关于上市公司非公开发行股票中根据募集资金用途确定事件进程及其它重要事项的研究.pdf

关于上市公司非公开发行股票中根据募集资金用途确定事件进程及其它重要事项的研究 关于上市公司非公开发行股票中根据募集资金用途确定事件进程及其它重要事项的研究 - 研究报告 - - 研究报告 - 文武双全 文武双全 12010 年 8 月 2010 年 8 月 非公开发行股票研究报告 目 录 目 录 第一部分第一部分 概念简述概念简述 .............................................................................................- 1 - 一、 非公开发行股票..................................................................................- 1 - 二、 募集资金使用的具体要求..................................................................- 3 - 三、 募集资金用途的分类..........................................................................- 4 - 1． 募集资金新建项目........................................................................- 4 - 2． 募集资金购买资产........................................................................- 5 - 3． 募集资金解决财务困难................................................................- 5 - 4． 募集资金补充资本金....................................................................- 6 - 第二部分第二部分 非公开发行的一般程序非公开发行的一般程序 .....................................................................- 7 - 一、 万事俱备：发行前期准备..................................................................- 8 - 1． 非公开发行股票方案概要............................................................- 9 - 2． 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析..........................- 12 - 3． 董事会关于本次发行对公司影响的讨论与分析......................- 12 - 4． 发行对象的基本情况(C-1).........................................................- 13 - 5． 附条件生效的股份认购合同(C-1).............................................- 14 - 6． 目标资产的基本情况(C-2).........................................................- 14 - 7． 附条件生效的资产转让合同(C-2).............................................- 15 - 8． 董事会关于资产定价合理性的讨论与分析(C-2).....................- 16 - 二、 只欠东风：发行方案审议与核准....................................................- 16 - 1． 召开董事会审议发行事宜..........................................................- 16 - 2． 召开监事会审议发行事宜（非必须）......................................- 21 - 3． 召开股东大会审议发行事宜......................................................- 21 - 4． 向中国证监会提交股票发行申请..............................................- 22 - 三、 按部就班：股票发行与信息披露....................................................- 23 - 1． 公告发行申请的审核结果..........................................................- 23 - 2． 组织实施发行方案并办理股份预登记......................................- 24 - 3． 办理股份登记和托管手续..........................................................- 26 - I非公开发行股票研究报告 II4． 办理新增股份上市手续和信息披露事务..................................- 27 - 第三部分第三部分 根据募集资金用途确定事件进程分析根据募集资金用途确定事件进程分析...........................................- 29 - 一、 募集资金新建项目............................................................................- 29 - 1． 新建项目的基本要求..................................................................- 29 - 2． 事件进程分析..............................................................................- 30 - 3． 相关事项......................................................................................- 31 - 4． 相关案例......................................................................................- 39 - 二、 募集资金购买资产............................................................................- 42 - 1． 购买资产的基本要求..................................................................- 42 - 2． 事件进程分析..............................................................................- 42 - 3． 相关事项......................................................................................- 43 - 4． 相关案例......................................................................................- 45 - 三、 募集资金解决财务困难....................................................................- 46 - 1． 基本要求......................................................................................- 47 - 2． 事件进程分析..............................................................................- 47 - 3． 相关案例......................................................................................- 47 - 四、 募集资金补充资本金........................................................................- 50 - 1． 事件进程分析..............................................................................- 50 - 2． 金融机构对净资本的要求..........................................................- 50 - 3． 相关案例......................................................................................- 52 - 第四部分第四部分 其它重大事项研究其它重大事项研究 ...........................................................................- 54 - 一、 申请豁免要约收购............................................................................- 54 - 二、 申请停牌事宜....................................................................................- 55 - 三、 非公开发行涉及国有资产................................................................- 56 - 1． 国有股东与上市公司资产重组的基本原则..............................- 56 - 2． 国有控股上市公司发行证券程序..............................................- 57 - 3． 国有资产评估..............................................................................- 58 - 四、 盈利预测与业绩承诺........................................................................- 59 - 非公开发行股票研究报告 第一部分 概念简述 第一部分 概念简述 一、 非公开发行股票 一、 非公开发行股票 非公开发行股票是指上市公司采用非公开方式，向特定对象发行股票的行为。

其中，非公开发行股票的特定对象特定对象应当符合股东大会决议规定的条件，且不超过十名，如发行对象为境外战略投资者的，应。