合同内的分为两种方式：成数合同之上的溢额合同、溢额合同内的成数合同成数合同 二、成数合同之上的溢额合同二、成数合同之上的溢额合同 这这种种混混合合方方式式是是分分出出公公司司先先安安排排一一个个成成数数合合同同，，规规定定合合同同的的最最高高限限额额，，当当保保险险金金额额超超过过这这个个限限额额时时，，再再按按另另订订的的溢溢额额合合同处理 具体操作：先规定成数再保险的最高限额，然后按一定比具体操作：先规定成数再保险的最高限额，然后按一定比例确定自留额与分保额（可由多家公司接受）；其次，对超过例确定自留额与分保额（可由多家公司接受）；其次，对超过最高限额的部分，在成数合同的基础上订一份溢额合同，其合最高限额的部分，在成数合同的基础上订一份溢额合同，其合同限额为成数合同最高限额的一定线数，但同限额为成数合同最高限额的一定线数，但每个接受公司的最每个接受公司的最高责任额等于分出公司的自留额高责任额等于分出公司的自留额 例题•例1：某一60%的成数分保合同，其最高限额为100万，现在此基础上订立一些个二十线的溢额再保险合同，则整个合同业务容量为 ，每一位接受人的最高责任限额为 ，溢额部分至少需要 •个分保接受人。

2100万40万5020*100+100=210040%*100=40（2100-100）/40=50•例2•有一个100万业务、60%的成数分保合同，最高责任限额为100万，另在此基础上订立一个5线的溢额合同，此时：自留额分出额40万60万溢额合同无效 •若业务 为400万，其余条件不变业务：400万成数分保合同：100万溢额分保合同：300万自 留 额 A：40万分保接受人B：60万分保接受人C：40万分保接受人D：40万分保接受人E：40万分保接受人F：40万分保接受人G：40万分保接受人H：40万分保接受人I： 40万分保接受人J： 20万B与C，D……J无关，他们可以为同一个人，也可不为同一个人成数分保合同的合同限额为溢额合同的“自留”，不过是名义上的，不存在自留额三、溢额合同之内的成数合同三、溢额合同之内的成数合同 这这种种混混合合方方式式是是分分出出公公司司先先安安排排一一个个溢溢额额分分保保合合同，但对其自留额部分按另订的成数合同处理同，但对其自留额部分按另订的成数合同处理 具体操作：一份溢额合同，规定自留额部分，分具体操作：一份溢额合同，规定自留额部分，分出公司有权另订成数分保合同，成数合同的限额，即出公司有权另订成数分保合同，成数合同的限额，即溢额的自留额为优先额溢额的自留额为优先额. .例题分析•例1：某一溢额再保险合同的自留额为50万元，分入公司的责任限额为4线的溢额再保险合同，规定对于自留额部分，分出公司有权另订成数分保合同，如将其中60%分出，则：50万（“优先额”）分入公司A接受60%：30万（由A优先接受）分出公司只承担了40%*50=20万溢额再保险合同的200万由其他接受公司接受，A是否参加，实务中没有限制•例2：某分出公司的海洋货物运输保险的成数和溢额两个分保合同混合运用。

假定成数分保最高限额500 000元，分出人自留40％，分出60％，溢额合同限额为4线，即2 000 000 元某年度合同项下共承保5条船舶，请在表中填出分出公司和分入公司的保险金额及责任分配 混 合 分 保 的 责 任 分 配单位：元总保险金额成数分保溢额分保金额保险金额自留40％分出60％A船：100 00010万4万6万0B船：500 00050万20万30万0C船： 1 000 00050万20万30万50万D船： 2 000 00050万20万30万150万E船： 2 500 00050万20万30万200万F船：3 000 00050万20万30万200万（还有50万作其他分保处理）第四节第四节 比例再保险合同的主要条款内容比例再保险合同的主要条款内容 一、关于责任和范围划分的条款一、关于责任和范围划分的条款 二、再保险费率和再保险准备金二、再保险费率和再保险准备金 三、分保佣金与盈余佣金计算三、分保佣金与盈余佣金计算 四、未了责任转移四、未了责任转移 五、赔款的处理程序五、赔款的处理程序 六、分保账单和结算六、分保账单和结算 七、报表七、报表 八、合同的终止和修改八、合同的终止和修改 一、关于责任和范围划分的条款一、关于责任和范围划分的条款 （一）业务范围的规定（一）业务范围的规定 1 1．．成成数数或或溢溢额额再再保保险险合合同同的的业业务务一一般般是是限限于于同同一一险险种种的的保险业务。

保险业务 在在国国际际再再保保险险实实务务中中，，常常分分为为““水水险险””，，““非非水水险险””，，““汽汽车车险险””，，““航航空空险险””，，其其中中““非非水水险险””并并非非完完全全指指水水险险以以外外的的所所有有业业务务，，（（常常用用其其代代替替火火险险 ，，表表示示在在火火险险基基础础上上的的附附加加险险 、、责责任任险险都都包包括括在在内内的的在在再再保保险险合合同同中中，，必必须须尽尽可可能能表述清楚表述清楚 2 2．．在在分分保保合合同同中中，，业业务务范范围围必必须须明明确确外外，，还还要要明明确确规规定定除外责任范围除外责任范围 原原则则上上，，除除外外责责任任与与原原保保险险单单的的规规定定相相同同，，但但特特别别指指出出，，战争风险和原子能风险在再保险合同必为除外责任战争风险和原子能风险在再保险合同必为除外责任  （二）再保险对象与地区范围（二）再保险对象与地区范围 1 1．对象：．对象：再再保保险险合合同同一一般般规规定定其其对对象象为为直直接接承承保保的的业业务务和和通通过过再再保保险险吸吸收的业务。

收的业务 2 2．地区范围：．地区范围： 在合同中要说明列入的某一险种业务的地理区域范围在合同中要说明列入的某一险种业务的地理区域范围 凡凡分分出出公公司司（（包包括括其其分分支支机机构构和和代代理理机机构构））经经营营的的某某种种业业务务全全部部列列入入合合同同，，不不论论业业务务来来自自何何地地区区，，但但亦亦可可将将某某些些特特殊殊地地区除外，另做安排区除外，另做安排 （三）责任的划分（三）责任的划分 就就再再保保险险承承担担的的危危险险而而言言，，原原则则上上与与原原保保险险单单承承担担的的危危险险相同 责责任任的的划划分分包包括括：：自自留留额额、、分分出出额额、、最最高高限限额额的的划划分分；；一一个个危危险险单单位位的的确确定定（（一一般般由由分分出出公公司司确确定定））；；接接受受公公司司亦亦对对本本合合同同项项下下的的业业务务的的责责任任应应同同分分出出公公司司同同时时开开始始及及终终止止，，并并按按原原保单或更改条件负责保单或更改条件负责二、再保险费率和再保险准备金二、再保险费率和再保险准备金 （一）再保险费率（一）再保险费率 比比例例再再保保险险业业务务的的费费率率，，一一般般都都是是按按原原保保单单上上规规定定的的费费率率处处理理，，所所用用货币也与原保单一致。

货币也与原保单一致 （二）再保险准备金（二）再保险准备金 保保险险费费准准备备金金（（premium premium reservereserve））：：是是指指为为确确保保再再保保险险人人能能依依约约履履行行义义务务，，原原保保险险人人从从应应付付再再保保险险费费中中提提取取一一部部分分留留存存一一定定期期间间，，以以备备将将来来之之需的钱款需的钱款 （（1 1）准备金数额一般应为再保险费的）准备金数额一般应为再保险费的35%35%、、40%40%或或50%50%，以，以40%40%为普遍 （（2 2））扣扣提提方方法法准准备备金金从从每每季季应应付付再再保保险险费费中中扣扣提提，，每每季季办办理理一一次次，，到第四季止，其扣提总数达全年总分保费的到第四季止，其扣提总数达全年总分保费的40%40% （（3 3））留留存存期期限限从从提提存存日日起起，，共共1212个个月月，，期期满满归归还还，，并并就就新新再再保保险险费费提存准备金提存准备金 （（4 4）归还准备金到期归还准备金，并支付事先与接受公司议定的利）归还准备金。

到期归还准备金，并支付事先与接受公司议定的利息三、分保佣金与盈余佣金计算三、分保佣金与盈余佣金计算 （一）分保佣金（一）分保佣金 1 1．．又又称称再再保保险险手手续续费费，，是是接接受受公公司司根根据据分分保保费费支支付付给给分分出出公公司司的的一一定定费费用用，，用用以以分分担担分分出出公公司司为为招招揽揽业业务务及及业业务务经经营营管管理理等等所所产产生生的的费费用用开开支支因因接接受受公公司司对对此此并并无无任任何何支支出出，，故故以以佣佣金金方方式式负负担担一一部部分 2 2．．如如分分出出公公司司调调查查危危险险，，签签发发保保单单，，处处理理赔赔款款等等支支出出的的适适当当费费用 现现代代保保险险实实务务中中，，展展业业费费用用不不断断上上升升，，再再保保险险佣佣金金率率表表现现出出增增长长趋势 3 3．．合合同同明明确确规规定定的的重重要要性性佣佣金金对对接接受受公公司司而而言言，，与与赔赔款款、、费费用用共共同同为为三三大大支支出出项项目目，，佣佣金金大大小小，，直直接接影影响响经经营营利利润润；；对对分分出出公公司司，，各各种种佣金收入，可否补偿其分出业务的承揽成本，与收益密切相关。

佣金收入，可否补偿其分出业务的承揽成本，与收益密切相关•3，计算：•分保佣金=分保费净额*分保佣金率•分保佣金率有两种形式，再保险合同双方可以自由选择其中一种计算方法来计算分保佣金•1）固定佣金率：•含义：也叫单一佣金率，分保佣金率经合同规定后固定不变，即分保佣金率不受赔付率高低的影响，分保佣金的多少只与分保费的多少有关•优点：佣金数量的计算较为简单•缺点：在合同执行的结果出现亏损时，分入公司也必须按照合同规定的比率支付分保佣金，而不能有所减少；而在合同有较多的盈余时，分入公司则必须按照合同规定的比率支付较多的佣金这对分入公司是不公平的 2）浮动佣金率•A，含义：又称递增分保佣金率或梯次佣金率，即合同中规定一个最低佣金率和最高佣金率，在最低佣金率与最高佣金率之间 ，佣金率随赔付率的降低而提高，但实际佣金率最高不超过约定的最高佣金率，最低不低于约定的最低佣金率 此时，分保佣金的大小既与分保费有关，也与佣金率有关•B，具体操作：•规定一个最低佣金率，当赔付率逐渐下降时，佣金率逐渐提高，但不超过最高佣金率通常接受公司在期初按约定的临时手续费标准先支付给分出公司，到年度终了时再按赔付率所对应的实际佣金进行调整。

例题分析•例1，一成数分保合同规定，赔付率为65%或65%以上，最低佣金率为30%，赔付率每降低1%，佣金率可提高0.5%，当赔付率下降到45%或45%以下时，最高佣金率为40%假定某年年终时，发生赔款550000元，分保费收入1000000元，试计算分保佣金应为多少•解：根据题意，实际赔付率为55%，则佣金率应调整为35%，分保佣金为350000元•年初已预交300000元，则接受公司应该再交给分出公司调整分保佣金50000元•注：最低佣金率通常被用作期初预收分保佣金的标准，按照这一标准计算的分保佣金是预收的最低分保佣金，年终时需根据实际赔付率相对应的佣金率进行调整•如果实际佣金率高于最低佣金率，则接受公司要将分保佣金的差额支付给分出公司但是，不管赔付率如何高，接受公司都要支付最低分保佣金•例2，一成数分保合同规定，赔付率为65%或65%以上，最低佣金率为30%，赔付率每降低1%，佣金率可提高0.5%，当赔付率下降到45%或45%以下时，最高佣金率为40%某年年初按最低佣金率30%预收分保佣金300000元（分保费收入1000000元）假定如下：•1）若年终结算时，发生赔款700000元，则该年度分保佣金是多少，应作何调整？•因为赔付率为700000/1000000*100%=70%，高于65%，接受公司按最低分保佣金率30%计算分保佣金。

所以该年度的分保佣金就是年初预交的分保佣金，不用再作调整•2）若年终结算时，发生赔款250000元，则情况又如何？•此时赔付为25%，则按最高佣金率40%计算，接受公司应该付给分出公司400000元分保佣金由于年初接受公司已预交分保佣金300000元，则接受公司应该再交给分出公司调整分保佣金100000元（四）盈余佣金条款•1，含义•又叫或有佣金、纯益手续费或利润手续费，是在合同有盈余时，接受公司按其年度利润的一定比率支付给分出公司的佣金•2，意义•是为了鼓励分出公司谨慎地选择所承保的业务，对分出公司良好地承保业绩的认可•3，主要应用于固定分保手续费的合同中；在梯次佣金率的分保合同中，由于本身包含了对分出公司良好承保业务的奖励，考虑了纯益手续费的因素，所以一般不再运用纯益手续费条款 •4，计算•A，盈余额•盈余额=收入项目累计-支出项目累计•盈余佣金=盈余额*盈余佣金率•盈余佣金额具体计算方法：•（1）一年基准法•以单独一个业务年度的盈余作为基础来计算盈余佣金，只要在一个业务年度内产生盈余，就要支付盈余佣金，不论其他业务年度是否亏损•例题1，已知某比例再保险合同的三个业务年度的经营情况如下，固定盈余佣金率为10%，计算各业务年度的盈余佣金情况。

业务年度盈余或亏损（元）盈余佣金1-5002+2023+101评价：不太合理，很小采用（2）三年平均法•含义：以过去两个业务年度及当年度的盈余平均数为基础来计算当年的盈余佣金•例题2，已知某比例再保险合同的三个业务年度的经营情况如下，固定盈余佣金率为10%，计算各业务年度的盈余佣金情况业务年度 盈余或亏损（元）三年平均盈余额盈余佣金1+600060006002-4000（6000-4000）/21003+7000（6000-4000+7000）/33004+9000（-4000+7000+9000）/34005-16000（7000+9000-16000）/30评价：公平合理，运用普遍实际运用中也可以协议采用2年平均法或5年平均法（3）亏损滚转法•1），消失滚转法•含义：如果某一业务年度发生亏损，则该亏损必须依次逐年滚转至以后各个业务年度，直到亏损全部消失为止•例题3，已知某比例再保险合同的三个业务年度的经营情况如下，固定盈余佣金率为10%，计算各业务年度的盈余佣金情况业务年度 盈余或亏损（元）亏损滚转额盈余佣金1-10000-1000002+5000-500003-3000-800004+6000-200005+4000+20002006-2000-200002），三年亏损滚转法•含义：将某一个业务年度的亏损滚转至以后连续的三个业务年度，如果仍有亏损，则必须停止。

•例题4，同例3业务年度盈余或亏损额（元）亏损滚转额盈余佣金1-10000-1000002+5000-500003-3000-800004+6000-200005+4000+40004006-2000-20000第一个业务年度的亏损滚转至以后连续的三个业务年度，即第四年必须结束，虽然仍有2000元的亏损，但不再转入下一个业务年度第五年出现了盈余，则按实际盈余计算佣金第6年的亏损仍需滚转至以后连续三个业务年度，不和第5年累计四、未了责任转移四、未了责任转移 未了责任有两种情况：保费未了责任和赔款未了责任未了责任有两种情况：保费未了责任和赔款未了责任 （一）定义（一）定义 未了责任转移是指分出人为了结束某个业务年度的账务将保费未了责任和未了责任转移是指分出人为了结束某个业务年度的账务将保费未了责任和赔款未了责任转移由下一业务年度新的接受人承担赔款未了责任转移由下一业务年度新的接受人承担 （二）未了责任转移的方式：结清方式、自然满期方式（二）未了责任转移的方式：结清方式、自然满期方式 1 1．结清方式．结清方式 （（1 1）指在合同终止之日，将未满期保费和未决赔款转移给下一个业务年度）指在合同终止之日，将未满期保费和未决赔款转移给下一个业务年度的接受公司，账务予以结清的处理方式。

的接受公司，账务予以结清的处理方式 （（2 2）未满期保费计算方法）未满期保费计算方法 A A．．““日数比例计算日数比例计算””：其为最准确的办法，是对合同终止时的每一保单，：其为最准确的办法，是对合同终止时的每一保单，逐笔计算未满期的天数，按比例计算出每一保单的未满期保费，然后加以汇总逐笔计算未满期的天数，按比例计算出每一保单的未满期保费，然后加以汇总但不经济，不被采用但不经济，不被采用 B B．．33.3% 33.3% 、、35% 35% 、、40%40%法法 事先假定一定的费用率，除去费用之外的保费按一半作为未满期保费事先假定一定的费用率，除去费用之外的保费按一半作为未满期保费 按全部保费收入为按全部保费收入为100%100%若假定费用率分别为若假定费用率分别为33.3%33.3%，，30%30%，，20%20%，则未满期，则未满期保费率分别为保费率分别为33.3%33.3%，，35%35%，，40%40%其中一般用其中一般用35%35%来计算 C C．．1/81/8，，1/121/12，，1/241/24法法 a. 1/8 a. 1/8法（法（eighths systemeighths system）） 按按季季计计算算法法，，又又称称1/81/8法法。

因因在在实实际际操操作作中中以以每每季季中中间间一一个个月月的的1515日日为为计计算算时时（（每每季季逐逐日日签签订订再再保保险险单单）），，则则4 4季季被被分分为为8 8等等分分，，故故每每计计算算日日的的系系数数即为八分之几即为八分之几 规定：第一季度规定：第一季度1/81/8，第二季度，第二季度3/83/8，第三季度，第三季度5/85/8，第四季度，第四季度7/87/8 各季度所算得的未满期保费之和，即为未满期保费各季度所算得的未满期保费之和，即为未满期保费 b. 1/12 b. 1/12法（法（twelfth systemtwelfth system）） 假定各月业务全部于该月底签发保单，基原理同假定各月业务全部于该月底签发保单，基原理同1/81/8法 有：第有：第i i月的保单未满期时间比为月的保单未满期时间比为i/12i/12 用各月保费与此系数乘积得各月未满期保费，之和为全年的用各月保费与此系数乘积得各月未满期保费，之和为全年的 c. 1/24 c. 1/24法（法（twenty-fourths systemtwenty-fourths system）） 每月逐日签订再保险单的，原理同上二法。

每月逐日签订再保险单的，原理同上二法 有：第有：第i i月的保单未满期时间比为（月的保单未满期时间比为（2i-12i-1））/24/24以此计算全年的以此计算全年的 d. d. 几点说明：几点说明：  若保单期限为一年以上，可按其实际期限，比照上述方法计算若保单期限为一年以上，可按其实际期限，比照上述方法计算 海海洋洋运运输输货货物物保保险险，，因因保保险险期期限限、、保保险险责责任任的的起起讫讫期期间间较较短短，，不不适适用用上上述述方方法法，，多多采采用用经经验验判判断断法法，，通通常常由由当当事事人人之之间间协协商商保保费费收收入入一一定定百百分分比比为为计算基础计算基础 2 2．自然满期方式．自然满期方式 即即保保持持现现有有的的再再保保险险责责任任，，到到每每一一笔笔业业务务的的责责任任期期满满结结束束时时为为止止，，自自合合同同终终止止日日起起，，不不再再有有新新的的再再保保险险业业务务，，对对于于已已发发生生的的分分保保责责任任的的保保险险费费，，分分出出人人已已支支付付，，不不予予收收回回，，应应付付未未付付的的，，应应支支付付。

发发生生赔赔款款，，仍仍按按合合同同规规定定处处理，亦即业务全部到期，保费全部支付理，亦即业务全部到期，保费全部支付 此时无保费未了责任转移，但如尚有未决赔款按合同规定结清此时无保费未了责任转移，但如尚有未决赔款按合同规定结清 3. 3.未决赔款的结清未决赔款的结清 无论是以结清方式，还是以满期方式来处理未了责任，均会存在未决赔无论是以结清方式，还是以满期方式来处理未了责任，均会存在未决赔款，一般情况按实际未决赔款的款，一般情况按实际未决赔款的90%90%为现分保接受人款项，若实际赔付金额为现分保接受人款项，若实际赔付金额与估计金额有较大差额，一般可超过与估计金额有较大差额，一般可超过10%10%的幅度，对原付赔款未了责任进行的幅度，对原付赔款未了责任进行调整（可以达到调整（可以达到100% 100% ） 五、赔款的处理程序五、赔款的处理程序 （一）分出公司的处理范围（一）分出公司的处理范围 1 1．．一一般般比比例例分分保保合合同同规规定定，，分分出出公公司司全全权权处处理理赔赔款款（（全全部部赔赔付付，，部部分分赔付，通融赔付和拒绝赔付等）。

赔付，通融赔付和拒绝赔付等） 2 2．合理的施救费用和诉讼费用，与接受公司按比例分担．合理的施救费用和诉讼费用，与接受公司按比例分担 3 3．损余收回，向第三者追回款项，与接受公司按比例分享．损余收回，向第三者追回款项，与接受公司按比例分享 （二）处理方法及程序（二）处理方法及程序 分出公司在获得原被保险人有关赔款的通知后，通常有如下处理方法：分出公司在获得原被保险人有关赔款的通知后，通常有如下处理方法： 1 1．．小小额额赔赔款款，，一一般般不不向向接接受受公公司司发发损损失失通通知知，，而而是是由由分分出出公公司司将将小小额额损失记入季度报表中，以分保费作抵补损失记入季度报表中，以分保费作抵补 2 2．．发发生生赔赔款款超超过过一一定定数数额额时时，，分分出出公公司司要要将将危危险险情情况况，，估估损损金金额额，，出出险日期和原因等用函电通知接受公司险日期和原因等用函电通知接受公司 3 3．．发发生生巨巨额额赔赔款款，，即即超超出出合合同同规规定定限限额额，，此此时时合合同同规规定定任任何何一一笔笔赔赔款款及及费费用用总总额额按按100%100%计计算算，，超超出出双双方方约约定定金金额额时时，，分分出出公公司司可可向向接接受受公公司司立立即即摊回现金赔款。

接受公司在收到现金赔款通知后摊回现金赔款接受公司在收到现金赔款通知后7 7或或1414天内给予支付天内给予支付 （三）赔款处理应注意的三点：（三）赔款处理应注意的三点： 1 1．原保险人的通知义务；．原保险人的通知义务； 2 2．原保险人对赔款的处理权；．原保险人对赔款的处理权； 3 3．现金摊赔．现金摊赔六、分保账单和结算六、分保账单和结算 （一）分保账单（一）分保账单 在在再再保保险险实实务务中中，，最最重重要要而而繁繁重重的的工工作作是是：：危危险险的的安安排排、、账账务务处处理理，，其其最最终归于编制再保险账单、结付再保险费，故再保险账务是再保险交易的归结终归于编制再保险账单、结付再保险费，故再保险账务是再保险交易的归结 1 1．分保账单编制期间．分保账单编制期间 按月、季、半年、年为期间来编制和报送按月、季、半年、年为期间来编制和报送 其中按其中按““季季””最多，按最多，按““月月””限于国内，按限于国内，按““年年””较少 2 2．复证．复证 （（1 1））复复证证，，即即接接受受公公司司就就账账单单的的内内容容、、计计算算方方法法以以及及数数据据正正确确与与否否，，根根据据合同的条件或事先约定加以核算。

合同的条件或事先约定加以核算 （（2 2））复复证证方方法法，，通通常常在在原原保保险险人人所所寄寄达达账账单单的的副副本本上上，，加加上上再再保保险险人人的的签签署寄回 （（3 3）复证期，一般为接受公司收到账单后）复证期，一般为接受公司收到账单后2-32-3周，逾期不复证，视为确认周，逾期不复证，视为确认 （二）结算（二）结算 1 1．．结结算算期期，，经经确确认认后后的的账账单单，，其其结结算算期期一一般般为为3030天天，，在在此此期期间间内内由由欠欠方方向向收方进行结算收方进行结算 2 2．结算货币．结算货币 按按合合同同规规定定的的货货币币办办理理，，如如有有规规定定以以外外的的货货币币，，由由分分出出公公司司按按实实际际付付款款当当天的汇兑率折成合同规定的货币向对方进行结算天的汇兑率折成合同规定的货币向对方进行结算七、报表七、报表 原保险人办理再保险业务，需向接受公司编送业务报表和业务更改报表原保险人办理再保险业务，需向接受公司编送业务报表和业务更改报表 （一）再保险登记薄（（一）再保险登记薄（reinsurance registerreinsurance register）） 登登记记内内容容：：保保单单号号码码、、被被保保险险人人姓姓名名、、标标的的物物及及其其地地址址、、保保险险期期间间、、保保险险金金额额、、限限额额号号码码、、地地段段号号码码、、再再保保险险号号、、自自留留额额和和再再保保险险金金额额等等。

此此为为再再保保险险交交易易最最基基本本的的记记录录，，是是原原保保险险人人据据此此编编制制业业务务明明细细表表及及再再保保险险账账单的基础单的基础 （二）业务明细表（二）业务明细表 1 1．初步业务明细表（按周编送）．初步业务明细表（按周编送） 目目前前已已基基本本不不使使用用因因为为目目前前业业务务日日趋趋繁繁杂杂，，加加之之最最后后以以确确定定业业务务明明细表为准，按业务变动明细表办理，故已基本无价值细表为准，按业务变动明细表办理，故已基本无价值 2 2．确定业务明细表（按月编送）．确定业务明细表（按月编送） 内内容容：：保保单单号号码码、、被被保保险险人人姓姓名名、、保保险险标标的的的的内内容容与与所所在在地地、、保保险险期期间间、、保保险险条条件件、、保保险险金金额额、、保保险险费费率率、、保保险险费费等等以以及及再再保保险险号号码码、、自自留留额额、、再保险金额、再保险费等再保险金额、再保险费等 3 3．变动业务明细表（按月与确定业务明细表合寄）．变动业务明细表（按月与确定业务明细表合寄） （（1 1）是再保险人掌握危险情况及全盘管理业务的依据。

是再保险人掌握危险情况及全盘管理业务的依据 （（2 2）是计算再保险责任与再险费、赔款的依据是计算再保险责任与再险费、赔款的依据 4 4．业务明细表的不利之处．业务明细表的不利之处 （（1 1）需用大量的人力、物力，费用大需用大量的人力、物力，费用大 （（2 2）担心业务机密外泄，合同中规定：再保险人不得将信息外泄担心业务机密外泄，合同中规定：再保险人不得将信息外泄 八、合同的终止和修改八、合同的终止和修改 （一）合同的终止（一）合同的终止 三种方式：期满终止、通知终止、特殊终止三种方式：期满终止、通知终止、特殊终止 比例再保险合同是不定期合同，其方式：通知终止、特殊终止比例再保险合同是不定期合同，其方式：通知终止、特殊终止 1 1．．通通知知终终止止：：是是指指合合同同当当事事人人任任何何一一方方，，在在事事先先表表示示其其愿愿意意终终止止合合同同的的意意思思，，以以挂挂号号信信方方式式提提前前通通知知另另一一方方，，一一般般信信函函中中都都说说明明““暂暂时时性性通通知知””，，在在合合同终止前，如无收回前函，则时间一到合同便终止。

同终止前，如无收回前函，则时间一到合同便终止 （（1 1））如如果果在在终终止止前前，，寄寄出出收收回回前前函函终终止止通通知知的的信信件件，，则则经经双双方方交交涉涉洽洽商商，，并将决定事项以附约交换签署存证并将决定事项以附约交换签署存证 （（2 2））合合同同一一般般的的从从某某年年1 1月月1 1日日0 0时时起起生生效效，，故故通通常常的的终终止止时时间间为为1212月月3131日日2424时当然由各国规定的合同的生效期不同，其相应的终止时间亦不同当然由各国规定的合同的生效期不同，其相应的终止时间亦不同 （（3 3）发送终止通知的时间性很强，必需在终止期前）发送终止通知的时间性很强，必需在终止期前3 3个月发出，否则无效个月发出，否则无效 2 2．特殊终止．特殊终止 分分保保合合同同中中规规定定的的在在特特殊殊情情况况下下，，由由于于性性质质特特殊殊，，或或是是时时间间上上须须紧紧急急处处理理，，适适用用突突然然死死亡亡条条款款（（sudden sudden death death clauseclause）），，而而立立即即终终止止合合同同，，称称特特殊殊终终止止。

大致有以下三种情形：大致有以下三种情形： （（1 1））由由于于双双方方无无法法控控制制法法律律或或事事实实上上的的原原因因使使合合同同无无法法履履行行如如颁颁布布新新法法或修改原法律，使现行合同规定与之相抵或修改原法律，使现行合同规定与之相抵 （（2 2）由于经营方面的原因，导致合同关系无法持续由于经营方面的原因，导致合同关系无法持续 如如合合同同一一方方因因经经营营不不善善，，丧丧失失已已缴缴资资本本的的全全部部或或一一部部分分；；合合同同的的一一方方被被宣宣布布清清理理、、破破产产或或吊吊销销营营业业执执照照；；合合同同的的一一方方被被其其他他公公司司收收、、并并或或被被其其他他公公司司控控制制经经营营权权；；合合同同的的一一方方违违反反合合同同所所规规定定的的应应尽尽义义务务；；合合同同的的一一方方停停办办与与合合同同有有关关的的业业务 （（3 3）由于战争的发生，不得不终止合同即合同中的战争条款由于战争的发生，不得不终止合同即合同中的战争条款 合合同同终终止止也也要要一一方方以以书书面面通通知知或或其其他他通通讯讯方方式式通通知知对对方方。

对对已已付付未未付付的的再再保保险险费费和已决未决赔款按以下两种方法解决：一是自然满期方式，二是结清方式和已决未决赔款按以下两种方法解决：一是自然满期方式，二是结清方式 （二）合同的修改（二）合同的修改 分分保保合合同同在在有有效效期期内内，，可可由由任任何何一一方方取取得得对对方方同同意意，，对对合合同同的的内内容容、、条条件件等等进行变更或修改，其方式可用函件或附约办理进行变更或修改，其方式可用函件或附约办理 1 1．信函方式处理．信函方式处理 对对修修改改内内容容从从性性质质上上转转为为轻轻度度非非正正式式的的，，往往往往采采用用信信函函处处理理，，其其方方法法由由双双方方指指定定的的人人或或负负责责实实务务的的人人，，交交换换签签署署函函件件，，或或以以一一方方签签署署的的函函件件，，由由对对方方再再签签署署复证后寄回存查复证后寄回存查 有有对对为为争争取取时时效效，，以以电电报报交交换换互互证证，，其其后后往往往往再再补补函函件件由由对对方方签签署署复复证证以以示示慎重 2 2．附约方式处理．附约方式处理 对修改内容在性质上较为重大者，要采用附约的方法处理。

对修改内容在性质上较为重大者，要采用附约的方法处理 附约视为合同的部分其处理方式与合同文本一样，一式两份，经双方签字附约视为合同的部分其处理方式与合同文本一样，一式两份，经双方签字后，各执一份为凭后，各执一份为凭。