财务部管理手册03.docx

财务部管理手册总出纳员岗位名称：总出纳员直接上级：综合管理部经理直接下级：总台和餐饮部收银工作原则：耐心细致、认真负责、严守制度、确保安全工作时间：8:30-11:3013:30-18:30工作职责1、遵守《现金管理条例》规定，做好现金、收支、费用报销和对 账等工作内容1、严格按照《总出纳现金收入处理程序》收集收银点每天的现金 收入，坚持与审计，清点现金、支票、信用卡金额，编制《总出纳现金 日报表》，连同现金交款单一起交审计2、根据总经理所签署的付款凭据，准确无误地支付现金3、对已经作收（付）款处理的原始单据，应及时逐一加盖“收讫”“付 讫，，，，附件，，戳记，妥善保管，按时将所有单据交会计4、根据收（付）款凭据逐笔登记现金日记账、备用金日记账，下岗位操作程序1、散客入店的操作程序当客人持填写好的《住宿登记单》及房卡到收银台时，请注意检查 下列内容是否齐全：客人的姓名、房号、房价、抵离日期、证件号码等; 核对房卡所填的姓名、房号、抵离日期是否一致，核查是否有前厅部总 服务台接待员工的签字，如有疑问要及时询问清楚，对新入住的客人要 建立《客人（分户）帐单》（总服务台接待员按照要求填写后交收银员） 并按以上内容核对《宾馆住宿登记单》。

2、为住宿客人办理付款手续3、预付定金是指客人在时店入住时，预先交纳的一定数量的现金在离店后结帐 时，根据客人在饭店的消费情况实行“多退少补”原则的一种结帐方式 其操作方法如下：收银员按《住宿登记单》上的房价乘以拟住天数的总额再加上一定 数量的押金（约100-500元），并开出收据要求：收据上要按项目填 写清楚，客人姓名、房间事情、日期、金额大小写相符，字迹清晰，并 签名）在《住宿登记单》上签名将收据、（交给客人时，叮嘱客人妥善保管，结帐时要收回）房卡（收 到款后需在房卡上盖财务收款专用章予以确认）《住宿登记单》交给客 人，并发放房卡4、撕下收据第二联和其它单据放在一起，留着记账用，还应将收据客人 联交给客人信用卡：是银行或专门机构发行的一种信用凭证持卡人可以凭信 用卡购买货物或支付劳务费用，也可以从银行提取小额的现金信用卡 结算是指客人入住宾馆期间的一切消费，在离店结账时全部由信用卡支 付的一种结帐方式其操作方法如下：验卡：收到信用卡以后，首先查明该卡是否是本饭店受理的卡的种 类，识别信用卡的真伪、检查有效期、检查是否在银行发行的“黑名单” 之列，查对信用卡上的姓名是否与持卡人的姓名一致，否则均不受理。

刷卡：经验卡确认该信用卡可以使用后，根据信用卡的种类找出相 关的《签约单》，用相应的刷卡机将客人的信用卡刷印在《签约单》上填卡：在刷印的《签约单》上填写客人的有效证件号码（国内卡填 写持卡人居民身份证号码，国际卡一般不用）请客人在《签约单》上签 名注意认真核对《签约单》的签名与信用卡的签名是否一致，然后将 客人的房间号码写在《签约单》的封面上，以便核对如《签约单》填写错误或印刷不清请重刷卡如一卡多房间，则请持卡人在其它客人的 《住宿登记单》上签名处理完上述事项后，将房卡加盖“财务收款专用章“同客人的居民身 份证、信用卡、〈宾客住宿登记单〉一并交给客人，发放房卡，并在下的 一联登记单上注明信用卡的种类及〈签约单的号码〉将其放入客人的资 料袋中最后还应在前台收银信用卡交接班本上进行登记走结：是指客人在住店期间的一切消费，待离结帐时一次性结算的一 种结帐方式注：采用走结方式的客人所持的入住登记单，必须要有授权人员签 署的“走结”字样并签名确认否则按预付定金或信用卡的方式进行处 理当客人持有“走结”字样的入住登记单到银台时，将房卡盖章后同一 联登记单一并交给客人，请其到总台领取钥匙，将另一联登记单放入客 人的资料袋中，通知总机开机（开通长话）。

挂帐：指客人在住店期间的一切消费，根据有关协议和客户帐管理 的规定，在客人离店时计算出总的消费金额，转入财务后台，待日后统 一结算的一种结帐方式支票：指银行的存款人签发给予收款人签发给予收款办理结算或委 托开户行将款式项支付给收款人的票据如客人进店入住时需在前台收银处押支票，需有营销部有关人员的 书面通知否则请改用其它方式付款，或者可以根据客人在店预计消费 金额立即将支票填写下帐，视其预付定金处理，但金额不能太大在收取支票时，应严格审查支票的印鉴是否清晰可辨，有无使用限 额，密码等所押支票须填写付款单位帐号，开户银行，单位名称，一 切无误后方可办理收银员将支票妥善保管，待客人结帐时使用如果所押支票有不符合要求的项目，请客人予以更换或改变付款方 式客人住店期间的帐务操作收取客人订金（或支票）后，根据开出的收据上的房号，找出相应 的客人帐单，将收据的日期、单号、金额全部记入该客人帐单中，结出 余额余额后面应有签字或盖章）贷方余额用CR表示住店客人在餐厅、大堂吧的消费等都根据送来的消费单，全部记入 该客人帐单中，结出余额，签名确认当发现客人预付款式不足或信用卡超限拒付，支票迟迟未入帐，应 立即联系客人前来办理付款手续。

客人续房、换房、房价变更的处理续房：是指客人进店入住时所填写住房期限已到，但仍要继续住房 而到总服务台办理的一种手续如客人在前台押有信用卡，或属于走结、挂帐、押支票的，收银员 只需在总服务台为其开的新房卡上加盖“财务收款专用章”即可如为预付现金客人则应增收续住期间的房费及相应的定金换房：是客人因某种原因而需要对现住房进行调换所办理的事宜客人换房或在店客人房价的变更（即升或降）时，按总服务台交来 的《房号及房价变更单》进行相应处理改为现住房的房号及价格）住店客人每日房费是在晚上12： 00到凌晨进行的，由财务部前台夜 班收银员，按当日房间的房价对租后计入客人帐单中，并结算出剩余的 金额，根据客人帐单编制〈客人日结算表〉（客人结算表中是反应帐单的 累计金额）客人要求换房的原因：房间设施设备损坏、无法使用住店期间内人数发生变化房间的位置、方向、序号、楼层不理想房价太高或过低饭店要求客人换房的原因：饭店有团体接待或其它接待任务由于住店客人超过原计划天数，而此房预订给予其它客人了，时间 已到客房需要保修或设备损坏需要维护客人离店结帐的操作当客人前来结帐时，收银员应首先主动向客人问好，收回房间钥匙 及房卡、收据，礼貌地请客人稍候。

按照客人所住房间的房号从相应的资料袋中取出客人帐单及客人在 店消费的所有单据通知客房部、餐饮部，检查询问有无该客人的当前消费，如有应及 时入帐通知客房查房看有无物品损坏，叵有要收取客人的赔款计算出客人在店消费的总额，将客人帐单联一并交给客人核查（如 有疑问应及时给予客人解释，如客人提出的要求超过我们的权限，请及 时通知当班主管或大堂副理协商解决预付定金的客人则要收回进店时所开的定金收据，根据客人帐单上 的余额，多退少补退付差额时，要请客人在〈支出传票〉上签字确认，并开具发票 将〈支出传票〉、〈发票〉（记帐联）和收回的〈收据〉订在一起以便审 核用信用卡结帐的客人，则找出客人进店进所刷的信用卡签购单，根 据客人消费总额填写在签购单上，如是外宾卡，应请客人在签购单上签 名，并核对是否与信用卡上的签名一致开具发票帐单及单据送财务审 计前台收银员应注意将收回的已退房间的房卡认真做好登记，同时作 好登记团队入住接待操作程序签收团队帐单，查看填写的帐单主要内容和团资料中的内容是否一 致，如有疑问要及时查对清楚，保证帐单的正确现金支付：在进店时，应根据团队的预计住店开房数乘以每日房价 计算出应付的全部房费，向随团的陪同收取。

并开出发票，在客人房卡 上加盖“财务收款专用章”走结：走结团队在进店时，不预交现金，待离店时再结帐转后台帐（挂帐）：转后台帐团队进店入住时，不预付现金，离店后 将该团队帐单消费转后台统一按协议时间结算，催收注意查看所到的 团队帐单后面是否有该团的《费用结帐单》所填写的房价、标准、房间 数量以及预住天数和帐单有关内容是否相符若帐单上出现不一致，应 向前厅总台要求补单并予以纠正，否则不能接收此单支票：使用支票的团队，其收取支票的具体方法及要求均同散客收 取支票的程序，其余同上在上述处理完毕后，将团队房间的房卡上加盖“财务收款专用章”， 由前厅总台服务员交团队陪同团队住店期间的操作程序团队的房费是由前台收银员与团队房费核对无误后记入该团队帐单 上的属于团队个人自付项目（如长途费、洗衣费、娱乐费、送餐服 务费、客房小食品、饮料等），应根据客人消费的金额分别开设客人自付 项目帐单逐笔记入如需要开通长途，均需要收取200元-300元的押金，开出收据， 通知前台开机将收据上的数据记入该客人的自付项目帐单中VIP团队由前台直接开机，不收押金团队续住、房价变更处理程序属于现付团队续住的前台收银员应及时请该团队陪同客人交续住期 间的房费，然后才能在房卡上加盖“财务收款专用章:属于走结，转后台帐（指省外旅行的组团）团队的续住，收银员核 实团队资料后，方可在房卡上加盖“财务收款专用章，属于转后帐（指省内旅行的组团）的团队续住，收银员应请该团队陪 同补交续住期间的《费用记帐单》后，方可在房卡上加盖“财务收款专用 章X。

团队房价变更，根据总台的《房号及房价变更单》上的房价计算出 房价变更的差额，进行相关处理团队离店结帐操作程序团队客人一般是早上离店，前台收银员应事先整理好有关团队结帐 资料，并计算好团队个人自付费用的明细帐单，与前厅部总服务员联系, 请陪同领队督促客人前来付清自费消费的费用个人自付结帐程序，同散客结帐程序相同走结团队，店时根据团队帐单上的待结算费用结算转后台的团队根据团队帐单上的待结算费用附《费用记帐单》一并 转入财务部后台统一结算，催收宾客贵重物品寄存操作程序当住店客人需要使用保险时（免费），收银员应先请客人出示有效房 卡和钥匙，填写《宾馆贵重物品寄存卡》（一式两联），并请客人签名确 认并在电脑（或手工帐单）上查看房号与客人填写的是否一致，经办 收银员在规定处签名认可，将一联交客人自行保管（取物时收回），二联 留底存档，按照顺序放好，并提醒客人仔细阅读《宾客贵重物品寄放卡》 上的说明条例填写好《宾客贵重物品寄放卡》后，取出相应的保险箱钥匙（两套 钥匙），开启保险箱，请客人确认并将所需寄存的物品装入箱内，完成后 立即锁上保险箱，将钥匙中的一套交客人，一套存放收银台客人中途要求开保险箱时，应凭客人的保险箱钥匙，找出相应的《宾 客贵重物品寄存卡》，请客人在《宾客贵重物品寄存卡》的空白处签名， 收银员核对与原留签名字样无误后，方能开启。

客人取消保险箱进，应凭保险箱钥匙《宾客贵重物品寄存卡》（一 联），收银员核对签名无误后，才能开启保险箱待客人取出全部物品 后，再次请客人在《宾客贵重物品寄存卡》（两联）签名处都要签名， 以示取走了保险箱内的所有物品，饭店不再担负任何责任，经办收银员 在《宾客贵重物品寄存卡》上注明取消的日期，时间，并签上自己的姓 名特别提醒：无论客人存物、取物、都不要试图帮助客人，待客人用 完保险箱后，锁好保险箱即可财务前台报表编制方法前台收银员当班结束后，应正确编制〈前台现金收支明细表〉和〈现 金报表-前台登记表〉〈前台现金收支明细表〉的编制方法：收入方：根据收据（留底联）、发票（留底联）上所填写的房号、单 号、金额依秩序填写支出方：根据退付客人的〈支出凭证〉上所填写的房号、单号、金 额填写注：〈支出凭证〉一定要有收款客人的签名，和附上收回开具 给予客人预付款时的收据计算出收入方，。