A银行授信业务中风险管理问题的探讨.pdf

西南交通大学硕士学位论文A银行授信业务中风险管理问题的探讨姓名：何明申请学位级别：硕士专业：工商管理指导教师：吴静20080930西南交通大学硕士研究生学位论文第Ⅱ页A B S T R A C Ti n19 7 9n e a r l y3 0y e a r se x p l o r i n g ．o p e r a t i o no f C h i n a ’sc o m m e r c i a I b a n k sf r o m19 7 9 ，I o a nr i s ki Sm a i o rr i s ki nm a n a g e m e n to fc o m m e r c i a Ib a n k s ．T oa n a l y s y sO C C U r r e n c eo fI o a nr i s kf r o mt h ew h o l eP r o c e s so f ．t h ec r e d i tr i s ki St h em o s ti m p o r t a n t ，I tc o v e r st h eo c c u r r e n c eo ft h ew h o l er e p u t a t i o nb u s i n e s sp r o c e s s ，i n c l u d i n gb e f o r et h el o a no ft h em a n a g e m e n to ft h er e v i e w i n gi nt h ei n q U i S i t i O n ，I o a na n dI o a ne m p r e s se t c ．S t r e n g t h e n i n gar i s km a n a g e m e n ta n dI o w e r i n gab a dp r o p e r t yj St h ed e m a n dt h a tt h eAb a n kp a r t i C i p a t e sac o m p e t i t i o n ，a I s oi st h ep r e m i s ew h i c hf a c e st oac a p i t a Im a r k e ta n dc h a n g e so ft h es y s t e m ．T h e r e f o r e ，t h e e s t a b I i S h m e n to fm e t h o di SW O r t ht od i S C U S S ．w h i C hi Sb a s e da r o u n dt h e”c r e d i tp o l i c y ，c r e d i to p e r a t i o n s ，c r e d i tm a n a g e m e n t ，c r e d i tc o n s t r a i n t s ，”t h ew h o l ep r o c e s so faf a i r l yc o m P r e h e n s i v ec r e d i tr i s kc o n t r o Is y s t e m 。

T h i sa r t i C l ei sp r e c i s e l yt h eu n i o no fp r a c t i c a lw o r ke x p e r i e n c e ，D r a wo nt h e d o m e s t i Ca n di n t e r n a t i O n a Ip r a c t i c e so fS o m eb a n k s E X P I O r ef u r t h e ri m p r o v et h es y s t e mo fc r e d i tr i s km a n a g e m e n t m e a s u r e s ．Ih o p e dt h a tc a nb e t h ec o n t r i b u t i o nt oab a n ks t e a d yd e v e l o p m e n th a s A c c o r d i n gt oa r t i c l ec o n t e n ta r r a n g e m e n t ，f u l It e x ti n c l u d ei n t r o d U - c t o r yr e m a r k sa n df o u rm a i ne I a b o r a t i o np a r t s ；T h ei nt r o d u c t o r yr e m a r k sp r o p o s e dt h es e l e c t e dt o p i cb a c k g r o u n d ，t h em a i nr e s e a r c hm e t h o da n dt h eS i g n i f i c a n c e ，t h em a j o rp o -i n ta n dt h ei n n o v a t i o nS p o tc a r r yo nt h ei n - t r o d u c t j O n 。

T h es e c o n dp a r ti n t r o d u c e dr e l a t e dc o n c e p t i v eo ft h ec r e d i t rr i s km a n a g e m e n t T h et h i r dp a r ti n t r o d u c e dt h a tab a n kg i v e st h ec r e d j tr i s km a n a g e m e n tt h ei d e a ，a n di n t r o d u c e do t h e rb a n k si ng i v i n gt h em a i nd i s - - p a r i t yw h i c hi nt h ec r e d i tr i s km a n a g e- m e n te x i s t i n g ．T h ef o u r t hp a r tp r o p o s e ds o m ee s t i o n so fAb —a n k ，a n da n a l y z e dt h ep r o c e s sa n dt h er e a s o nt h r o u g ht h ei I I -西南交通大学硕士研究生学位论文第Ⅲ页u s t r a t i v ec a s e ，a n dh a sf u r t h e rc o n f i r m e dt h ep r e s e n tr i s km an a g e m e n ts y s t e me x i s - t e n c ef l a w ．T h ef i f t hp a r ti Sk e yc o n t e n to ft h i Sa r t i c l e ，m a i n l ya i m sa tS U b j e c tm a t t e ro ft h er i s km a n ．a g e m e n to f s e c o n dp a r t ，t h et h i r dp a r ta n df o u r t hp a r tr o p o s e d ，f i n d i n gh o wt oi m p r o v et h ee x i s t i n gc r e d i tr i s km a n a g e m e n tS y s t e mo fi d e a sa n dm e a s U r e s ．K e yw o r d ：g i v e st h ec r e d i t ，C r e d i tb u s i n e s s ，c r e d i ts e r v i c e ， c r e d i t rr i s km a n a g e m e n t ．西南交通大学学位论文原创性声明本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下( 或我个人⋯⋯) 进行研究工作所取得的成果。

除文中已经注明引用的内容外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的研究成果对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均己在论文中作了明确的说明并表示了谢意本声明的法律结果由本人承担学位论文作者签名：锕悯日期：少矽彭·I ∥’关于论文使用授权的说明本人完全了解西南交通大学有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有权保留、送交论文的复印件，允许论文被查阅，学校可以公布论文的全部或部分内容，可以采用影印或其他复制手段保存论文 保密论文在解密后应遵守)导师签名：黑辨 ／ E l 飘：泖8 、l o ．Ⅸ论文作者签名：缉叼日期：胗砀．19 ·／孑西南交通大学硕士研究生学位论文第1 页第一章导论1 ．1论题背景和意义当前世界上的任何一个国家，在现代经济发展的任何一个阶段，金融始终是作为经济运行的核心发挥着不可替代的作用的银行作为金融的运行平台和前沿，它的稳健运行关系着国家宏观经济的健康发展、关系着我们每一位社会成员、关系着社会的稳定众所周知，我们当今生活在一个以“信用”为准则的市场经济社会中，市场经济的潜在规律要求我们每个人遵守信用，这样，才能营造一个良好和谐的市场环境，信用不仅仅是针对企业的，对我们每个个人来说也是非常之重要，信用在现代社会生活、生产的各个方面扮演着越来越重要的作用，伴随着信用这一看不见的现象，风险始终伴随其左右。

而对于商业银行来说，信用风险是其经营管理的核心问题人类社会进入21 世纪，我国在加入W T O 组织、参与世界经济一体化的进程中，由于银行业发展历史短、经营手段落后、管理体制不健全等原因，受到的影响首当其冲2 0 世纪9 0 年代后期以来，我国商业银行的经营环境发生了一系列变化，宏观调控下经济结构出现了较为明显的周期性特征，多元经营主体的出现，企业组织架构的复杂性，利率市场化进程的不断推进，银行多元化经营渐行渐近，一系列的问题使银行面临的信用风险出现了新的特征外资银行加快在中国境内布局，给中国银行业带来明显的竞争压力巴塞尔新资本协议的实施对银行信用风险管理提出了更高的要求我国商业银行必须适应形势的变化，加快管理体制、经营方式的创新步伐，迅速提升信用风险管理能力商业银行信用风险是指商业银行在经营过程中，在事先无法预料的各种不确定因素的情况下，使实际收益与预期收益产生偏差，从而有蒙受经济损失的机会和可能性这种可能性存在在商业银行的所有业务中，J 下因为如此，市场经济国家将商业银行定义为“风险机器”从经营对象来看，商业银行经营的是货币资金这一特殊商品，银行业务渗透到社会每一个角落包括人们生活的各个方面，西南交通大学硕士研究生学位论文第2 页商业银行具有信用中介职能，通过这一职能，信用活动风险被成倍扩大并形成连锁反应，对整个经济体系带来潜在风险，同时社会上各种经济风险也向商业银行渗透、集中，这就要求商业银行具有更大的风险承受能力，以及抵御、控制、消除、转移风险的管理能力。

授信风险是商业银行经营中所面临的最主要风险之一银行在对客户进行授信，办理贷款、贴现、担保、押汇、开立信用证等授信业务时，因受各种不确定因素影响，可能无法按期收回本息而形成资金损失，就会形成授信风险商业银行授信风险主要来自两个方面：一是外部风险，即由于国家宏观经济政策、外部经营环境、国内外金融形势、银行客户群体等外部因素发生变化而导致的风险；二是内部风险，即由于银行内部经营管理不善而造成的风险这些风险就是我。