财务管理-审计法务部工作流程管理.doc

三教上人（A+版-Applicable Achives）审计法务部工作流程管理第一章、 部门机构及岗位描述一、部门组织机构主管副总裁部门经理二、岗位描述（一）审计法务部经理【岗位名称】：审计法务部经理【直接上级】：主管副总裁【直接下级】：部门主管【岗位要求】：法律专业本科及以上学历；有很强的责任心和团队合作、吃苦耐劳的精神；熟练掌握公司法、合同法、劳动法、知识产权法及相关法律法规、财务规章制度；具有起草、修改、审核大型法律文书、企业合同的经验；熟知经济、劳动纠纷案件处理流程，并有丰富的实际经验；具有较强的分析、处理、应变及独立解决法律问题的能力；具有较强的内外部管理能力、沟通能力、协调能力和语言文字表达能力；熟练掌握办公软件本职工作】依照法律法规维护企业合法权益,遵照企业规章制度监督检查和控制企业内工作人员的违规违纪行为，领导部门开展工作直接责任】：（1） 制订审计法务部年度工作目标和工作计划，按月做出工作计划和预算，报批通过后执行2） 负责制定审计法务部的工作程序和工作规定，报批通过后施行3） 掌握和执行国家有关方针、政策和法律法规4） 及时、准确传达上级指示并贯彻执行5） 依法保护公司的知识产权，对假冒仿制本公司专利权、产品、包装、商标和企业形象的行为通过法律手段进行打击。

6） 在授权下负责办理公司与其它法人或自然人的法律纠纷7） 负责公司专利权的申办工作8） 负责审核公司所有合同、协议、重要发文、重要规章制度的合法性9） 负责对公司各职能部门的生产、经营、管理活动提供法律咨询服务10） 配合有关部门调查、处理公司员工的违法乱纪行为11） 了解审计法务部工作情况和相关数据12） 定期向主管领导述职13） 按工作程序做好与相关部门的横向联系，并及时对部门间争议提出界定要求14） 制定直接下级的岗位描述并界定直接下级的工作15） 向直接下级布置工作任务16） 指导、巡视、监督、检查所属下级的各项工作17） 及时对下级工作中的争议做出裁决18） 受理直接下级上报的合理化建议，按照程序处理19） 在必要情况下向直接下级授权20） 负责审计法务部主管的工作程序的培训、执行、检查21） 制定审计法务部培训计划，拟定企业法律事务常识培训计划，报批通过后协助培训部实施、考核22） 定期听取直接下级述职并对其做出工作评定23） 填写直接下级过失单和奖励单，根据权限按照程序执行24） 根据工作需要按照程序调配直接下级的工作岗位25） 关心所属下级的思想、工作、生活26） 代表企业与政府对口部门和有关社会团体、机构联络。

领导责任】：（1） 对审计法务部工作目标的完成负责2） 对所属下级的纪律行为、工作秩序、整体精神面貌负责3） 对审计法务部预算开支的合理支配负责4） 对审计法务部工作程序的正确执行负责5） 对公司所有合同、协议、重要发文、重要规章制度的合法性负责6） 对审计法务部所掌管的企业秘密的安全负责7） 对审计法务部给企业造成的影响负责8） 对审计法务部一切法律行为负责主要权力】：（1） 有对审计法务部所属员工及各项业务工作的管理指挥权2） 对公司各职能部门和个人生产经营管理活动中的违法行为有制止权3） 对假冒仿制本公司的专利权、产品、包装、商标和企业形象的行为有依法打击的权力4） 对下级的工作有监督、检查权5） 对下级的工作争议有裁决权6） 有对下级岗位调配的建议权7） 对下级有奖惩的建议权8） 对下级的业务水平和业绩有考核权9） 有代表企业与政府相关部门和有关社会团体联络的权力管辖范围】：（1） 审计法务部所属员工2） 审计法务部所属办公场所及办公设施、设备3） 企业所授权审计法务部其他管辖范围二）审计法务部助理【岗位名称】：审计法务部助理【直接上级】：审计法务部经理【岗位要求】：法律专业或财务类专业大专及以上学历；有较强的责任心和团队合作、吃苦耐劳的精神；熟悉公司法、合同法、劳动法、知识产权法及相关法律法规或熟悉国家财务、审计管理制度,具有过硬的审计、会计专业技能和所从事审计项目相适应的法律知识以及良好的沟通、分析能力，并具备处理突发事件、高风险事务的综合能力。

具有起草、修改、审核法律文书、企业合同或具有企业内部财务审计经验；熟悉经济、劳动纠纷案件或会计帐务、审计的处理流程；具有较强的分析、处理、应变及独立解决问题的能力；具有一定的沟通能力、协调能力、语言文字表达能力；熟练掌握办公软件本职工作】：依照法律法规维护企业合法权益,遵照企业规章制度监督检查和预防控制企业内工作人员的违规违纪行为，协助部门经理对部门工作的日常管理和对所主管的具体工作岗位的工作积极、认真的负责开展完成直接责任】：1）制订本工作岗位年度工作目标和工作计划，按月做出工作计划和预算，报部门领导审批通过后执行2）负责制定本岗位的工作程序和工作规定，报批通过后施行3）掌握和执行国家有关方针、政策和法律法规4）及时、准确地对上级领导下达的工作任务、方针进行认真完成和贯彻执行5）在企业授权下负责办理公司与其它法人或自然人的法律纠纷事务6）对本岗位事务的专利权、商标权的申办，合同、协议、重要发文、重要规章制度的审查，离职审计监交事项、报告，生产、经营、管理活动提供法律咨询服务等的合法性、合规性负责7）积极按企业安排配合有关部门调查、处理公司员工的违法乱纪行为8）定期向部门主管领导述职，上报本岗位工作情况、相关数据和工作计划安排。

9）按企业及部门工流程程序做好部门内部和与相关部门的横向联系协作工作，对其经办的事务进行负责10）对在工作中发生的争议，及时协调处理，不能妥善处理的及时向部门领导进行上报，由部门领导对争议做出裁决11）对在工作中发现的违规违纪和违法行为，及时进行上报和紧急妥善处理，不得包庇和消极处理12）部门同事间相互关心、帮助和协作，发扬团队合作精神主要权力】：（1）对公司各职能部门和个人生产经营管理活动中的违法行为有紧急制止和上报建议处理权2）对部门工作有提出合理化建议的权力3）对企业员工的违法违规行为有监督检举权（4）有根据工作表现获得奖励的权力5）有根据岗位工作情况需要，代表企业与政府对口部门和有关社会团体、机构联络的权力6）有根据企业和部门授权的其他权力管辖范围】：（1）部门本岗位所分管业务范围2）企业和部门所授权的其他管辖范围第二章、部门主要工作流程一、合同管理审计法务部对合同的管理工作主要是公司对外签订的所有商品销售合同、广告合同、采购合同、建设工程施工合同、劳务合同、委托加工合同及其他性质的合同等，在管理中包括合同的起草制度、合同的审核制度、建立起合同的登记备案制度和合同数据库管理制度以及在上述制度规范下的日常工作流程。

本部门对合同的管理工作还包括对合同管理的特别要求以及对违反合同管理规定的处罚一）合同的起草：一般合同由各级经办人自行拟稿，合同内容包括当事人的名称或者姓名和住所、标的（指货物、劳务、工程项目等），数量和质量，价款或酬金，履行的期限、地点和方式，违约责任，纠纷解决方式等主要条款；公司对外签订的常用合同，由审计法务部拟定格式文本合同，在签订时应使用其格式文本进行签约，由经办人按合同纸上的要求填写；严禁口头协议和非正规书面形式对格式文本合同部门分管人员每年根据公司营销政策的变化与相关部门沟通后进行修订补充完善，于新年度合同签订前必须定稿提供正式文本使用在签订中有任何有疑问和异议的应及时向公司审计法务部咨询，对特殊情形可对格式合同进行适当调整；公司重要合同由审计法务部负责拟稿会同相关业务部门共同制订2、合同的签订：签订合同实行洽谈权、审查权、批准权相对独立、互相制约的原则经办人、审查人、批准人各司其职，分工负责任何合同均需经过审核评审程序评审后，方可批准盖章签订3、授权委托：公司实行法定代表人授权委托制度，签订重要合同应先取得授权委托书，并在授权范围内签订合同4、前期调查：经办人于合同签订前，应验证对方当事人有效证件，验明主体资格，了解其资信状况，审查对方经办人代理权限，审查对方提供资料的真实性与合法性。

5、合同印章：批准人应当根据审查人的审查意见，决定合同的批准公司合同专用章的管理机构，应当根据批准人的批准意见，在合同文本上加盖合同专用章或公司印章6、合同履行：合同依法签订后，即具有法律约束力履行部门必须认真履行合同，确保信誉对某些特殊情况应向审计法务部请示，由审计法务部上报分管副总裁协商决定履行部门应对合同履行中发生的情况，建立台账，由专人负责书面签证、来往信函等资料的保管合同履行中所有收据等相关凭证必需是书面形式并有签字盖章7、合同变更：合同履行过程中，确需签订补充协议或者变更、解除合同的，履行部门应按合同签订的程序办理，重大变更应向审计法务部备案，所有补充协议或者变更、解除合同都必需用书面形式，并进行签字盖章8、违约行为：对履行过程中对方当事人的违约行为，履行部门应当立即查明情况，认真、稳妥地收集证据，及时、合理、准确地向对方提出索赔报告当我方接到对方当事人的索赔报告后，履行部门应当立即通知审计公司法务部，共同商定应对措施履行过程中一旦发生不可抗力和第三人干扰及意外事件，履行部门应立即通知对方当事人，查明原因，及时化解，并收集好相关证据9、合同纠纷：对发生纠纷的,在第一时间通知审计法务部，并附送相关材料，协助审计法务部做好案件处理各项工作。

履行部门认为应追究对方相关法律责任的，应向分管领导和审计法务部作书面报告，并附相关材料复印件，由审计法务部作出是否诉讼的法律意见，分管领导决定，重大诉讼应上报董事会批准10、履行遗留：对所遗留的问题，履行部门应指定专人负责解决，并规定解决期限在期限内确定无法解决的，应当立即报告分管领导和审计法务部，由审计法务部协助分管领导指定有关部门配合解决，并提出具体方案11、履行完毕：合同履行完毕后，履行部门应将与合同有关的补充协议、会议纪要、、记录、签证、索赔报告、合同台账等全部资料整理归档12、法律责任：对严重损害公司利益的下列行为，公司将追究有关人员的责任，并要求其承担全部损失：（1）在合同签订、履行过程中收受贿赂，与他人恶意串通，出卖公司利益；（2）在合同签订、履行过程中，严重玩忽职守，导致公司遭受巨大经济损失；（3）其他故意违反本管理制度的行为4）对涉嫌职务侵占、挪用资金等刑事犯罪的依法移送司法机关追究刑事责任13、部门对部分合同审查要求：经办人应将准备签约的重要合同文本及相关材料送交公司审计法务部公司审计法务部应在时限内会同相关部门对合同内容进行审查，并在处理笺上书面提出审查意见，对特殊情形的提出书面法律意见书，重要合同则再转公司总裁审批。

对审查人有疑义的部分，经办人应予全面解释对审查人提出的修改意见，经办人应予重视，并协商完善应审查人的要求，经办人有责任补充相关材料审计法务部在日常的合同审查中应进行审核的事项和内容主要包括如下：（1）合同的一般审核的主要内容有：a、合同的主体是否合格；b、合同内容是否违反法律、法规、规章；c、合同的标的是否为国家禁止买卖或者限制经营；d、合同当事人的意思表示是否真实；e、合同签字是否具有合法身份和资格；f、代理人。