非现场监管指标使用手册_附录.pdf

资本充足序号指标名称风险类别指标定义指标公式频度口径1资本充足率资本充足资本净额/ (风险加权资产 +12郾 5 倍的市场风险资本) 伊100%资本充足率汇总表 G41G41[7郾 A] / (G41[8郾 A] + G41[9郾 A] 伊12郾 5) 伊100%季度、半年法 人、 集 团(并表)2核心资本充足率资本充足核心资本净额/ (风险加权资产 +12郾 5 倍的市场风险资本) 伊100%资本充足率汇总表 G41G41[3郾 A] / (G41[8郾 A] + G41[9郾 A] 伊12郾 5) 伊100%季度、半年法 人、 集 团(并表)3杠杆率资本充足核心资本净额/ (表内外资产暴露 - 核心资本扣减项) 伊100%杠杆率情况表 G44G44[3郾 A] / (G44[4郾 A] - G44[4郾 1A] + G44[5郾 A] - G44[5郾 1A] 伊 (1 -10%) + G44[6郾 A] - G44[2郾 A]) 伊100%季度、半年法 人、 集 团(并表)4核心资本净额占资本净额的比例资本充足核心资本净额/ 资本净额 伊100%G41[3郾 A] / G41[7郾 A] 伊100%季度、半年法 人、 集 团(并表)5次级债占比资本充足次级债务/ 资本净额 伊100%G41[4郾 6A] / G41[7郾 A] 伊100%季度、半年法 人、 集 团(并表)6内源性增长资本充足依靠自身积累的资本增加,例如利润转增、计提拨备等G41[1郾 3A] + G41[1郾 4A] + G41[4郾 1A] + G41[4郾 2A] - 上期/年初/ 上年同期季度、半年法 人、 集 团(并表)7外源性增长资本充足依靠外部发行股票、债券等的资本增长G41[1郾 1A] + G41[1郾 2A] + G41[1郾 5A] + G41[4郾 3A] + G41[4郾 4A] + G41[4郾 5A] + G41[4郾 7A] - 上期/ 年初/ 上年同期季度、半年法 人、 集 团(并表)8不同权 重 的 资 产 占 比情况资本充足例如:零风险权重的表内资产暴露/ 表内资产暴露 伊100%(G41[1郾 C] + G41[2郾 1C] + G41[2郾 2C] + G41[2郾 3C] + G41[4郾 1C] + G41[4郾 2郾 1C] + G41[4郾 3郾 1C] + G41[5郾 3C] + G41[7郾 1C]) / G41[9郾 C] 伊100%季度、半年法 人、 集 团(并表)续表序号指标名称风险类别指标定义指标公式频度口径9表内外 资 产 平 均 风 险权重资本充足表内 外 加 权 风 险 资 产/ 表 内 外 资 产 总额 伊100%( G41[ 8郾 1A ] + G41[ 8郾 2A ]) / ( G42[ 9郾 A ] + G43[8郾 A]) 伊100%季度、半年法 人、 集 团(并表)10表内资产平均风险权重资本充足表内加权风险资产/ 表内资产总额 伊100%G41[8郾 1A] / G42[9郾 A] 伊100%季度、半年法 人、 集 团(并表)11表外资产平均风险权重(表外 资 产 主 要 包 括:承兑汇票、 非融资性保函、 融资性保函、 不可无条件撤销的承诺、 销售和购买协议与跟单信用证等)资本充足表外加权风险资产/ 表外资产总额 伊100%G41[8郾 2A] / G43[8郾 A] 伊100%季度、半年法 人、 集 团(并表)12表内外加权风险资产增长率资本充足(表内外加权风险资产 - 上年同期表内外加权风险资产) / 上年同期表内外加权风险资产 伊100%((G41[8郾 1A] + G41[8郾 2A]) - 上年同期(G41[8郾 1A] + G41[8郾 2A])) / 上年同期(G41[8郾 1A] + G41[8郾 2A]) 伊100%季度、半年法 人、 集 团(并表)13表内加 权 风 险 资 产 增长率资本充足(表内加权风险资产 - 上年同期表内加权风险资 产 ) / 上 年 同 期 表 内 加 权 风 险 资产 伊100%((G41[8郾 1A]) - 上年同期(G41[8郾 1A]) / 上年同期(G41[8郾 1A]) 伊100%季度、半年法 人、 集 团(并表)14表外加权风险资产增长率 (表 外 资 产 主 要 包括: 承兑汇票、 非融资性保函、 融资性保函、不可无 条 件 撤 销 的 承诺、 销售和购买协议和跟单信用证等)资本充足(表外加权风险资产 - 上年同期表外加权风险资 产 ) / 上 年 同 期 表 外 加 权 风 险 资产 伊100%((G41[8郾 2A]) - 上年同期(G41[8郾 2A])) / 上年同期(G41[8郾 2A]) 伊100%季度、半年法 人、 集 团(并表)15并表前 后 资 本 充 足 率差异资本充足(法人口径的资本充足率 - 并表口径的资本充足率) / 法人口径的资本充足率 伊100%并表口径 G41[7郾 A] / (G41[8郾 A] + G41[9郾 A] 伊12郾 5) / 法人口径 G41[7郾 A] / (G41[8郾 A] + G41[9郾 A] 伊12郾 5)半年集团(并表)信用风险序号指标名称风险类别指标定义指标公式频度口径1不良资产率信用风险不良信用风险资产/ 信用风险资产 伊100%资产质量五级分类情况表 G11G11II [8郾 E] / G11II [8郾 A] 伊100%季度法人2不良贷款率信用风险(次级类贷款 + 可疑类贷款 + 损失类贷款) /各项贷款 伊100%资产质量五级分类情况表 G11资产负债项目统计表 G01资产负债项目统计表附注第 II 部分:贷款质量五级分类简表 G01II(G01II [1郾3C] +G01II [1郾4C] +G01II [1郾5C])/ G01 [62郾 C]G11I [1郾 E] / G11I [1郾 A] 伊100%月度、季度境内、法人3拨备覆盖率信用风险(贷款损失专项准备金 + 贷款损失特种准备金 + 贷款损失一般准备金) / (次级类贷款 +可疑类贷款 + 损失类贷款) 伊100%各项资产减值损失准备情况表 G03资产质量五级分类情况表 G11G03[1郾 G] / (G01II[1郾 3C] + G01II[1郾 4C] + G01II[1郾 5C]) 伊100%(G11II [1郾 2A] + G11II [1郾 3A] + G11II [1郾 4A]) / G11I[1郾 E] 伊100%月度、季度境内、法人4贷款拨备率信用风险(贷款损失专项准备金 + 贷款损失特种准备金 + 贷 款 损 失 一 般 准 备 金 ) / 各 项 贷款 伊100%各项资产减值损失准备情况表 G03资产质量五级分类情况表 G11境内分支机构汇总口径:G03[1郾 G] / G01II [1郾 C] 伊100%法人汇总口径:(G11II[1郾 2A] + G11II[1郾 3A] + G11II[1郾 4A]) / G11I [1郾 A] 伊100%月度、季度境内、法人5逾期 90 天以上贷款与不良贷款比例信用风险逾期 90 天以上贷款/ (次级类贷款 + 可疑类贷款 + 损失类贷款) 伊100%资产质量五级分类情况表 G11(G11I [4郾 3A] + G11I[4郾 4A] + G11I[4郾 5A] + G11I[4郾 6A]) / G11I [1郾 E] 伊100%季度法人6关注类贷款占比信用风险关注类贷款余额/ 各项贷款余额 伊100%G11I[1D] / G11I[1A]季度法人7正常展期贷款率信用风险正常展期贷款额/ 各项正常贷款额 伊100%G11I[6郾 B] / G11I[1郾 B] 伊100%季度法人8不良展期贷款率信用风险不良展期贷款额/ 各项不良贷款额 伊100%G11I[6郾 E] / G11I[1郾 E] 伊100%季度法人9贷款占总资产比率信用风险期末贷款余额/ 期末资产余额 伊100%G11I [1郾 A] / G01[25郾 C] 伊100%季度法人10表外业务垫款比例信用风险各项垫款余额/ (表外信用风险资产余额 + 垫款余额) 伊100%(G01VI [4郾 C]) / (G43[8郾 A] + G01VI [4郾 C]) 伊100%季度法人续表序号指标名称风险类别指标定义指标公式频度口径11不良贷款期末重组率信用风险期末 重 组 不 良 贷 款 额/ 不 良 贷 款 期 末 余额 伊100%G11I[5郾 5E] / G11I[1郾 E] 伊100%季度法人12正常贷款迁徙率信用风险(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额 +期初关注类贷款中转为不良贷款的金额) /(期初正常类贷款余额 - 期初正常类贷款期间减少金额 + 期初关注类贷款余额 - 期初关注类贷款期间减少金额) 伊100%贷款质量迁徙情况表 G12(G12[3郾 E] + G12[3郾 F] + G12[3郾 G] + G12[4郾 E] + G12[4郾 F] + G12[4郾 G]) / (G12[3郾 A] - G12[3郾 B] + G12[4郾 A] -G12[4郾 B]) 伊100%半年法人13正常类贷款迁徙率信用风险期初正常类贷款向下迁徙金额/ (期初正常类贷款余额 - 期初正常类贷款期间减少金额) 伊100%贷款质量迁徙情况表 G12(G12[3郾 D] + G12[3郾 E] + G12[3郾 F] + G12[3郾 G]) / (G12[3郾 A] - G12[3郾 B]) 伊100%半年法人14关注类贷款迁徙率信用风险期初关注类贷款向下迁徙金额/ (期初关注类贷款余额 - 期初关注类贷款期间减少金额) 伊100%贷款质量迁徙情况表 G12(G12[4郾 E] + G12[4郾 F] + G12[4郾 G]) / (G12[4郾 A] - G12[4郾 B]) 伊100%半年法人15次级类贷款迁徙率信用风险期初次级类贷款向下迁徙金额/ (期初次级类贷款余额 - 期初次级类贷款期间减少金额) 伊100%贷款质量迁徙情况表 G12(G12[5郾 F] + G12[5郾 G]) / (G12[5郾 A] - G12[5郾 B]) 伊100%半年法人16可疑类贷款迁徙率信用风险期初可疑类贷款向下迁徙金额/ (期初可疑类贷款余额 - 期初可疑类贷款期间减少金额) 伊100%贷款质量迁徙情况表 G12G12[6郾 G] / (G12[6郾 A] - G12[6郾 B]) 伊100%半年法人17正常贷款迁徙率(调整后)信用风险(年初为正常贷款,报告期内转为不良贷款的金额 + 年初为正常贷款,报告期内转为不良贷款并完成不良贷款处置的金额) / (年初正常类 贷 款 余 额 + 年 初 关 注 类 贷 款 余额) 伊100%贷款质量迁徙情况表 G12(G12[3郾 E] + G12[3郾 F] + G12[3郾 G] + G12[4郾 E] + G12[4郾 F] + G12[4郾 G] + G12[3郾 L] + G12[3郾 M] + G12[3郾 N] +G12[4郾 L] + G12[4郾 M] + G12[4郾 N]) / (G12[3郾 A] + G12[4郾 A]) 伊100%半年法人18正常类贷款迁徙率(调整后)信用风险(年初正常类贷款向下迁徙金额 + 年初为正常类贷款,报告期内转为不良贷款并完成不良贷款处置的金额) / 年初正常类 贷款余额 伊100%贷款质量迁徙情况表 G12(G12[3郾 D] + G12[3郾 E] + G12[3郾 F] + G12[3郾 G] + G12[3郾 L] + G12[3郾 M] + G12[3郾 N]) / G12[3郾 A] 伊100%半年法人续表序号指标名称风险类别指标定义指标公式频度口径19关注类贷款迁徙率(调整后)信用风险(年初关注类贷款向下迁徙金额 + 年初为关注类贷款,报告期。