报表教材最终版.doc

汇乐鲜商贸有限公司汇乐鲜商贸有限公司报表教材报表教材报表包括销售日报表和财务日报表两大部分，是公司的基础数据报表，为了便于数据统计与数据利用， 发挥报表的作用，提高报表的质量，特制定此报表教材一、一、 销售日报表销售日报表1.““进货进货””栏，必须按实际商品进货金额填写进货分为仓库配送的商品和自采商品仓库配送的商品 以仓库的结算汇总表、配送单和出库单的数据为准；自采商品是以与供应商结算的送货单数据为准 当天的商品进货金额均要填在销售报表上，以便核算成本（自采的商品以批注标示） ，自采商品送货单 都要上交给财务注：若自采的商品送货单的金额与实付款金额存在差异，需要在送货单上注明原因为确保库存盘点的准确性和便于财务货款结算，供应商直接送到店的商品必须做商品入库管理，并 打印采购进货单附原始送货单后面作为财务结算的依据，否则公司财务部不给予供应商货款结算；造 成后果由门店承担同时，未经公司同意私自采购的商品没有资料的，一律不允许销售 入库操作步骤： 1、先在超赢系统桌面双击 图标进入超赢系统，选择进货菜单下的进货开单选项，如图表 1 超赢系统所示进入采购进货单界面， 如图 1 所示。

图表 1 超赢系统汇乐鲜商贸有限公司汇乐鲜商贸有限公司图 1 采购进货单界面2、输入供应商名称 3、输入原始送货单号（方便财务部结算核对） ； 4、输入商品条码、数量、单价； 5、保存单据，审核确定； 6、打印采购进货单附在原始单后面2.““销售销售””栏，必须按超赢系统上的实际销售金额填写具体操作：双击打开超赢系统软件，在“经理查询”中的“类别销售-收款明细报表”里查询，如图 2 所示；双击打开后设置报表查询条件，如图 3；设置好报表查询条件直接按查询就能看到各大类的销售 金额如图 4 所示；3456汇乐鲜商贸有限公司汇乐鲜商贸有限公司图 2 商品类别销售汇乐鲜商贸有限公司汇乐鲜商贸有限公司图 3 设置报表查询条件图 4 类别销售-收款明细汇乐鲜商贸有限公司汇乐鲜商贸有限公司销售日报表中“每日销售总计”与财务日报表“营业总额”如出现金额不一致，请检查系统上的实际销 售金额是否与填写的金额有误水果折价销售需加在水果销售额上，以批注标示如检查过都没问题，而销售 日报表中“每日销售总计”与财务日报表“营业总额”金额对不上，则可能是在填写销售金额过程中有操作不 当或系统有问题造成，出现此类问题必须及时上报。

3.““毛利毛利””栏，由公式自动获得不需输入，其公式为“销售”金额减去“进货”金额所得注：此栏不 可手工输入，否则造成数据错误如不小心把公式删除了，可使用以下方法恢复方法一：可再输入 其公式（=“销售”一“进货”再按 Enter 回车键） ；方法二：按住鼠标左键选中前一格，再把鼠标移 到右下角变成实心的“＋”字按住下拖，便会自动引用公式；4.““毛利率毛利率””栏，由公式自动获得不需输入，由“毛利” 金额除以“销售”金额所得注：此栏不可手 工输入，否则造成数据错误如不小心把公式删除了，方法一：可再输入其公式（=“毛利”/“销售” 再按 Enter 回车键） ；方法二：鼠标左键选中前一格，再把鼠标移到右下角变成实心的“＋”字按住下 拖，便会自动引用公式；5.““耗材采购耗材采购””栏，包括仓库配送的耗材与自采耗材，必须按实际耗材进货金额填写当天进货的耗材 金额一定要填在销售报表耗材采购栏上，以便核算成本（所有自采耗材要以批注标示） 6.““门店食材门店食材””栏，所有在仓库配送到门店的大米、食用油、洗洁精、酱料等，不产生销售盈利的商品 都需填在这栏7.销售日报表中还包括了特殊的两大类销售日报表中还包括了特殊的两大类““出租专柜出租专柜””与与““代销商品代销商品”” 。

a)““出租专柜出租专柜””是指门店的营业场地和设施出租给其他商业企业、生产企业或者个体工商户从事经 营活动，并收取一定租金或者报酬这项是直接填写其销售金额便可注：在“每日销售总计” 这栏加上“出租专柜”的销售金额，是因公司要了解出租专柜的销售情况；而销售表格的底部 “门店总营业状况”中的“销售额”这栏会减去 “出租专柜”的销售金额，这才是门店实际的销 售金额 b)““代销商品代销商品””目前只有华韵竹木的百货在代销，进货的金额不需要填写在“进货”栏，因为代销 的商品公司是抽取其 3 个点的利润，在“日用大类”中的毛利与毛利率此项设置了公式，因此这 项直接填写其销售金额即可二、二、 财务日报表财务日报表““收入收入””栏，填写门店当天的所有收入包括营业总额、纸皮收入、收银多款、收银补差和其它收入等， 必须按实际金额填写注：其它收入包括卖胶框、收广告费、一号土猪租金、生鲜专柜租金等一切收入重点阐述营业总额与收银补差：重点阐述营业总额与收银补差：营业总额营业总额：是当天营业销售总额收银员在交班时应该把销售额用营业小票打印出来与现金报表单一起汇乐鲜商贸有限公司汇乐鲜商贸有限公司上交财务做为凭证。

单据上交的时效性：汇款后单据第二天到物流、第三天到达财务)注：汇款后要发 信息通知财务相关人员，门店汇款时间必须只能隔两天，超过三天的批评记一次过销售额多款或少款必须与 报表所填的一致注：收银小票打印操作是：按前台 F9 弹出下如图 5 所示对话框，输入店长的帐号与密码， 按确定后，再按 F9 直接打印图 5 撤换权限 现金报表单现金报表单正确的填法:电脑总额+纸皮收入-付货款-收银少款+收银多款=实际金额实际金额就是实际上 交财务的金额标准填法如标准填法如表 1：表 1 现金报表单样版收银补差：收银补差：收银员收银误差多收与少收 5 元以上, 按实际误差赔偿（误差金额-5 元） 当班收银员交班 时误差按实际差额赔偿，若不足由店长或副店暂借补上支出支出””栏，填写所有用营业款支付的金额包括收银少款、 鱼款、放心肉款、豆制品、 鸡档、一号 土猪、自采商品进货金额和其它支出等自采进货商品不是当天付款的只需在销售报表上填写进货金额，付款汇乐鲜商贸有限公司汇乐鲜商贸有限公司后再把支付的金额填写在付款当天的“支出”栏上，并批注费用项目宿舍费用与门店费用尽量用备用 金，不可以用营业款支付注：未付款的单据，由于门店压单，自己付款，对财务结算与对帐造成一定的困扰，为避免这种现象的 出现，门店月结款的进货单据一个星期交一次，上交日期定为周一。

红色联财务、白色联门店留底、蓝色联给 供应商然后按单据流程（大文件袋包括用工资袋给财务、人事部、物流、营运部） 需要财务付货款的单据 （如猪肉、鱼、豆腐等）月底必须要打印对帐单或者发电子对帐单给财务，以便财务对帐付款每个月进的百 货，需要公司付款的，单据月底必须交清以下是《日常单据管理流程》公文： 日常日常单据管理流程单据管理流程1.目的目的建立单据管理标准程序，便于公司日常运作针对财务部反馈，日常单据出现传递与保存问题，造成财务 核算处理较为麻烦，严重影响工作效率为了杜绝单据不齐或者单据丢失的情况再次发生，提高工作效率，营 运部制定单据管理流程2.适用范围适用范围适用于所有门店日常单据管理和传递3.人员职责人员职责门店负责人：负责本店相关文件的交接与保管司机：主要负责日常单据的传递物流部：负责各门店日常单据签收与单据汇总财务部：负责各门店日常单据签收与保管3.1流程图流程图【日常日常单据管理流程单据管理流程】如 Error! Reference source not found.所示3.2具体说明具体说明1） 根据门店的需求制作订单2） 物流部根据订单成生配送单与供应商的送货单3） 门店根据配送单与供应商的送货单，整理与收集日常单据。

上交财务的单据如猪肉单、鱼单等必须 当天已结款的，未结款的单据请门店妥善保存，所有上交财务的单据整理好后用订书针订好，以避免 单据散乱，交接给司机时，必须是大文件袋里面装好已按部门分类贴上标示的小文件袋)4） 司机签收各门店交接的日常单据 （为提高单据的齐全性，没文件袋的单据，司机有权拒收）5） 物流签收司机交接门店的日常单据，确定与交接单无误并做单据汇总6） 财务根据物流提供的单据汇总单签收单据，并进行对帐，发现漏单现象应该及时向门店反映，遇到异 常事情应及时向相关的部门主管反馈汇乐鲜商贸有限公司汇乐鲜商贸有限公司““费用费用””栏，填写用备用金支付门店与宿舍的一切费用，包括宿舍费用与门店费用两大类注：每一栏，填写用备用金支付门店与宿舍的一切费用，包括宿舍费用与门店费用两大类注：每一 笔费用都必须批注清笔费用都必须批注清楚费用项目，所填的金额必须与报销单报销的金额相等费用报销单标准填法如下例图 6：图 6 费用报销单汇乐鲜商贸有限公司汇乐鲜商贸有限公司““费用报销费用报销””栏，指已收到报销费用金额是指财务已把门店的报销费用金额打到门店帐户上， 门店已 收到报销款后必须要及时在“费用报销”栏里填上所收到的金额。

当月的费用到月底必须全部报销完毕， 以便于财务核算财务汇总财务汇总””栏包括应交财务、上交确认与备用金余额注：所有报销不能用营业款付，每周只报销一次并要求填写报销单，每周一上交到营运部审核批复应交财务：：当天营业帐面余额为应交财务款营业款必须与报表上金额一致，分豪不差，如特殊情况下 的情况，下次补交齐上交确认：：每月的营业款必须要当月交清，交清后要填已汇款给财务，否则视为营业款未交处理！注：注：关于销售报表的修正问题：：报表经核实无误后，各店要求在第二天必须修正。