EDA设备项目工程项目策划【范文】.docx

EDA设备项目工程项目策划xxx投资管理公司目录第一章 项目基本情况 4一、 项目概况 4二、 结论分析 4第二章 工程项目策划 7一、 风险分析 7二、 盈亏平衡分析 8三、 工程项目经济评价 11四、 工程项目可行性研究报告的编制和评估 22五、 价值工程应用程序及方法 33六、 价值工程基本原理 36七、 房地产开发项目前期策划 38八、 工程项目构思策划与实施策划 53第三章 项目背景分析 60一、 中国EDA技术发展状况及未来趋势 60第四章 项目实施进度计划 63一、 项目进度安排 63二、 项目实施保障措施 64第五章 项目投资计划 65一、 投资估算的编制说明 65二、 建设投资估算 65三、 建设期利息 67四、 流动资金 68五、 项目总投资 70六、 资金筹措与投资计划 71第一章 项目基本情况一、 项目概况（一）项目投资人xxx投资管理公司（二）建设地点本期项目选址位于xx园区二、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xx园区，占地面积约73.00亩二）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月三）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金根据谨慎财务估算，项目总投资27652.52万元，其中：建设投资20804.70万元，占项目总投资的75.24%；建设期利息490.01万元，占项目总投资的1.77%；流动资金6357.81万元，占项目总投资的22.99%。

四）资金筹措项目总投资27652.52万元，根据资金筹措方案，xxx投资管理公司计划自筹资金（资本金）17652.12万元根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额10000.40万元五）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：59700.00万元2、年综合总成本费用（TC）：49841.08万元3、项目达产年净利润（NP）：7200.51万元4、财务内部收益率（FIRR）：18.10%5、全部投资回收期（Pt）：6.37年（含建设期24个月）6、达产年盈亏平衡点（BEP）：24988.60万元（产值）六）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积㎡48667.00约73.00亩1.1总建筑面积㎡75570.83容积率1.551.2基底面积㎡26766.85建筑系数55.00%1.3投资强度万元/亩268.942总投资万元27652.522.1建设投资万元20804.702.1.1工程费用万元17447.072.1.2工程建设其他费用万元2815.392.1.3预备费万元542.242.2建设期利息万元490.012.3流动资金万元6357.813资金筹措万元27652.523.1自筹资金万元17652.123.2银行贷款万元10000.404营业收入万元59700.00正常运营年份5总成本费用万元49841.08""6利润总额万元9600.68""7净利润万元7200.51""8所得税万元2400.17""9增值税万元2151.95""10税金及附加万元258.24""11纳税总额万元4810.36""12工业增加值万元16180.19""13盈亏平衡点万元24988.60产值14回收期年6.37含建设期24个月15财务内部收益率18.10%所得税后16财务净现值万元4062.80所得税后第二章 工程项目策划一、 风险分析（一）风险因素影响项目实现预期经济目标的风险来源于法律、法规及政策，市场供需，资源开发与利用，技术可靠性，工程方案，融资方案，组织管理，环境与社会，外部配套条件等多个方面。

而影响项目效益的风险因素可归纳为以下六个方面1）项目收益风险：产出品的数量（服务量）与预测（财务与经济）价格2）建设风险：建筑安装工程量，设备选型与数量，土地征用和拆迁安置费，人工、材料价格，机械使用费及取费标准等3）融资风险：资金来源、供应量与供应时间等4）建设工期风险：工期延长5）运营成本费用风险：投入的各种原料、材料、燃料、动力的需求量与预测价格，劳动力工资，各种管理费取费标准等6）政策风险：税率、利率、汇率及通货膨胀率等二）风险管理过程（1）风险识别和估计1）风险识别应对项目进行全面考察和综合分析，找出潜在的各种风险因素，并对各种风险进行分类，确定各因素间的相关性，构建风险清单敏感性分析是初步识别风险因素的重要手段2）风险估计应判断风险因素发生的可能性，采用主观概率和客观概率的统计方法，确定风险因素的概率分布；还要分析风险事件发生后对项目的影响程度，运用数理统计分析方法，计算项目评价指标相应的期望值、标准差2）风险评价应根据风险识别和估计结果，依据项目风险判别标准，找出影响项目成败的关键风险因素项目风险大小的评价标准应根据风险因素发生的可能性以及风险造成的损失来确定，一般采用评价指标的概率分布或累计概率、期望值、标准差作为判别标准，也可以采用综合风险等级作为判别标准。

具体操作应符合下列要求1）以评价指标作判别标准①财务（经济）内部收益率大于等于基准收益率的累计概率值越大，风险越小；标准差越小，风险越小②财务（经济）净现值大于等于零的累计概率值越大，风险越小；标准差越小，风险越小二、 盈亏平衡分析通过计算项目的盈亏平衡点（break-evenpOint，BEP）分析项目成本与收入的平衡关系，判断项目对产出品数量、销售价格、成本等变化的适应能力和抗风险能力，为投资决策提供科学依据，这样的分析方式被称为盈亏平衡分析一）基本损益关系根据成本总额对产出品数量的依存关系，成本可分为固定成本和变动成本销售收入由销售价格和产出品数量决定利润为零，则表示盈亏平衡盈亏平衡分析可分为线性盈亏平衡分析和非线性盈亏平衡分析这里仅讨论线性盈亏平衡分析二）线性盈亏平衡分析性盈亏平衡分析中，假设产出品数量等于销售量，且销售收入与总成本均是销量的线性函数三）敏感性分析的一般程序（1）确定分析指标分析指标是指投资方案经济效果指标，如净现值、净年值、内部收益率、投资回收期等，可根据情况选择一种或两种指标作为分析指标2）选择不确定因素，设定其变化幅度影响投资方案经济效果的不确定因素包括投资额、建设工期、产品价格、生产成本、贷款利率、销售量等。

应结合实际情况来设定不确定因素变化幅度，如5%、10%，15%等3）计算影响程度分别按照一定变化幅度改变各不确定性因素的数值，然后计算这种变化对经济评价指标（如NPV，IRR等）的影响数值，并将其与相应原始值进行比较，进而得出该指标变化率4）寻找敏感因素敏感因素是指其数值变动能显著影响分析指标的因素判别敏感因素的方法有以下两种1）相对测定法假设各不确定因素有一个相同变动幅度，比较在同一变动幅度下各不确定因素的变动对分析指标的影响程度，影响程度大者为敏感因素2）绝对测定法假设各不确定因素均向对投资方案不利的方向变动，并取其可能出现的最不利数值，据此计算投资方案经济效果指标，如果某一不确定因素可能出现的最不利数值使投资方案变得不可接受，则表明该不确定因素为投资方案的敏感因素5）综合评价，优选方案根据敏感性分析的结果，综合评价方案，并选择最优方案四）单因素敏感性分析单因素敏感性分析是指每次只考虑一个因素变动进行敏感性分析，将不确定因素变化率综上所述，敏感性分析可在一定程度上定量描述不确定因素的变动对项目投资效果的影响，有助于理清项目对不确定因素的不利变动所能容许的风险程度，有助于鉴别敏感因素，将进一步深入调查研究的重点集中在那些敏感因素上，或者针对敏感因素制定出应对策略，以达到尽量减少风险、增加决策可靠性的目的。

但敏感性分析也有其局限性，它不能说明不确定因素发生变动的可能性大小，也就是没有考虑不确定因素在未来发生变动的概率，而这种概率是与项目风险大小密切相关的三、 工程项目经济评价工程项目经济评价是指在完成项目方案的基础上，采用科学的分析方法，对拟建项目的财务可行性和经济合理性进行科学的分析论证，作出全面、正确的经济评价结论，为投资者提供科学的决策依据经济评价是可行性研究的重要内容和有机组成部分，包括财务评价（也称财务分析）和国民经济评价（也称经济分析）一）财务评价财务评价是指在国家现行财税制度和价格体系下，从项目角度出发，计算项目范围内的财务效益和费用，分析项目的盈利能力、清偿能力和财务生存能力，对项目财务可行性进行的评价1）财务评价的主要工作内容如下选取财务评价基础数据与参数其包括主要投入品和产品财务价格、税率、利率、汇率、计算期、固定资产折旧率、无形资产和其他资产摊销年限、生产负荷及基准收益率等基础数据和参数2）估算项目财务效益和费用其包括估算项目的销售（营业）收入、项目总投资、经营成本、总成本费用、税费等1）销售（营业）收入销售（营业）收入包括销售产品或提供服务所获得的收入，估算基础数据包括产品或服务的数量和价格。

销售（营业）收入估算，应分析、确认产品或服务的市场预测分析数据，特别要注重对目标市场有效需求的分析；说明项目建设规模、产品或服务方案；分析产品或服务的价格，采用的价格基点、价格体系、价格预测方法；论述采用价格的合理性2）项目总投资项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金①建设投资由工程费用（建筑安装工程费、设备工器具购置费）、工程建设其他费和预备费（基本预备费和涨价预备费）组成工程项目经济评价中，应按有关规定将建设投资中的各分项分别形成固定资产原值、无形资产原值和其他资产原值形成的固定资产原值可用于计算折旧费，形成的无形资产和其他资产原值可用于计算摊销费②建设期利息是指筹措债务资金时在建设期内发生并按规定允许在投产后计入固定资产原值的利息，即资本化利息建设期利息包括银行借款和其他债务资金利息及其他融资费用建设期发生的借款，在借款当年按半年计息，其余年份按全年计息建设期利息应计入固定资产原值③流动资金是指项目运营期内长期占用并周转使用的营运资金流动资金等于流动资产与流动负债的差额，流动资产的构成要素一般包括应收账款、存货、现金、预付账款，流动负债的构成要素一般只考虑应付账款和预收账款。

3）经营成本经营成本作为项目运营期的主要现金流出4）总成本费用总成本费用是指在项目运营期内为生产产品或提供服务所发生的全部费用，等于经营成本与折旧费、摊销费和利息支出之和总成本费用可分解为固定成本和可变成本固定成本一般包括折旧费、摊销费、修理费工资及福利费（计件工资除外）和其他费用，通常把运营期发生的全部利息也作为固定成本可变成本主要包括外购原材料、燃料及动力费和计件工资等5）税费项目评价涉及的税费主要包括关税、增值税、消费税、所得税、资源。