生物科技项目ERP分析_范文.docx

生物科技项目ERP分析xxx集团有限公司目录第一章 项目概况 4一、 项目概述 4二、 项目总投资及资金构成 5三、 资金筹措方案 6四、 项目预期经济效益规划目标 6五、 项目建设进度规划 6第二章 公司概况 7一、 公司基本信息 7二、 公司主要财务数据 7第三章 ERP分析 9一、 MRP概述 9二、 能力需求计划 11三、 ERP的定义 14第四章 投资方案 20一、 投资估算的编制说明 20二、 建设投资估算 20三、 建设期利息 22四、 流动资金 23五、 项目总投资 25六、 资金筹措与投资计划 26第五章 项目经济效益分析 28一、 基本假设及基础参数选取 28二、 经济评价财务测算 28三、 项目盈利能力分析 32四、 财务生存能力分析 35五、 偿债能力分析 35六、 经济评价结论 37第一章 项目概况一、 项目概述（一）项目基本情况1、承办单位名称：xxx集团有限公司2、项目性质：技术改造3、项目建设地点：xx（以选址意见书为准）4、项目联系人：任xx（二）主办单位基本情况公司在“政府引导、市场主导、社会参与”的总体原则基础上，坚持优化结构，提质增效不断促进企业改变粗放型发展模式和管理方式，补齐生态环境保护不足和区域发展不协调的短板，走绿色、协调和可持续发展道路，不断优化供给结构，提高发展质量和效益。

牢固树立并切实贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以提质增效为中心，以提升创新能力为主线，降成本、补短板，推进供给侧结构性改革公司依据《公司法》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，制定并由股东大会审议通过了《董事会议事规则》，《董事会议事规则》对董事会的职权、召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录等进行了规范 公司按照“布局合理、产业协同、资源节约、生态环保”的原则，加强规划引导，推动智慧集群建设，带动形成一批产业集聚度高、创新能力强、信息化基础好、引导带动作用大的重点产业集群加强产业集群对外合作交流，发挥产业集群在对外产能合作中的载体作用通过建立企业跨区域交流合作机制，承担社会责任，营造和谐发展环境公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进研发设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、现代科技技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌发展三）项目建设选址及用地规模本期项目选址位于xx（以选址意见书为准），占地面积约53.00亩项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。

二、 项目总投资及资金构成本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金根据谨慎财务估算，项目总投资21712.55万元，其中：建设投资17338.17万元，占项目总投资的79.85%；建设期利息246.80万元，占项目总投资的1.14%；流动资金4127.58万元，占项目总投资的19.01%三、 资金筹措方案（一）项目资本金筹措方案项目总投资21712.55万元，根据资金筹措方案，xxx集团有限公司计划自筹资金（资本金）11639.14万元二）申请银行借款方案根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额10073.41万元四、 项目预期经济效益规划目标1、项目达产年预期营业收入（SP）：46300.00万元2、年综合总成本费用（TC）：39223.82万元3、项目达产年净利润（NP）：5160.65万元4、财务内部收益率（FIRR）：16.71%5、全部投资回收期（Pt）：6.15年（含建设期12个月）6、达产年盈亏平衡点（BEP）：19191.72万元（产值）五、 项目建设进度规划项目计划从可行性研究报告的编制到工程竣工验收、投产运营共需12个月的时间第二章 公司概况一、 公司基本信息1、公司名称：xxx集团有限公司2、法定代表人：任xx3、注册资本：980万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2014-11-147、营业期限：2014-11-14至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx二、 公司主要财务数据表格题目公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额7714.176171.345785.63负债总额3278.302622.642458.73股东权益合计4435.873548.703326.90表格题目公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入20349.8116279.8515262.36营业利润4405.673524.543304.25利润总额3670.672936.542753.00净利润2753.002147.341982.16归属于母公司所有者的净利润2753.002147.341982.16第三章 ERP分析一、 MRP概述（一）独立需求与相关需求独立需求就是不依赖其他需求的自主需求。

例如，顾客对企业最终产品的需求即独立需求独立需求最显著的特征是需求的对象和数量不确定，只能通过预测或顾客订单来确定解决独立需求问题的有效方法是经济订货批量模型这种方法通过确定何时订货和订多少来控制库存相关需求是指与其他需求有内在联系的需求例如，构成最终产品的零部件和原材料就是相关需求二）经济订货批量模型用于解决相关需求问题的局限性那么，能否用经济订货批量模型来解决相关需求问题呢？当用经济订货批量模型解决相关需求问题时，至少存在以下两个局限1）经济订货批量模型直接根据对某种物料的需求来确定订货时机及订货数量，但相关需求的数量需要通过产品结构关系计算得出，而且经济订货批量模型也不能解决物料需求的时序问题2）经济订货批量模型假设需求是连续的、均衡的，但相关需求是成批的、非均衡的三）MRP的产生及要解决的关键问题相关需求比独立需求更为普遍，而经济订货批量模型无法解决相关需求问题，这就要求提出新的方法现代产品的结构极其复杂，常常由成千上万种零件和部件构成，用手工方法不可能在短期内确定如此众多的零件部件及相应的制造资源的需要数量和需要时间根据产品的需求确定其组成物料的需求数量和需求时间极其复杂为此，必须知道各种相关数据，如销售计划或顾客订单情况，物料的现有库存，各种产品的组成结构，材料消耗定额，自制零部件的生产周期，外购件和原材料的采购周期等。

同时，由于企业处于不断变化的环境之中，实际情况必然偏离计划的要求例如，对产品需求预测的偏差，外协件、外购件和原材料的供应不及时，产品质量、设备故障、工人缺勤等都会引起产品的交货数量和交货时间的改变正是在这种背景下，20世纪60年代，IBM公司的约瑟夫，奥列基博士在划分独立需求和相关需求的基础上提出了物料需求计划的新思路，并组织实施了第一个MRP系统所谓MRP，是指根据主生产计划、物料清单、库存信息和已下达但未完成订单的情况，计算出来的相关需求物料的需求信息奥列基的主要思想是打破产品品种台套之间的界线，把企业生产过程中所涉及的所有产品、零部件、原材料等，在逻辑上视为相同的物料，并根据产品的需求数量和需求时间进行展开，按时间段确定不同时期各种物料的需求概括起来，MRP要解决三个关键问题：需要什么，需要多少以及何时需要二、 能力需求计划能力需求计划是对MRP所需能力进行核算的一种，计划管理方法即通过计算各工作中心所需的各种资源，确定对人力、设备等资源的需求一）工作中心及其能力工作中心是各种生产或加工能力单元和成本单元的统称，它可以是一台功能独立的设备，一组功能相同的设备，一条生产线，成组生产中的成组单元，由若干工人组成的班组，一定的装配面积，甚至可以是生产单一产品的封闭车间。

对外协工序来讲，对应的工作中心则是厂外协作单位由于工件经过每一个工作中心时都要发生费用，产生成本，所以工作中心与成本中心联系在一起，并将工作中心作为成本核算的最小单位工作中心的能力是指可用机器数或人数、每日工作班次、每班可用的工作小时、工作中心平均效率以及工作中心的利用率其中，工作中心利用率是指实际投入工时占计划工时的百分比，工作中心效率是完成定额工时占实际投入工时的百分比工作中心的作用体现在：工作中心是平衡负荷和能力的基本单元，是车间分配作业任务和安排详细进度计划的基本单元，是车间作业计划完成情况的数据采集点，是计算加工成本的基本单元二）编制能力需求计划所需的信息1、已下达车间的任务单已下达车间的任务单是指已授权并已下达到车间的订单，它占用了一部分能力，所以在编制能力需求计划时必须从工作中心的定额能力中扣除2、MRP的计划订单下达MRP的计划订单是MRP输出的尚未释放的订单，其中需要本企业加工的物料将占用工作中心的能力3、工艺路线工艺路线即工艺流程或加工路线，是描述某一项目加工方法及加工次序的文件工艺路线不是一个纯技术文件，而是一个用于编制计划的管理文件所以，其中并不详细说明加工作业的各项具体技术条件和操作要求，而主要说明实际加工和装配的工序顺序，具体包括：加工工序描述、工序顺序、每道工序使用的工作中心、定额时间（准备时间和加工时间）、外协工序的时间和费用、主要的工具或工艺装配、可替换工序、可替换工作中心等。

工艺路线的作用主要表现为以下几点1）它是能力需求计划的计算依据工序消耗工作中心的能力，系统根据工艺路线文件中工序所占用工作中心的定额工时、工序开始和完工日期，计算各个时段工作中心的负荷2）它是计划排程的计算依据3）提供计算加工成本的标准工时数据4）跟踪在制品由于工艺路线的重要作用，生产计划系统对工艺路线的准确性有很高的要求在实际生产中，如何保证工时定额数据的准确性是生产计划系统实施过程中的一个难点对一个加工件，可设定若干种工艺路线，以便在负荷与能力发生矛盾时替代主要工艺路线4、工作日历工作日历是用于编制计划的特殊形式的日历，由普通日历去除每周的双休日、节假日、停工检修日等非工作日期5、工作中心文件工作中心文件是指包含计算工作中心能力所需信息的文档三）能力需求计划的编制编制能力需求计划的过程就是根据物料需求计划输出的计划订单和工艺路线文件，求出生产这些物料在各个时段要占用某一工作中心的负荷小时数，再与工作中心的能力进行比较，生成能力需求报表具体而言，编制能力需求计划就是要确定以下方面•生产什么？何时生产？•占用什么工作中心？何时占用？占用负荷是多少？•工作中心可用能力是多少？三、 ERP的定义ERP是通过数据库技术、图形用户界面、第四代查询语言、客户/服务器结构、网络通信、可移植的开放系统等信息技术，对企业的物流、人流、资金流、信息流实施高效、统一的受理，从而实现企业经济效益最大化的集成管理方案。

定义中的信息技术包括计算机硬件系统和软件系统通过ERP，新的管理理念得以实现，这种新的管理理念体现为以下三个过渡：•“基于企业内部资源”向“面向供应链集成资源”过渡；•从“面向职能配置资源”向“面向流程配置资源”过渡；•从“以产品为中心”向“以客户为中心”过渡ERP所集成。