U8存货核算产品功能介绍part1(核算方式计价方式课件.ppt

PPTPPT文档演模板文档演模板 Office Office PPTPPTU8存货核算产品功能介存货核算产品功能介绍绍-part1(核算方式计价核算方式计价方式方式2022/7/26U8存货核算产品功能介绍part1(核算方式计价方式PPTPPT文档演模板文档演模板 Office Office PPTPPT课程提纲1产品概述1.产品综述2.应用角色3.应用价值4.接口说明2应用准备1.基础数据2.期初数据U8存货核算产品功能介绍part1(核算方式计价方式PPTPPT文档演模板文档演模板 Office Office PPTPPT课程提纲3业务介绍1.核算方式2.计价方式3.入库成本核算3.1采购成本核算3.2委外成本核算3.3产品成本核算U8存货核算产品功能介绍part1(核算方式计价方式PPTPPT文档演模板文档演模板 Office Office PPTPPT课程提纲4.出库成本核算4.1材料出库成本核算4.2普通销售成本核算4.3直运销售成本核算4.4分期收款发出商品成本核算4.5委托代销成本核算5、其他业务核算6、账务处理7、跌价准备8、月末处理9、报表U8存货核算产品功能介绍part1(核算方式计价方式PPTPPT文档演模板文档演模板 Office Office PPTPPT1.1产品概述 存货核算适应多种业务场景的成本核算：全月平均、移动平均、先进先出、个别计价、计划价核算多种成本计价方式。

提供按仓库、部门、存货3种核算方式支持普通采购、暂估业务、普通销售、分期收款发出商品业务、委托收款发出商品业务、假退料业务、直运销售业务、其它业务成本核算l支持暂估入库成本处理：提供月初回冲、单到回冲和单到补差三种暂估处理方式l假退料管理：车间已领用的材料，在月末尚未消耗完，下月需要继续耗用，则可不办理退料业务，制作假退料单进行成本核算l灵活及时的业务调整：利用出、入库调整单、系统调整单调整当月已记账单据，同时登记明细账或差异账/差价账l产成品成本分配：随时按存货或存货分类对产成品入库单进行批量成本分配，也可从“成本核算系统”取得产成品的单位成本，填入入库结合成本管理系统，实现集成的多级物料成本归集卷积工作，实现系统的自动记账核算l提供了计提存货跌价准备U8存货核算产品功能介绍part1(核算方式计价方式PPTPPT文档演模板文档演模板 Office Office PPTPPT1.1产品综述 应用框架U8存货核算产品功能介绍part1(核算方式计价方式PPTPPT文档演模板文档演模板 Office Office PPTPPT二、应用准备启用存货核算的关键准备：l选项定义：进行系统参数定义，是应用存货核算系统的基础。

如核算方式、计价方式等的选择l科目设置：进行存货科目、对方科目等的凭证科目的设置，是系统生成凭证带出科目的依据l其他设置：进行存货单价、差价率的设置，可根据存货仓库的对应关系进行设置，用来控制处理异常单价和差异率l期初数据：保证账簿的连续性，以及数据的完整性，是存货核算系统进行成本核算的前提U8存货核算产品功能介绍part1(核算方式计价方式PPTPPT文档演模板文档演模板 Office Office PPTPPT2、1初始设置选项/核算方式二、应用准备-基础数据l核算方式：不同企业管理要求不同，其核算的粒度也会有差别初建账套时，用户需要选择核算方式l暂估方式：对于采购业务如果货到票未到时，需要对采购入库进行估价入账，以便真实反映财务成本l销售成本核算方式：系统提供了两种结转销售成本的记账单据：销售出库单和销售发票l委托代销核算方式：用户可以选择委托代销发货业务是否在财务账上反映即是否记发出商品账U8存货核算产品功能介绍part1(核算方式计价方式PPTPPT文档演模板文档演模板 Office Office PPTPPT2.2、初始设置选项/控制方式二、应用准备-基础数据l单据审核后才能记账选择选项：表示单据审核后才能记账，同时正常单据记账的过滤条件中“包含未审核单据”选项就只能选择不包含，在显示要记账的单据列表时，未审核的单据不显示。

而库存的选项记账后允许取消审核，改为不选择此选项只针对采购入库单、产成品入库单、其他入库单、销售出库单、材料出库单、其他出库单六种库存单据有效，入库调整单、出库调整单和假退料单不受此选项的约束不选择选项：表示单据无论是否审核都可记账U8存货核算产品功能介绍part1(核算方式计价方式PPTPPT文档演模板文档演模板 Office Office PPTPPT二、应用准备_基础数据存货核算涉及关键基础档案p存货科目p对方科目p结算科目p应付科目p税金科目p非合理损耗科目p应收出口退税科目p其他科目p凭证摘要科目类型中存货科目来源于存货科目设置U8存货核算产品功能介绍part1(核算方式计价方式PPTPPT文档演模板文档演模板 Office Office PPTPPT二、应用准备_基础数据存货科目：按仓库和存货大类存货设置存货科目、差异科目、分期收款发出商品科目、委托代销科目、直运科目，以便在填制凭证时正确、快捷地取到科目U8存货核算产品功能介绍part1(核算方式计价方式PPTPPT文档演模板文档演模板 Office Office PPTPPT二、应用准备_基础数据对方科目：根据收发类别、存货分类、部门、项目分类、项目和存货设置对方科目，以便在填制凭证时正确、快捷地取到科目。

U8存货核算产品功能介绍part1(核算方式计价方式PPTPPT文档演模板文档演模板 Office Office PPTPPT二、应用准备_基础数据税金科目：按存货大类或存货设置采购结算生成凭证所需要的增值税科目，以便在填制凭证时正确、快捷地取到科目采购结算业务：采购结算业务制单时，借方取存货科目、税金科目，贷方取结算科目、应付科目U8存货核算产品功能介绍part1(核算方式计价方式PPTPPT文档演模板文档演模板 Office Office PPTPPT二、应用准备_基础数据结算科目：按结算方式设置采购结算制单时，生成凭证所需要的结算科目，以便在填制凭证时正确、快捷地取到科目采购结算制单（发票未现付）时，借方取存货科目、税金科目，贷方取应付科目采购结算制单（发票全部现付）时，借方取存货科目、税金科目，贷方取结算科目采购结算制单（发票部分现付）时，借方取存货科目、税金科目，贷方取结算科目、应付科目U8存货核算产品功能介绍part1(核算方式计价方式PPTPPT文档演模板文档演模板 Office Office PPTPPT二、应用准备_基础数据应付科目：按供应商分类或供应商设置采购结算生成凭证所需要的应付科目。

采购结算业务：采购结算业务制单时，借方取存货科目、税金科目，贷方取应付科目U8存货核算产品功能介绍part1(核算方式计价方式PPTPPT文档演模板文档演模板 Office Office PPTPPT二、应用准备_基础数据非合理损耗科目：按非合理损耗类型设置采购结算生成凭证所需要的非合理损耗科目U8存货核算产品功能介绍part1(核算方式计价方式PPTPPT文档演模板文档演模板 Office Office PPTPPT二、应用准备_基础数据应收出口退税科目：退税单生成凭证所需要的应收出口退税科目退税单生成凭证的科目来源如下：不予抵扣和退税的税额结转成本：借方科目取对方科目中收发类别对应的退税转成本科目；贷方科目取税金科目设置的进项税额转出科目计提退税：借方科目取应收出口退税科目设置中的应收出口退税科目；贷方科目取税金科目中设置的出口退税科目消费税退税：借方科目取应收出口退税科目设置中的应收出口退税科目；贷方科目取对方科目设置的收发类别对应的对方科目U8存货核算产品功能介绍part1(核算方式计价方式PPTPPT文档演模板文档演模板 Office Office PPTPPT二、应用准备_基础数据凭证摘要设置：对每一单据类型提供凭证摘要设置，在制单时，依据其单据类型，自动带出凭证摘要，减少用户手工输入。

U8存货核算产品功能介绍part1(核算方式计价方式PPTPPT文档演模板文档演模板 Office Office PPTPPT二、应用准备_期初数据l期初余额：录入存货系统使用前各存货的期初结存情况，期初余额和库存的期初余额分开录入，用户可以从库存系统取期初数，并与其对账l期初发出商品：用于录入使用存货核算系统之前，企业分期收款发出商品的期初余额该数据从销售系统取数只有销售系统启用且销售选项中选中分期收款业务时，存货才能录入分期收款发出商品期初数据l期初委托代销发出商品：用于录入使用存货核算系统之前，企业委托代销的期初余额只有销售系统启用时而且委托代销按发出商品核算时，存货核算系统才能录入期初委托代销数据l期初差异：按计划价或售价核算出库成本的存货都应有期初差异账或差价账，初次使用时，应先输入此存货的期初差异余额或期初差价余额l期初记账：期初数据录入后，执行期初记账后，系统把期初差异分配到期初单据上，并把期初单据的数据记入存货总账、存货明细账、差异账、委托代销/分期收款发出商品明细账，期初记账后，用户才能进行日常业务、账簿查询、统计分析等操作如果期初数据有错误，可以取消期初记账，修改期初数据，重新执行期初记账。

U8存货核算产品功能介绍part1(核算方式计价方式PPTPPT文档演模板文档演模板 Office Office PPTPPT二、应用准备二、应用准备_期初数据期初数据账簿都应有期初数据,以保证其数据的连贯性录入期初余额方式：手工录入、从库存余额取数对于新用户，如果您是年初使用，您可以直接录入各存货的年初结存；如果您是年中使用，比如您是9月开始使用，您可以录入9月初各存货的结存数据如果系统中已有上年的数据，在使用12会计月的【月末结账】后，存货将自动结转上年结存余额U8存货核算产品功能介绍part1(核算方式计价方式PPTPPT文档演模板文档演模板 Office Office PPTPPT二、应用准备_期初数据仓库/部门/存货的期初存货差异或期初存货差价将上级存货分类差异/差价按金额、按数量分摊到明细存货上点击 科目 按钮，则自动取存货科目设置中差价/差异科目U8存货核算产品功能介绍part1(核算方式计价方式PPTPPT文档演模板文档演模板 Office Office PPTPPT二、应用准备_期初数据从销售管理系统取期初发货数量，手工录入发出金额期初余额期初记账前可随时更改，期初记账时将期初分期收款发出商品一同记账，期初发出商品记账时增加发出商品数。

U8存货核算产品功能介绍part1(核算方式计价方式PPTPPT文档演模板文档演模板 Office Office PPTPPT二、应用准备_期初数据从销售管理系统取期初委托代销发货数量，手工录入发出金额期初余额期初记账前可随时更改期初记账时将期初委托代销发出商品一同记账，期初委托代销发出商品记账时增加委托代销发出商品数U8存货核算产品功能介绍part1(核算方式计价方式PPTPPT文档演模板文档演模板 Office Office PPTPPT三、业务介绍三、业务介绍业务操作流程业务操作流程U8存货核算产品功能介绍part1(核算方式计价方式PPTPPT文档演模板文档演模板 Office Office PPTPPT日常业务三、业务介绍-日常业务存货系统的日常业务主要是进行日常存货核算业务数据的录入和进行成本核算主要以单据为载体，进行成本核算l入库业务包括：企业外部采购物资形成的采购入库单、生产车间加工产品形成的产成品入库单、及盘点、调拨单、形态转换、组装、拆卸等业务形成的其它入库业务l出库业务包括：出库业务包括销售出库形成的销售出库单、车间领用材料形成的材料出库单、以及盘点、形态转换、调拨、组装、拆卸等其它出库业务。

l调整业务包括：入库调整单、出库调整单、系统自动生成的调整单、以及计划价/售价调整单l假退料业务：假退料业务可用于车间已领用的材料，。