出差费用管理系统规章制度-华为.doc

公司岀差费用管理制度1 国内差旅费1.1 国内差旅费是指公司员工国内外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费 用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、出差补助、其他公务杂费（如行李费、 邮电费、购退票手续费、文件复印及打印费）等 出差人员在外的个人开支、购物以及游览等非工作需要而开支的一切费用，均由本人自理，不得报销1.2各部门应建立并严格执行出差审批制度出差要有计划，并须得到出差人员上级主管 的批准畐U总裁以上的人员出差应得到主管领导的批准1.3集体出差团组（三人以上）应由部门领导指定专人负责出差期间费用的领用、报销事 宜1.4出差人员返回后，应将出差期间所发生的费用单据按时间顺序分类粘贴，分类计算报 销金额，填制《国内差旅费报销单》并及时报销出差期间所发生的相关费用单据均需附 在《国内差旅费报销单》后，非本次出差所发生的费用单据不得附上1.5 员工出差应本着节约的原则， 在不影响工作的前提下， 尽可能选择一些较优惠的航班，购买打折机票，并在报销时如实申报1.6出差期间所发生的交际应酬费应填写《费用明细说明清单》，经直接部门主管单独审 核确认，并作为部门文档处理，不与差旅费一同报销。

对于金额较大的会务费、广告宣传 费等差旅费附带费用应单独填制《费用报销单》进行报销1.7出租车费用的规定如下：在深圳市内公干或市外出差的员工可以使用出租车或其它公交车辆，费用应如实填 报，经科以上（含科级）直接主管审批签字后报销定额出租发票应注明实际发生金额1.7.2 各办事处、研究所的员工市内或近郊公干也可使用出租车；远郊距离在 200公里以内的，由科以上（含科级）直接主管批准报销；距离在 200公里以外的，需请示直接主管，由副所长或副主任批准后报销原则上所有人员进出机场、码头、车站应使用出租车，不要 专车接送1.8公司驻外机构工作的员工在回公司期间，根据实际情况处理：陪同客户期间，视同外 地出差对待；述职、开会、培训与工作协调等已由公司统一安排食宿的，不得再申报该期 间的出差补助、住宿费1.9员工外出参加会议、访问等工作期间，已享受公司或接待方提供伙食、住宿的，不得 再报销该期间的出差补助、住宿费1.10出差员工出差期间，应在住宿费开支标准以内住宿，超过住宿费标准的费用将不予报 销员工出差原则上应入住与公司签约的协议宾馆员工在出差前，应向出差地办事处 秘书或通过公司网上查询当地协议宾馆信息，并根据工作需要就近住宿。

特殊情况下不能 入住协议宾馆的，可以自行安排住宿，但费用不得超过住宿费开支标准但员工因工作需要可以自由决定选用合适的宾馆，以及服务标准，只要有利于公司的 核心竞争力的提升原则上主管应批准报销，有不同意见可以给以员工，下次活动中吸取出差员工住宾馆期间，个人的洗衣费用、餐饮费用、娱乐以及私人等费用应由 私人承担，公司不予报销住宿发票上应注明住宿的起止日期、住宿单价，入住三星级以 上（含三星级）宾馆的，报销时需要提供详细费用清单在县以下地方住宿的用服工程人员，中研中试开局、维护、巡检人员，司机及驻厂 检验人员，在县以下（含县）地方出差住宿的，住宿费实行包干，低于一定住宿费包干标 准的，可按规定享受一定的住宿费补助公司不提倡员工出差期间享受供应商免费提供的食宿；员工若享受，在此期间不 得再申报该期间的住宿费补助1.11 误餐补助是对相关岗位员工市内出差，因工作需要无法在正常就餐时间就餐的一种 补助但员工陪同客户就餐时，不得同时申报误餐补助1.12 出差补助是对员工因工作需要离开办公所在地赴外地出差的一种补助 员工在享受出差补助期间，不得同时享受误餐补助1.12.1 对于所有公司派驻外地办事处、片区工作的流动人员（如市场 A类人员、市场财经人员、片区财务人员等），应以经常、相对稳定工作的办事处为其办公地点，出差以离开该办事处所在地为准，只有离开办事处当地出差才享受出差补助，在办事处期间不享受出 差补助。

1.12.2 以公司为行政关系所在地的研发人员往返于外地研究所，或以外地研究所为行政 关系所在地的研发人员往返与公司和其他研究所工作期间，视同公司内部出差，按出差日 历天数享受规定的出差补助1.13 因工作需要在公司和驻外机构之间内部调动的人员，其搬家行李若采用航空方式托 运，行李重量实行限额，超过限额部分的托运费将不予报销；若采用火车、汽车等方式托 运，行李费凭发票据实报销1.14凡公司已为其购买了人身意外伤害险的员工在外出公干时，不得再报销航空人身意外 伤害保险等保险费；公司未为其购买人身意外伤害险的员工在出差时，仍可报销航空人身 意外伤害保险等保险费1.15春节放假期间员工出差路费的报销规定如下：员工在春节放假前离开公司到目的地出差，又直接从出差地回家，春节后从家返回 公司上班在此期间，出差路费的报销规定为：报销公司到出差地路费；报销从出差地直接回家部分路费：① 该段路费若低于从公司到出差地路费，实报实销；② 该段路费若超出从公司到出差地路费，超出部分不予报销w 员工从家返回公司上班路费不得报销员工春节放假回家后，未回公司，直接派往目的地出差在此期间，出差路费报销 规定为：w 报销从家到出差所在地部分路费：① 该段路费若低于从出差地到公司路费，实报实销；② 该段路费若超出从出差地到公司路费，超出部分不予报销。

报销出差后返回公司路费;从公司回家路费不得报销1.15.3 春节前员工从出差地直接回家，节后又直接从家到出差地的，该段回家的往返路费 不得报销，只报销公司到出差地、出差地到公司之间路费1.15.4 公司驻外机构（各办事处、片区、研究所）参照以上规定执行1.16出差人员外地出差发生的公杂费，如行李费、邮电费、购退票手续费、文件复印费、 费等，凭发票据实报销1.17 人员出差期间，个人垫支的资金采取员工申报、会计核准的办法，按规定的标准给 予一定的补助对于福利性费用支出，如出差补助、医疗费，以及话费等公务支出， 报销时不计算补助能以银行转帐方式支付但经办人以现金方式支付，以及核准的个人垫 付金额未达到规定的标准的，报销时不计算补助1.18特殊情况超过开支标准的应由本人在另附的文字报告上，详细说明事情的原由， 经部门主管单独审批后，方可报销2 国外差旅费（含港澳地区）2.1 经公司批准出国的团组或个人，应遵循“一切为公司着想”的原则，讲求实效，不得 突破费用开支标准，各出国团组在国外期间不得擅自改变预定的任务、时间、地点，境外 的一切费用支出要有根有据，手续清楚2.2 出国人员应选择合理的路线，购买往返机票、更改路线、增加停留点或绕道旅行需经 主管部门批准；并尽可能请旅行社帮助安排旅宿等事宜，以尽可能节约费用。

2.3 出国团组或个人在出国前，应按规定的费用开支标准，编制经费使用计划，填制《出 国人员借款申请单》《出国人员审批表》和《出国人员外币借款预算表》，经出访代表团负责人审核，一级部门负责人批准后，送财务部门处理 港澳出差人员报销时，还需提供标明有出港和返港时间的往返港澳通行证复印件2.4 代表团公用开支由代表团指定专人按审批标准领取代表团成员的出差补助（含公杂费）实行包干，由代表团指定专人领取代表团在外期间的就餐（因公务宴请除外）、非 公务参观、交通、小费等费用，由个人支付，不能列入公费报销代表团的公款与包干款 项不能由一人管理出国期间团组费用开支管理责任人应填制 《出国人员费用开支日计表》2.5 出国团组回国报销费用时，须票据编制有团组负责人审核签字的《出国人员费用报销 记录表》、《出国人员费用开支日计表》报销；交通费凭票报销，住宿、商务费凭酒店明 细发票栏目中注明的金额报销；住宿费中个人洗衣、就餐、室内饮料、收费电视、私人电 话等费用不予报销；宴请费用应注明时间、地点、被宴请人等并经一级部门主管批准后方 可报销；各种报销凭证须用中文注明日期、品名、数量、用途和金额，并由经办人和证明 人签字；金额较大的还应由团组负责人签字，凡违反规定者不予报销。

2.6 国外驻外机构欢迎公司员工及领导的宴请费用不得报销；陪同公司员工及领导旅游的 费用由个人自费，公司不予报销2.7 对于无票据开支的报销，必须逐项填列报销表格，并经相关责任人签名，负责人审批 后，方能报销；境外无票据费用报销单应附无票据交通费、公用费、应酬费、礼品费 等的详细清单2.8 为便于报销管理，每个出国团、组均应指定一名“公用费用报销经办人”，负责办理 差旅费的借支、境外费用支出的记录，返回后的报销等事宜经办人应在代表团回国后十 日内，完成公款的报销，超过报销时间将自动从借款人个人工资中扣除2.9 港澳出差人员住宿费的报销公司持长证（即长期往来通行证）长期在港工作人员（包括海外工程、香港华为等），必 须住香港公司宿舍，不予报销住宿费； 对出差人员，在香港公司能够解决住宿的情况下,原则上住香港公司宿舍，不予报销住宿费；因公司商务活动需要，或在香港公司不能解决 住宿的情况下，使用酒店和宾馆的，按相关住宿费标准执行2.10 因公赴港人员工作交通费规定如下：公司与香港之间、香港住宿地与机场之间的往返交通费，凭发票（船票和火车票）或 实际登记情况（无票据时）实报实销；常驻人员外出公干交通费，凭票或实际登记情况实报实销。

临时赴港出差人员不再报销市内交通费和其他公杂费用2.11 对于开拓市场性质的出访活动，如随同国家领导人及各级政府行政管理部门、各社 会团体等组团的出访活动、举办各种展示会、研讨会等可能发生的一些不可预见的交际应 酬费用等费用，应提供有关证明材料，经一级部门负责人批准后，方可报销2.12 陪同外宾时，根据工作需要经批准，可享受与外宾同等的住宿、交通等费用标准2.13 伙食费和公杂费实行人头包干，以出差补助的形式按规定标准发放包干费用后， 超支不补大型组团伙食费包括在住宿费中的，要自动从出差补助中扣除2.14 驻外人员携带的配偶的补助及费用报销的规定如下：50%发驻外人员按规定携带的配偶的生活补贴，按公司出国人员规定的出差补助标准的 放驻外人员及配偶在工作所在国的医疗及保险，由公司代理购买其本人在公司的医疗 保险基金不足部分，由公司支付驻外人员从国内派遣到国外工作地点的机票、每年回国述职的往返机票和任期届满的 回程机票由公司负担有资格携带配偶的人员，如其配偶愿意前往陪同长驻，配偶的首次出国及归国机票由 公司承担；如不愿陪同前往，在派遣人员在境外工作满一年后，配偶可前去探亲探亲每 年一次，时间为三个月；配偶的往返国际机票由公司承担，在国外期间，驻外生活补贴与 携带配偶相同。

探亲时间超过三个月的，前三个月享受驻外生活补助，三个月以后将不再 享受驻外生活补贴3 国内展览费3.1 参展人员是指直接从事展览会务工作的人员，包括公司任命文件上的人员，以及展览 需要临时抽调的人员，但不包括观展和客户陪同人员实际名单应以展览部考勤确定，并 在展后由展览部向财务员提供3.2 由于展览工作量大，公司对参展人员实行优惠的补助方法，在布展期及开展期内给予较高的展览补助 展后由展览部协助财务员根据往返机票日期确定补助天数，并连同服装补助（扣款）、纪律扣款等一并制表，打入个人工资帐户3.3 公司总部参展人员的财务工作由参展团财务员负责；各办事处参展人员的补助及费 用，返回各办事处财务自行报销对办事处参展人员，及其他因各种原因回各部门自行报 销的人员，自行报销时只按正常出差标准补助；布展期及开展期内高于正常出差补助的差 额，由参展团财务员根据展览部确认的起止日期，统一将差额补助打入个人工。