第4节--信用工具素材.ppt

第第4 4节节 信用工具信用工具 一、一、信用工具的含义、特征和类型信用工具的含义、特征和类型 二、二、短期信用工具短期信用工具 票据票据 　信用卡　信用卡 　国库券　国库券 回购协议　大额可转让定期存单回购协议　大额可转让定期存单 三、三、长期信用工具长期信用工具 债券债券 　股票　股票一、信用工具的含义、特征和类型一、信用工具的含义、特征和类型（一）概念（一）概念 又称金融工具或融资工具，是指用来证明债又称金融工具或融资工具，是指用来证明债权债务关系或所有权关系的合法书面凭证权债务关系或所有权关系的合法书面凭证二）特征（二）特征n偿还性偿还性n流动性流动性n风险性风险性n收益性收益性 第第 三三 节节     信用工具信用工具一、信用工具的特点一、信用工具的特点1、偿还性：、偿还性：到期还本付息到期还本付息2、收益性：、收益性：利息、股息收入或资本利得等利息、股息收入或资本利得等1）名义收益率）名义收益率 = 票面收益票面收益/ 本金本金 2）当期收益率）当期收益率 =票面收益票面收益/ 市场价格市场价格实际收益率实际收益率 = 实际收益实际收益 / 市场价格市场价格3、流动性：迅速变现的能力。

流动性：迅速变现的能力4、风险性、风险性违约风险违约风险市场风险市场风险购买力风险购买力风险流动性风险流动性风险（三）信用工具的分类（三）信用工具的分类 n按偿还期限的长短划分：按偿还期限的长短划分： 短期信用工具、长期信用工具短期信用工具、长期信用工具n按发行者的性质划分：按发行者的性质划分： 直接信用工具和间接信用工具直接信用工具和间接信用工具 二、短期信用工具二、短期信用工具 n票据（本票、汇票、支票）票据（本票、汇票、支票） n大额可转让定期存单大额可转让定期存单 n信用卡信用卡 n信用证信用证 n国库券国库券 n回购协议回购协议（一）票据（一）票据1 1、本票、本票 本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据给收款人或者持票人的票据 本票的基本当事人有两个，即本票的基本当事人有两个，即出票人出票人和和收款人收款人 依据出票人的不同，本票可以分为依据出票人的不同，本票可以分为商业本票商业本票和和银行本票银行本票 银行本票是指银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的银行本票是指银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

金额给收款人或者持票人的票据 目前，我国只允许银行签发本票银行本票的最大特点是跨行见目前，我国只允许银行签发本票银行本票的最大特点是跨行见票即付，能实现资金实时到账，大大增加了资金的可预期性和到账票即付，能实现资金实时到账，大大增加了资金的可预期性和到账速度，所以被视同现金，具有信誉高、支付能力强的特点速度，所以被视同现金，具有信誉高、支付能力强的特点n n本票（本票（Promissory Note））n n是是债务人债务人(出票人出票人)承诺在一定时间承诺在一定时间及地点及地点无条件支付无条件支付一定款项给收款一定款项给收款人的支付承诺书或保证书人的支付承诺书或保证书n n本票基本特征有本票基本特征有:n n一是本票的基本当事人只有两个，即出票一是本票的基本当事人只有两个，即出票人和收款人；人和收款人；n n二是本票的付款人为出票人自己；因此没二是本票的付款人为出票人自己；因此没有承诺制度有承诺制度n n按出票人的不同可分为按出票人的不同可分为记名本票记名本票和和不记名本票不记名本票n n按付款期限可分为按付款期限可分为即期本票（见票即期本票（见票即付）即付）和和远期本票（到期付款）远期本票（到期付款）。

n n还分为还分为银行本票银行本票和和商业本票商业本票n n在我国现行的票据制度中只规定有银行本在我国现行的票据制度中只规定有银行本票n n2005年以来的企业短期融资券具有商业本年以来的企业短期融资券具有商业本票的特征票的特征银行本票票样银行本票票样2.2.汇票汇票n汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据或者持票人的票据n汇票分为银行汇票和商业汇票汇票分为银行汇票和商业汇票Ø由银行签发的汇票为银行汇票；由银行签发的汇票为银行汇票；Ø由银行以外的企业、单位等签发的汇票为商业由银行以外的企业、单位等签发的汇票为商业汇票银行汇票银行汇票n银行汇票是指由出票银行签发的，由其在见票时按照银行汇票是指由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据银行汇票是指汇款人将确定的款项交存银行，由银（银行汇票是指汇款人将确定的款项交存银行，由银行签发给汇款人持往异地办理转账结算或提取现金的行签发给汇款人持往异地办理转账结算或提取现金的票据）票据）n银行汇票的基本当事人只有两个，即出票银行和收款银行汇票的基本当事人只有两个，即出票银行和收款人，银行既是出票人，又是付款人。

人，银行既是出票人，又是付款人n银行汇票具有票随人到、方便灵活、兑付性强的特点，银行汇票具有票随人到、方便灵活、兑付性强的特点，因此银行汇票深受广大企事业单位、个体经济户和个因此银行汇票深受广大企事业单位、个体经济户和个人的欢迎，其使用范围广泛，使用量大，对方便异地人的欢迎，其使用范围广泛，使用量大，对方便异地采购起到了积极的作用，银行汇票已成为使用最广泛采购起到了积极的作用，银行汇票已成为使用最广泛的支付工具之一的支付工具之一银行汇票票样银行汇票票样商业汇票商业汇票n商业汇票是由出票人签发的，委托付款人在指定日期商业汇票是由出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据n商业汇票一般有三个当事人，即出票人、付款人和收商业汇票一般有三个当事人，即出票人、付款人和收款人商业汇票的出票人是付款人或收款人在我国款人商业汇票的出票人是付款人或收款人在我国实际经济活动中多为付款人实际经济活动中多为付款人n商业汇票必须经过承兑，即由承兑人在汇票上签上商业汇票必须经过承兑，即由承兑人在汇票上签上“承兑承兑”字样并盖章，一经承兑，承兑人即负有到期无字样并盖章，一经承兑，承兑人即负有到期无条件付款的责任。

商业汇票按照承兑人的不同，分为条件付款的责任商业汇票按照承兑人的不同，分为商业承兑汇票和银行承兑汇票商业承兑汇票和银行承兑汇票n承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为的票据行为收款人付款人收款人开户银行1、根据合同发货后，、根据合同发货后，填写商业承兑汇票填写商业承兑汇票2、盖章确认承兑、盖章确认承兑3、、委委托托收收款款4、、解解票票托托收收6、传递结算凭证、传递结算凭证付款人开户银行9、、收收妥妥入入账账8、划回票款或退票、划回票款或退票5、、交交存存票票款款7、、到到期期转转帐帐商业承兑汇票业务流程图商业承兑汇票业务流程图商业承兑汇票票样商业承兑汇票票样收款人付款人收款人开户银行1、双方签订合同、双方签订合同4、承兑及收票、承兑及收票5、、送送交交汇汇票票8、银行划付清算、银行划付清算付款人开户银行（承兑银行）9、、收收妥妥入入账账7、、传递结算凭证传递结算凭证2、、出出票票并并申申请请承承兑兑6、、交交存存票票款款银行承兑汇票业务流程图银行承兑汇票业务流程图3、、签签订订承承兑兑协协议议银行承兑汇票票样银行承兑汇票票样3 3、支票、支票n支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

确定的金额给收款人或者持票人的票据n支票的基本当事人有三个：出票人、付款人和支票的基本当事人有三个：出票人、付款人和收款人n由于支票以存款人在银行有足够的存款额或银由于支票以存款人在银行有足够的存款额或银行规定的透支额为基础，是一种支付凭证行规定的透支额为基础，是一种支付凭证n n支票是支票是银行活期存款人银行活期存款人向银行开出的向银行开出的无无条件的条件的支付命令书支付命令书n n是银行活期存款人通知银行从其账户上是银行活期存款人通知银行从其账户上无条件支付一定金额给票面指定人或持无条件支付一定金额给票面指定人或持票人的信用凭证票人的信用凭证n n按支付方式可分为按支付方式可分为现金支票现金支票和和转账支票转账支票n n现金支票现金支票可以用来支取现金，也可以办理转可以用来支取现金，也可以办理转账结算转账支票转账支票只能用于转账，不能提取只能用于转账，不能提取现金因常常在票面上用两条平行线来表示，现金因常常在票面上用两条平行线来表示，又称之为划线支票又称之为划线支票n n当存款人所签发的支票的票面金额超当存款人所签发的支票的票面金额超过其银行存款账户余额的时候，这种过其银行存款账户余额的时候，这种支票称为支票称为“空头支票空头支票”。

n n空头支票是不能兑付的在我国，如空头支票是不能兑付的在我国，如签发空头支票，要给予结算制裁通签发空头支票，要给予结算制裁通常是按支票面额的一定比例处以罚款常是按支票面额的一定比例处以罚款n n还有一种特殊的支票即还有一种特殊的支票即旅行支票旅行支票，它，它是由银行或旅行社签发，由旅行者购是由银行或旅行社签发，由旅行者购买，以供其在外地使用的定额支票买，以供其在外地使用的定额支票现金支票票样现金支票票样转账支票票样转账支票票样（二）大额可转让定期存单（二）大额可转让定期存单 1. 1. 概念概念 大额可转让定期存单是由银行向存款人发行的可以在大额可转让定期存单是由银行向存款人发行的可以在 二级市场上流通转让的一种大面额存款凭证二级市场上流通转让的一种大面额存款凭证 2. 2. 大额可转让定期存单的特点大额可转让定期存单的特点 （（1 1）期限短）期限短 （（2 2）面额较大且固定）面额较大且固定 （（3 3）种类多样化）种类多样化 （（4 4）利率高于一般存款利率，有固定和浮动利率两种利率高于一般存款利率，有固定和浮动利率两种 （（5 5）不记名，不可以提前支取，可以转让。

不记名，不可以提前支取，可以转让（三）信用卡（三）信用卡n信用卡是由银行（或发卡公司）对具有一定信用的顾信用卡是由银行（或发卡公司）对具有一定信用的顾客发行的一种短期信贷消费凭证客发行的一种短期信贷消费凭证n银行信用卡的当事人一般有：银行信用卡的当事人一般有： （（1 1））发卡银行发卡银行它发行信用卡是为了向消费者提供消它发行信用卡是为了向消费者提供消费信用，是消费信用的债权人费信用，是消费信用的债权人 （（2 2））持卡人持卡人他们是那些信誉良好、申请取得信用卡他们是那些信誉良好、申请取得信用卡的消费者，是消费信用的债务人持卡人可以在指定的消费者，是消费信用的债务人持卡人可以在指定的部门购买商品、获取劳的部门购买商品、获取劳 （（3 3））信用卡的参加单位信用卡的参加单位这些单位和发卡银行签订合这些单位和发卡银行签订合同，在日常的营业中，接受信用卡的使用同，在日常的营业中，接受信用卡的使用银行卡银行卡n是指由商业银行（含邮政金融机构）向社会发是指由商业银行（含邮政金融机构）向社会发行的具有消费信用、转帐结算、行的具有消费信用、转帐结算、存取现金等全存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。

部或部分功能的信用支付工具n银行卡的种类银行卡的种类Ø银行卡按是否具备透支功能分为：借记卡和信银行卡按是否具备透支功能分为：借记卡和信用卡Ø信用卡按是否向发卡银行交存备用金，又可分信用卡按是否向发卡银行交存备用金，又可分为贷记卡和准贷记卡为贷记卡和准贷记卡n贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的信用卡n准贷记卡是指持卡人须先按发卡银行的要求交准贷记卡是指持卡人须先按发卡银行的要求交存一定金额的备用金，当备用金帐户金额不足存一定金额的备用金，当备用金帐户金额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡的信用卡发卡机构（银行）商店1、发卡机构约定经销商店顾客2、顾客申请3、审查同意4、顾客消费购货发票签字5、送发票6、付款7、送帐单8、付款 信用卡的运行信用卡的运行（四）信用证（四）信用证 n信用证是指开证银行根据开证申请人（买方信用证是指开证银行根据开证申请人（买方或进口商）的要求和指示，对受益人（卖方或进口商）的要求和指示，对受益人（卖方或出口商）在一定期限内交来的符合信用证或出口商）在一定期限内交来的符合信用证条款规定的汇票和单据进行承兑和付款的一条款规定的汇票和单据进行承兑和付款的一种保证书。

种保证书 n信用证实际上是以银行信用为交易一方（买信用证实际上是以银行信用为交易一方（买方或进口商）提供担保，保证其支付能力的方或进口商）提供担保，保证其支付能力的一种信用凭证，是把商业信用和银行信用相一种信用凭证，是把商业信用和银行信用相结合的一种有效的结算方式结合的一种有效的结算方式 （五）国库券（五）国库券 n国库券是政府为调节国库收支而发行的一种国库券是政府为调节国库收支而发行的一种短期政府债券短期政府债券 其债务人是中央政府，偿还债务的资金来源于中央财其债务人是中央政府，偿还债务的资金来源于中央财政收入，风险很小，它是西方国家货币市场上最主要政收入，风险很小，它是西方国家货币市场上最主要的金融工具之一的金融工具之一 n政府发行国库券的主要目的是：政府发行国库券的主要目的是： 弥补政府的预算赤字；弥补政府的预算赤字； 解决政府的季节性资金需要；解决政府的季节性资金需要； 帮助中央银行调节银行流动资产帮助中央银行调节银行流动资产（六）回购协议（六）回购协议 n回购协议是在货币市场上出售证券以取得资金的同回购协议是在货币市场上出售证券以取得资金的同时，出售证券的一方同意在约定的时间按原价或约时，出售证券的一方同意在约定的时间按原价或约定价格重新买回该笔证券。

定价格重新买回该笔证券 n回购协议实际上是一种以证券为抵押的短期贷款回购协议实际上是一种以证券为抵押的短期贷款 n回购协议中的出售方大多为银行或证券商，购买方回购协议中的出售方大多为银行或证券商，购买方则主要是一些大企业，后者往往以这种方式来使自则主要是一些大企业，后者往往以这种方式来使自己在银行账户上出现的暂时闲置余额得到有效的利己在银行账户上出现的暂时闲置余额得到有效的利用 n回购协议的期限通常很短，但是由于数额巨大，购回购协议的期限通常很短，但是由于数额巨大，购买者的收入也很可观买者的收入也很可观三、长期信用工具三、长期信用工具 n长期信用工具包括债券和股票两大类，统称长期信用工具包括债券和股票两大类，统称为有价证券所谓有价证券是指具有一定面为有价证券所谓有价证券是指具有一定面值，代表资本所有权或债权并凭以取得一定值，代表资本所有权或债权并凭以取得一定收益的凭证收益的凭证 （一）股票（一）股票 n股票是股份公司筹集资本时所发行的一种法律股票是股份公司筹集资本时所发行的一种法律认可的代表股份资本的所有权凭证认可的代表股份资本的所有权凭证公司发公司发给股东作为其投资入股并拥有相应权益的凭证）给股东作为其投资入股并拥有相应权益的凭证）n股票的种类很多，主要有以下分类：股票的种类很多，主要有以下分类： n（（1）普通股票和优先股票）普通股票和优先股票 n（（2）记名股票和不记名股票）记名股票和不记名股票 n（（3）国有股、法人股和社会公众股）国有股、法人股和社会公众股 n（（4））A股、股、B股、股、H股、股、N股、股、S股等。

股等股股 票票 nA A股：股：就是在中国境内发行、由中国公民持有就是在中国境内发行、由中国公民持有的且在上海或深圳证券交易所交易的公司股票；的且在上海或深圳证券交易所交易的公司股票；nB B股：股：向境外投资者发行的，在上海和深圳证向境外投资者发行的，在上海和深圳证券交易所交易的股票券交易所交易的股票 nH H股：股：由大陆的公司在香港发行并在香港证券由大陆的公司在香港发行并在香港证券交易所上市的股票交易所上市的股票 nN N股：股：由中国的公司在纽约证券交易所上市的由中国的公司在纽约证券交易所上市的股票普通股票和优先股票普通股票和优先股票 n普通股票是股份公司发行的标准股票，是公司普通股票是股份公司发行的标准股票，是公司资本构成中最基本的股份资本构成中最基本的股份 n优先股又称特别股，是公司出于特定需要而发优先股又称特别股，是公司出于特定需要而发行的，在收益与公司清算剩余财产分配上较普行的，在收益与公司清算剩余财产分配上较普通股享有优先权的股份通股享有优先权的股份 n优先股的优先权主要体现在两方面：优先股的优先权主要体现在两方面： 一是优先取得股息；一是优先取得股息； 二是优先获得财产清偿。

二是优先获得财产清偿普通股与优先股的特点和区别普通股与优先股的特点和区别 n一是普通股股东有权参与公司的决策；而优先股的投票权往往受一是普通股股东有权参与公司的决策；而优先股的投票权往往受到限制，通常不参与公司的决策到限制，通常不参与公司的决策 n二是普通股票与优先股票都有权获得股息，但优先股的股息是固二是普通股票与优先股票都有权获得股息，但优先股的股息是固定的，不随公司经营状况的好坏而变化；普通股只能在公司支付定的，不随公司经营状况的好坏而变化；普通股只能在公司支付了债务和优先股的股息之后，才能获得股息，而且，股息多少随了债务和优先股的股息之后，才能获得股息，而且，股息多少随着公司经营状况的好坏而变化，可能很高，也可能很少，甚至分着公司经营状况的好坏而变化，可能很高，也可能很少，甚至分文不获 n三是一旦公司因为破产或者解散需要进行清算时，参加财产分配三是一旦公司因为破产或者解散需要进行清算时，参加财产分配的顺序，优先股股东要排在普通股股东的前面的顺序，优先股股东要排在普通股股东的前面 n四是普通股票持有者享有优先购买股份公司新发行的股票的权利四是普通股票持有者享有优先购买股份公司新发行的股票的权利。

在公司增发新股票时，普通股股东有权按照自己的持股比例，优在公司增发新股票时，普通股股东有权按照自己的持股比例，优先购买一定数量的新股票，从而保持自己对公司的所有权份额不先购买一定数量的新股票，从而保持自己对公司的所有权份额不变 大盘股、小盘股大盘股、小盘股 　　流通股本在流通股本在1个亿以上的个股称为大盘股；个亿以上的个股称为大盘股；5000万至万至1个亿的个股称为中盘般；不到个亿的个股称为中盘般；不到5000万万规模的称为小盘股就市盈率而言，相同业绩规模的称为小盘股就市盈率而言，相同业绩的个股，小盘股的市盈率比中盘股高，中盘股的个股，小盘股的市盈率比中盘股高，中盘股要比大盘股高特别在市场疲软时，小盘股机要比大盘股高特别在市场疲软时，小盘股机会较多在牛市时大盘股和中盘股较适合大资会较多在牛市时大盘股和中盘股较适合大资金的进出，因此盘子大的个股比较看好由于金的进出，因此盘子大的个股比较看好由于流通盘大，对指数影响大，往往成为市场调控流通盘大，对指数影响大，往往成为市场调控指数的工具投资者选择个股，一般熊市应选指数的工具投资者选择个股，一般熊市应选小盘股和中小盘股，牛市应选大、中盘股小盘股和中小盘股，牛市应选大、中盘股。

H股：即注册地在内地、上市地在股：即注册地在内地、上市地在香港的外资股香港的英文是香港的外资股香港的英文是HOngKOng，取其字首，在港上市，取其字首，在港上市外资股就叫做外资股就叫做H股依此类推，纽股依此类推，纽约的第一个英文字母是约的第一个英文字母是N，新加坡，新加坡的第一个英文字母是的第一个英文字母是S纽约和新加纽约和新加坡上市的股票就分别叫做坡上市的股票就分别叫做N股和股和S股 红筹股：红筹股：指至少有指至少有30%的股份由中国内的股份由中国内地实体直接持有的公司，或该公司由中地实体直接持有的公司，或该公司由中国内地实体透过其所控制并属单股东的国内地实体透过其所控制并属单股东的公司间接持有，或由中国内地股份合共公司间接持有，或由中国内地股份合共不足不足30%，但达到，但达到20%或以上，而中国或以上，而中国的董事会内有重大影响力的公司，截止的董事会内有重大影响力的公司，截止8月月29日，香港交易所住板上市的红筹股日，香港交易所住板上市的红筹股为为85家，创业板上市红筹股为家，创业板上市红筹股为4家蓝筹股：蓝筹股：指那些在其所属行业内占有指那些在其所属行业内占有重要支配性地位，业绩优良，成交活跃，重要支配性地位，业绩优良，成交活跃，红利优厚的大公司股票。

具有稳定盈余红利优厚的大公司股票具有稳定盈余记录，能定期分派比较优厚的股息在记录，能定期分派比较优厚的股息在香港股市中，最有名的蓝筹股当属全球香港股市中，最有名的蓝筹股当属全球最大的商业银行之一的汇丰控股，除此最大的商业银行之一的汇丰控股，除此之外，还有长江实业，中信泰富等之外，还有长江实业，中信泰富等细价股：细价股：又成仙股，指每股又成仙股，指每股0.1港元以下的港元以下的股票根据香港交易所的交易规则，股票股票根据香港交易所的交易规则，股票最低交易价在最低交易价在1分钱，在这个水平上，如分钱，在这个水平上，如果连续多日都没有成交，该股票讲被停牌，果连续多日都没有成交，该股票讲被停牌，甚至摘牌为了保壳，不少上市公司生产甚至摘牌为了保壳，不少上市公司生产自救，并股是其中一种方式，就是讲若干自救，并股是其中一种方式，就是讲若干或更多股数合并成或更多股数合并成1股，如果只股票并股股，如果只股票并股前没股前没股0.01港元，每十股并港元，每十股并1股复牌后股价股复牌后股价则为则为0.1元，因此，仙股经常上演大起大落元，因此，仙股经常上演大起大落的闹剧，越来越成为上市公司及其大股东的闹剧，越来越成为上市公司及其大股东鱼肉中小股东进行套利的对象鱼肉中小股东进行套利的对象（二）债券（二）债券n债券是债务人向债权人出具的、在一定债券是债务人向债权人出具的、在一定时期支付利息和到期还本的债务凭证。

时期支付利息和到期还本的债务凭证 n债券的种类很多，依据其发行主体不同：债券的种类很多，依据其发行主体不同： 政府债券、公司债券和金融债券政府债券、公司债券和金融债券 债券与股票在投资特性上的区别债券与股票在投资特性上的区别： （（1 1）债券是债权凭证，股票是所有权凭证；）债券是债权凭证，股票是所有权凭证； （（2 2））债债券券有有固固定定的的还还本本期期限限，，股股票票的的本本金金是是不不返返还还的；的； （（3 3））债债券券的的利利率率是是固固定定的的，，股股票票的的股股息息取取决决于于剩剩余余利润的多少，事先不固定；利润的多少，事先不固定； （（4 4））债债券券的的还还本本付付息息有有法法律律保保障障，，股股票票股股息息的的发发放放不受法律的约束；不受法律的约束； （（5 5））股股票票持持有有人人有有权权参参与与公公司司的的经经营营管管理理，，债债券券的的持有人没有，有相机决策权；持有人没有，有相机决策权； （（6 6））只只有有股股份份有有限限公公司司才才能能发发行行股股票票，，而而任任何何有有还还款能力的组织都可以发行债券。

款能力的组织都可以发行债券理财案例理财案例1 1n李小姐去年刚刚大学本科毕业，现正就职于一家国有企业单位近日她给金李小姐去年刚刚大学本科毕业，现正就职于一家国有企业单位近日她给金理财邮箱写来一封信这样写道：理财邮箱写来一封信这样写道：“我大学毕业已经一年多了，现在工作也算我大学毕业已经一年多了，现在工作也算开心不过总觉得自己每月的开支有点拮据开心不过总觉得自己每月的开支有点拮据, ,自己找不出什么问题，希望金自己找不出什么问题，希望金理财可以帮我看看理财可以帮我看看 　　下面就是李小姐附加的个人财务状况：月收入工资　　下面就是李小姐附加的个人财务状况：月收入工资15001500元，补贴元，补贴800800元，元，至于奖金、绩效之类的因为工龄太短没有达到领取标准每月开支包括房租至于奖金、绩效之类的因为工龄太短没有达到领取标准每月开支包括房租500500元，饮食消费元，饮食消费600600元，话费元，话费200200元，以及其他消费元，以及其他消费700700元 　　李小姐现在有一万元基金投资，无其他固定资产　　李小姐现在有一万元基金投资，无其他固定资产 　　理财目标：　　理财目标：1 1、想在、想在1 1年内为自己购置一台笔记本和一台数码相机，总价年内为自己购置一台笔记本和一台数码相机，总价在在1 1万元左右。

万元左右2 2、在接下来几年每年为自己父母积蓄、在接下来几年每年为自己父母积蓄1 1万元用作养老基金万元用作养老基金3 3、、如有可能希望两年后实现自己的购车梦想备注：可否请理财师考虑到我如有可能希望两年后实现自己的购车梦想备注：可否请理财师考虑到我们这个特殊人群在接下来几年的收入增长幅度）们这个特殊人群在接下来几年的收入增长幅度） 理财案例理财案例2 2n基本情况：基本情况： A先生，年龄先生，年龄29岁，已婚无子女，夫妻两人固定收入每月岁，已婚无子女，夫妻两人固定收入每月8000元，年元，年金奖不计，有房目前负担房贷金奖不计，有房目前负担房贷2350元每月，每月日常开支在元每月，每月日常开支在2000元元左右，存款不详，左右，存款不详， A先生上有两位父母，先生上有两位父母， A先生有医疗保险与单位的先生有医疗保险与单位的强制保险强制保险(三险一金三险一金) n家庭生活目标：家庭生活目标： 1、、  继续还房款继续还房款     2、、  为子女准备教育金为子女准备教育金     3、、  父母养老金与医疗费用父母养老金与医疗费用     4、、  个人商业保险个人商业保险     5、、  5年内购买年内购买10万左右的车万左右的车人有了知识，就会具备各种分析能力，明辨是非的能力。

所以我们要勤恳读书，广泛阅读，古人说“书中自有黄金屋通过阅读科技书籍，我们能丰富知识，培养逻辑思维能力；通过阅读文学作品，我们能提高文学鉴赏水平，培养文学情趣；通过阅读报刊，我们能增长见识，扩大自己的知识面有许多书籍还能培养我们的道德情操，给我们巨大的精神力量，鼓舞我们前进。