关于采购合同的内部审计报告模板.docx

公司绝密关于采购合同的内部审计报告模板一､引言:按照公司XX年年度内部审计的计划安排，审计室对公司采购合同的签署､审批､履行等主要业务环节的内部控制情况进行审查，审计过程中我们实施了合适的､必要的审计程序，按照既定的审计方案，结合其实际情况，对XX年年1月1 日-XX年 年8月31日 期间的重大采购合同进行了审计二､审计方式说明:抽取固定资产､原主料､办公用品的采购合同各2份，检查其起草､审核､管理层审批､档案管理等工作流程是否符合公司要求审计资料搜集方法采用直接观察法､采访法，资料搜集形式有抽样调查､重点调查三､审计发现与建议:审计发现:XX年年1月购入的文件柜等办公用品，供应商为成都市青羊区亚华仪表配件厂，所属期为XX年年订单，生管部门未对订单档案进行整理归档建议:于XX年年1月份起制定的办公用品订单，整理后按顺序编号，并建档，以便于核查四､审计总结:本次审计方案得到了各相关部门的大力支持和配合1､检查所抽取合同内容的合理性:(1)对所抽取的固定资产､原主料､办公用品的采购合同，进行内容上的审查，发现采购合同的起草､审核以及审批都有权限范围内的签字盖章，格式合同的版本与公司要求基本相符。

2)对所抽取的采购合同的主要条款进行审查，各类条款约定都基于公平公正的原则，且同时维护了公司利益，不存在差异情况2､检查合同的实际执行情况:(1)根据公司业务进展情况，经审计，合同中采购､验收等环节都得以较好的执行2)采购合同付款台账，基本做到了清晰完整，不存在超出合同约定的款项支付和未经审核的合同3､检查合同存档情况:(1)合同保管按照公司要求，按顺序进行了编号，便于核查综上所述，对于采购合同的管理，具有较为完备的规范流程，合同的签署､审批､履行等完全符合公司对于合同管理的规定要求对供应商评价､付款审批等环节的实务操作有适当控制，采购部门相关岗位工作人员对采购管理流程和岗位职责都较为熟悉五､后续审计跟踪:1､根据报告中审计发现与建议的内容，与业务部门达成共识，将立即进行整改，我们将在XX年年11月实施后续跟踪2､XX年年5月购入的固定资产密闭式混料机，正在验收，设备(固定资产)申购､审批､验收流程单尚未建立，故本次未经审计，计划11月份再对此进行后续审计[关于采购合同的内部审计报告模板]相关文章:2。