内控合规管理岗位资格考试习题集（带答案版）.doc

内控合规管理岗位资格考试习题集（带答案版）一、 判断题1．财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》建立了我国企业内部控制的总体框架 ）答案：对命题依据：教材第一章，第一节2．财政部等五部委2010年联合发布的《企业内部控制配套指引》包括应用指引、评价指引和审计指引 ）答案：对命题依据：教材第一章，第一节3．财政部等五部委联合发布的《企业内部控制配套指引》中各类指引相互独立，互不衔接 ）答案：错命题依据：教材第一章，第一节4．财政部等五部委联合发布的《企业内部控制配套指引》中的审计指引主要是为企业内部审计部门执行审计提供指引 ）答案：错命题依据：教材第一章，第一节5．内部控制仅是内控管理部门的责任 ）答案：错命题依据：教材第一章，第一节6．内部控制是对企业生产经营过程的控制，也是对实现企业发展目标过程的控制，覆盖所有业务、产品和环节，是全过程控制 ）答案：对命题依据：教材第一章，第一节7．内部控制是一个不断改进完善的动态过程，随着内外部环境变化而进行优化调整，只有起点，没有终点 ）答案：对命题依据：教材第一章第一节8．内部控制的最终目标是促进企业提高经营效率和效果。

）答案：错命题依据：教材第一章，第一节9．内部控制要对企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整等提供绝对保证 ）答案：错命题依据：教材第一章，第一节10．不相容机构、岗位或人员的互相分离和制约体现了内部控制的制衡性原则 ）答案：对命题依据：教材第一章，第一节11．内部环境是影响、制约企业内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总称，是企业实施内部控制的基础 ）答案：对命题依据：教材第一章第一节12．不相容职务是指那些不能由一个部门或人员兼任，否则可能发生弄虚作假或舞弊行为的职务 ）答案：对命题依据：教材第一章，第一节13．信息与沟通贯穿于内部控制体系的内部环境、风险评估、控制活动、内部监督全过程 ）答案：对命题依据：教材第一章，第一节14．对银行从业人员来讲，合规不仅要遵循外部监管法规准则，也要遵守银行内部规章制度和相关要求 ）答案：对命题依据：教材第一章，第二节15．商业银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任 ）答案：对命题依据：教材第一章，第二节16.操作风险管理可以覆盖和替代合规风险管理。

）答案：错命题依据：教材第一章，第二节17.《银行业金融机构绩效考评监管指引》明确合规经营类指标和风险管理类指标权重应明显高于其他类指标 ）答案：对命题依据：教材第一章，第二节18.合规管理是合规管理部门自身的工作 ）答案：错命题依据：教材第一章，第二节19.所有的业务创新都是违规的结果 ）答案：错命题依据：教材第一章，第二节20.对合规部门来讲，监督与服务两项职责不能相互结合，必须严格独立 ）答案：错命题依据：教材第一章，第二节21.企业经营管理的过程就是不断合规的过程，经营管理活动与合规管理不可分割 ）答案：对命题依据：教材第一章，第二节22.商业银行合规管理贯穿商业银行经营管理活动的全过程，但以事后监督为主 ）答案：错命题依据：教材第一章，第二节23.中国银监会2006年制定发布的《商业银行合规风险管理指引》是我国银行业开展合规管理的基本规范和指南 ）答案：对命题依据：教材第一章，第二节24.农业银行根据《商业银行合规风险管理指引》，于2008年制定了《中国农业银行合规政策》 ）答案：对命题依据：教材第一章，第二节25.董事会对商业银行经营活动的合规性负最终责任。

）答案：对命题依据：教材第一章，第二节26.合规文化是企业文化的重要组成部分 ）答案：对命题依据：教材第一章，第二节27.农业银行2010年在全行启动了大规模的合规文化建设活动 ）答案：对命题依据：教材第一章，第二节28.宣传教育、制度建设、强化执行、监督检查、整改纠偏和激励约束“六位一体”机制代表了合规文化建设的全部内涵 ）答案：错命题依据：教材第一章，第二节解题说明：“六位一体”只是合规文化建设的一种机制表现，并不能代表合规文化全部内涵 29.《中国农业银行合规文化建设纲要》，明确了未来一段时间合规文化建设工作重点，确保合规文化建设沿着制度化、规范化、程序化的轨道健康发展 ）答案：对命题依据：教材第一章，第二节30.我行已建立规章制度数据库，员工可以通过法律事务信息管理系统和内控合规管理信息系统查询全行现行有效规章制度答案：对命题依据：教材第二章，第一节31.规范党、团组织方面的规范性文件，一般也应纳入《规章制度管理基本规范》（农银规章[2009]1号）规定的制度范畴答案：错命题依据：教材第二章，第一节32.按照《规章制度管理基本规范》（农银规章[2009]1号）的规定，分支行可以制定下发基本制度。

答案：错命题依据：教材第二章，第二节33.根据“下位制度服从上位制度”的原则，操作规程不能与管理办法相抵触答案：对命题依据：教材第二章，第二节34.确因情况紧急，可以通知、意见、批复、会议纪要、转发文件等形式作出临时性制度安排，但应当在两年内将上述文件转化为正式规章制度或予以废止答案：错命题依据：教材第二章，第二节35.制度起草部门对制度的合法合规性和风险控制承担第一责任答案：对命题依据：教材第二章，第四节36.各类规章制度均不得与我行章程的规定相抵触答案：对命题依据：教材第二章，第一节37.制度未经立项，不得进入起草制定阶段答案：对命题依据：教材第二章，第二节38.商业银行授权制度是内部控制制度的重要组成部分 ）答案：对命题依据：教材第三章，第一节39.中国农业银行董事会对行长授权管理工作由总行内控与法律合规部负责 ）答案：错命题依据：教材第三章，第一节40.授权是管理者的重要任务之一，有效的授权是一项重要的管理技巧，若授权得当，所有参与者均可受惠 ）答案：对命题依据：教材第三章，第一节认知难度：记忆41.《商业银行内部控制指引》规定“商业银行要建立相应的授权体系，实行统一法人管理和法人授权。

授权应适当、明确，并采取书面形式 ）答案：对命题依据：教材第三章，第一节42.特别授权一事一授，有效期根据授权事项的具体情况确定，不得超过一年 ）答案：错命题依据：教材第三章，第二节解题说明：特别授权一事一授，有效期根据授权事项的具体情况确定，一般不得超过一年43.某一级分行信贷业务分管行长就辖内某二级分行申请煤炭并购贷款审批权限的签报审批同意，该一级分行授权管理部门制作特别授权书，提交行长签章并由办公室加盖该一级分行行政印章后，通过系统发送该二级分行上述办理授权的流程合规 ）答案：错命题依据：教材第三章，第二节解题说明：特别授权应经该一级分行行长审批，而不是副行长审批44.授权管理部门可以根据经营管理需要，以签报形式提出特别授权建议，会签相关业务管理部门，并报行长审批后，制作授权文书 ）答案：对命题依据：教材第三章，第二节45.转授权应在授权范围和权限额度内进行，因特殊业务办理需要，转授权范围和额度可以大于或优于授权 ）答案：错命题依据：教材第三章，第二节认知难度：理解解题说明：转授权应在授权范围和权限额度内进行，转授权范围和额度不得大于或优于授权46.受权人行使权限应承担相应的决策或审批责任，如果受权人行使权限中出现责任问题，授权人要追究受权人及有关责任人的责任，实现权力与责任相一致。

）答案：对命题依据：教材第三章，第二节47.授权人保留随时调整受权人权限的权利，但是不能随时终止受权人的权限 ）答案：错命题依据：教材第三章，第二节解题说明：授权人可以根据内外部因素变化随时调整或终止受权人的权限48.授权有效期间，授权人可以主动或依申请对授权内容进行调整 ）答案：对命题依据：教材第三章，第二节49.授权委托一般使用授权委托书的形式，通常对外出示，具有法律效力 ）答案：对命题依据：教材第三章，第三节50.委托单位的受托人发生变动的，如委托内容不变，授权委托在有效期内继续有效 ）答案：错命题依据：教材第三章，第三节解题说明：委托单位的法定代表人或负责人发生变动的，如委托内容不变，授权委托在有效期内继续有效51.受托人可以在委托范围内诚实并善意地处理委托事务，最大限度维护农业银行合法权益 ）答案：错命题依据：教材第三章，第三节解题说明：受托人应当在委托范围内诚实并善意地处理委托事务，最大限度维护农业银行合法权益52.对于连续两年被评为内控评价“四类行”的机构，按照“五类行”处理 ）答案：对命题依据：教材第四章，第六节53.2000年，农业银行在国内银行中率先开展了对各级分支机构的内部控制评价，标志着农业银行的内部管理和风险控制进入了一个新的发展时期。

）答案：错命题依据：教材第四章，第一节解题说明：2000年农业银行率先开展了对县级支行的内部控制评价本题重点考察考生对农行内部控制评价发展历程的了解54.内部控制的设计有效性，是指为实现控制目标所必需的内部控制要素都存在并且设计恰当 ）答案：对命题依据：教材第四章，第二节解题说明：考察考生对内部控制设计有效性概念的掌握55.评价内部控制运行的有效性，就是考察其是否执行其有效的内部控制设计 ）答案：对命题依据：教材第四章，第二节解题说明：运行的有效性，前提是企业内部控制设计的有效性，如果设计是无效的，即使运行中一贯执行，也不能认为其就是运行就是有效的56.内部控制评价应在全面评价的基础上，根据风险发生的可能性和对本行内部控制目标实现造成的影响程度，关注重要业务机构、重大业务事项和高风险领域 ）答案：对命题依据：教材第四章，第二节解题说明：考察考生对内部控制评价中重要性原则的掌握情况57.内控控制评价人员应签订责任书，明确评价责任 ）答案：对命题依据：教材第四章，第六节58.总行内部控制管理部门应当关注自内控评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间发生的影响内部控制有效性的因素，但对评价结论可以不进行调整。

）答案：错命题依据：教材第四章，第七节解题说明：应根据其性质和影响程度对评价结论进行相应调整59.在具体对内部控制缺陷进行认定时，应考虑采用定性标准与定量标准相结合的方法予以综合确定 ）答案：对命题依据：教材第四章，第七节60.2012年总行制定的《中国农业银行内部控制缺陷认定标准》为我行内部控制缺陷认定工作提供了有效的依据 ）答案：对命题依据：教材第四章，第三节61.未经总行批准，分支机构不得委托中介机构实施内部控制评价 ）答案：对命题依据：教材第四章，第二节解题说明：总行可根据需要委托外部中介机构实施内部控制评价，未经总行批准，分支机构不得委托中介机构实施内部控制评价62.境外分支机构内控评价注重结合驻在国（地区）的监管规定，按照从他监管的原则合理保证内部控制目标的实现（ ）答案：错命题依据：教材第四章，第四节 解题说明：应采取从严监管的63.职能部门认真履行尽职监督职责，属于内部监督评价内容 ）答案：对命题依据：教材第四章，第四节64.对境内外分支机构的测试，就是对被评。