免税店调研报告110414课件.ppt

北京免税店市场调研报告北京免税店市场调研报告免税店调研报告110414认识免税店认识免税店认识免税店认识免税店1 1我国国内免税店行业我国国内免税店行业我国国内免税店行业我国国内免税店行业2 2目录目录北京免税店北京免税店北京免税店北京免税店3 3 3 3市内免税店开办的相关问题市内免税店开办的相关问题市内免税店开办的相关问题市内免税店开办的相关问题4 4 4 4免税店调研报告110414第一部分第一部分认识免税店认识免税店免税店调研报告110414免税店定义免税店定义￿￿￿￿￿￿￿￿￿￿免税店指经海关总署批准，由经营单位免税店指经海关总署批准，由经营单位在中华人民共和国国务院或其授权部门批在中华人民共和国国务院或其授权部门批准的地点设立符合海关监管要求的销售场准的地点设立符合海关监管要求的销售场所和存放免税品的监管仓库，向规定的对所和存放免税品的监管仓库，向规定的对象销售、供应免税品的企业象销售、供应免税品的企业￿免税店调研报告110414口岸免税店口岸免税店口岸免税店口岸免税店运输工具免税店运输工具免税店运输工具免税店运输工具免税店市内免税店市内免税店市内免税店市内免税店外交人员免税店外交人员免税店外交人员免税店外交人员免税店供船免税店供船免税店供船免税店供船免税店 境内境内免税店免税店我国境内免税店的分类我国境内免税店的分类出国人员外汇免税店出国人员外汇免税店出国人员外汇免税店出国人员外汇免税店免税店调研报告110414免税外汇商品的供应对象免税外汇商品的供应对象免税外汇商品的供应对象免税外汇商品的供应对象￿￿￿￿￿￿￿￿中华人民共和国护照入境，年满中华人民共和国护照入境，年满中华人民共和国护照入境，年满中华人民共和国护照入境，年满16161616周岁以上的中国公周岁以上的中国公周岁以上的中国公周岁以上的中国公民。

主要包括：我国常驻境外的外交机构人员、留学人员、民主要包括：我国常驻境外的外交机构人员、留学人员、民主要包括：我国常驻境外的外交机构人员、留学人员、民主要包括：我国常驻境外的外交机构人员、留学人员、访问学者、赴外劳务人员（含以研修生身份外派的劳务人访问学者、赴外劳务人员（含以研修生身份外派的劳务人访问学者、赴外劳务人员（含以研修生身份外派的劳务人访问学者、赴外劳务人员（含以研修生身份外派的劳务人员）、援外人员、远洋船员及因公、因私各类长、短期出员）、援外人员、远洋船员及因公、因私各类长、短期出员）、援外人员、远洋船员及因公、因私各类长、短期出员）、援外人员、远洋船员及因公、因私各类长、短期出国（境）人员（含出境旅游者）国（境）人员（含出境旅游者）国（境）人员（含出境旅游者）国（境）人员（含出境旅游者）￿免税店调研报告110414如何购买免税商品如何购买免税商品如何购买免税商品如何购买免税商品￿￿￿￿￿￿￿￿￿￿￿￿￿￿￿￿￿￿￿￿￿￿￿持中华人民共和国护照入境的中国旅客（年满持中华人民共和国护照入境的中国旅客（年满1616周周岁以上），自入境之日起岁以上），自入境之日起180180天内，均可凭护照在免税商天内，均可凭护照在免税商场内免税购买一定量的场内免税购买一定量的《《旅客进出境行李物品分类表旅客进出境行李物品分类表》》中中第一类物品。

如：化妆品、手表、小家电、玻璃水晶制第一类物品如：化妆品、手表、小家电、玻璃水晶制品、瑞士军刀、服饰、皮鞋、热水器等零星商品）或按品、瑞士军刀、服饰、皮鞋、热水器等零星商品）或按《《入境旅客行李物品和个人邮递物品完税价格表入境旅客行李物品和个人邮递物品完税价格表》》（见上）（见上）中税率征税购买第三类物品（计件商品）及超大件商品中税率征税购买第三类物品（计件商品）及超大件商品如：电视、背投、摄像机、洗衣机、冰箱等）（如：电视、背投、摄像机、洗衣机、冰箱等）￿ ￿免税店调研报告110414免税店的设立免税店的设立免税店的设立免税店的设立中华人民共和国海关对免税商店及免税品监管办法中华人民共和国海关对免税商店及免税品监管办法￿ ￿第七条　经营单位设立免税商店，应当向海关总署提出书面申请，并且符合以下第七条　经营单位设立免税商店，应当向海关总署提出书面申请，并且符合以下条件条件:￿ :￿　　（一）具有独立法人资格；　　（一）具有独立法人资格；￿ ￿　　（二）具备符合海关监管要求的免税品销售场所及免税品监管仓库；　　（二）具备符合海关监管要求的免税品销售场所及免税品监管仓库；￿ ￿　　（三）具备符合海关监管要求的计算机管理系统，能够向海关提供免税品出　　（三）具备符合海关监管要求的计算机管理系统，能够向海关提供免税品出入库、销售等信息；入库、销售等信息；￿ ￿　　（四）具备一定的经营规模，其中申请设立口岸免税商店的，口岸免税商店　　（四）具备一定的经营规模，其中申请设立口岸免税商店的，口岸免税商店所在的口岸年进出境人员应当不少于所在的口岸年进出境人员应当不少于5 5万人次；万人次；￿ ￿　　（五）具备包括合作协议、经营模式、法人代表等内容完备的企业章程和完　　（五）具备包括合作协议、经营模式、法人代表等内容完备的企业章程和完备的内部财务管理制度；备的内部财务管理制度；￿ ￿　　（六）有关法律、行政法规、海关规章规定的其他条件。

　　（六）有关法律、行政法规、海关规章规定的其他条件￿ ￿　　第八条　海关总署按照　　第八条　海关总署按照《《中华人民共和国行政许可法中华人民共和国行政许可法》》及及《《中华人民共和国中华人民共和国海关实施海关实施〈〈中华人民共和国行政许可法中华人民共和国行政许可法〉〉办法办法》》规定的程序和期限办理免税规定的程序和期限办理免税商店的审批事项商店的审批事项￿ ￿　　第九条　免税品销售场所的设立应当符合海关监管要求口岸免税商店的销　　第九条　免税品销售场所的设立应当符合海关监管要求口岸免税商店的销售场所应当设在口岸隔离区内；运输工具免税商店的销售场所应当设在从事售场所应当设在口岸隔离区内；运输工具免税商店的销售场所应当设在从事国际运营的运输工具内；市内免税商店的销售提货点应当设在口岸出境隔离国际运营的运输工具内；市内免税商店的销售提货点应当设在口岸出境隔离区内￿免税店调研报告110414免税店行业的经营模式免税店行业的经营模式免税店行业的经营模式免税店行业的经营模式国家专国家专营模式营模式机场招标机场招标模式模式混合型混合型模式模式国营公司专营，国营公司专营，国营公司专营，国营公司专营，统一采购、统一供货统一采购、统一供货统一采购、统一供货统一采购、统一供货各机场对免税经营各机场对免税经营内容统一规划，一内容统一规划，一般分为般分为4 4个内容：烟个内容：烟酒类、精品香化类酒类、精品香化类、本地土特产类、、本地土特产类、食品类，分区域食品类，分区域进行招标进行招标部分机场采用部分机场采用部分机场采用部分机场采用招标模式，其招标模式，其招标模式，其招标模式，其他采用国家专他采用国家专他采用国家专他采用国家专营模式营模式营模式营模式免税店调研报告110414第二部分第二部分我国国内免税店行业我国国内免税店行业免税店调研报告110414目前国内免税品行业背景目前国内免税品行业背景目前国内免税品行业背景目前国内免税品行业背景￿￿￿￿￿￿￿随着中国加入随着中国加入WTOWTO以后，关税壁垒的逐步打破，免税品行业经营相以后，关税壁垒的逐步打破，免税品行业经营相对来说遇到的压力是逐渐增加的，形式相对来说不是非常乐观。

我们对来说遇到的压力是逐渐增加的，形式相对来说不是非常乐观我们通过以下两个图来说名免税店目前面临的现状：通过以下两个图来说名免税店目前面临的现状：图例一图例一图例一图例一免税店调研报告110414北京市内免税店面临的环境北京市内免税店面临的环境北京市内免税店面临的环境北京市内免税店面临的环境免税店调研报告110414目前国内免税店业商业模式目前国内免税店业商业模式目前国内免税店业商业模式目前国内免税店业商业模式￿￿￿￿￿￿￿￿￿￿国内免税店业的商业模式一直以来为市场所关注，国内免税店业的商业模式一直以来为市场所关注，理解这一行业的商业模式，为我们判断行业的商业本质理解这一行业的商业模式，为我们判断行业的商业本质￿￿￿￿￿￿￿￿盈利性、未来趋势、行业比较以至最后的估值，至关重盈利性、未来趋势、行业比较以至最后的估值，至关重￿￿￿￿￿￿￿￿要￿ ￿我们倾向于从以下五个方面简要分析国内免税店业我们倾向于从以下五个方面简要分析国内免税店业￿￿￿￿￿￿￿￿的商业模式：的商业模式：免税店调研报告110414收入突收入突收入突收入突破破破破/ / / /产生产生产生产生模式模式模式模式成本革成本革成本革成本革命性降低命性降低命性降低命性降低控制力控制力控制力控制力与定价权与定价权与定价权与定价权 我国免税店业的成本优势主要有两块，最重要的是进我国免税店业的成本优势主要有两块，最重要的是进我国免税店业的成本优势主要有两块，最重要的是进我国免税店业的成本优势主要有两块，最重要的是进口环节税收减免，这是免税业务运营的根基，另一块是中国免口环节税收减免，这是免税业务运营的根基，另一块是中国免口环节税收减免，这是免税业务运营的根基，另一块是中国免口环节税收减免，这是免税业务运营的根基，另一块是中国免税业的垄断模式，决定了机场等向运营商收取的特许费用和租税业的垄断模式，决定了机场等向运营商收取的特许费用和租税业的垄断模式，决定了机场等向运营商收取的特许费用和租税业的垄断模式，决定了机场等向运营商收取的特许费用和租金（金（金（金（concession fee and rentconcession fee and rentconcession fee and rentconcession fee and rent）是较低的）是较低的）是较低的）是较低的，这可以认为是中，这可以认为是中，这可以认为是中，这可以认为是中国免税店行业的垄断溢价。

国免税店行业的垄断溢价国免税店行业的垄断溢价国免税店行业的垄断溢价相对于奢侈品供应商，如果一家免税运营商较强势（如采购量相对于奢侈品供应商，如果一家免税运营商较强势（如采购量相对于奢侈品供应商，如果一家免税运营商较强势（如采购量相对于奢侈品供应商，如果一家免税运营商较强势（如采购量大），则其能获得更强的定价权，而相对于上游的机场，若运大），则其能获得更强的定价权，而相对于上游的机场，若运大），则其能获得更强的定价权，而相对于上游的机场，若运大），则其能获得更强的定价权，而相对于上游的机场，若运营商能够实现控股免税店，并让机场参股，则不失为提高控制营商能够实现控股免税店，并让机场参股，则不失为提高控制营商能够实现控股免税店，并让机场参股，则不失为提高控制营商能够实现控股免税店，并让机场参股，则不失为提高控制力但又保持良好合作关系的好办法；力但又保持良好合作关系的好办法；力但又保持良好合作关系的好办法；力但又保持良好合作关系的好办法； 免税店的客户群体来自机场或边境客流，销售收入＝机场免税店的客户群体来自机场或边境客流，销售收入＝机场免税店的客户群体来自机场或边境客流，销售收入＝机场免税店的客户群体来自机场或边境客流，销售收入＝机场/ / / /边境客边境客边境客边境客流流流流××××渗透率渗透率渗透率渗透率××××人均消费，第一个变量（机场人均消费，第一个变量（机场人均消费，第一个变量（机场人均消费，第一个变量（机场/ / / /边境客流）决定了免税业边境客流）决定了免税业边境客流）决定了免税业边境客流）决定了免税业与航空业和旅游业的强相关性，第二、三个变量（渗透率、人均消费）与航空业和旅游业的强相关性，第二、三个变量（渗透率、人均消费）与航空业和旅游业的强相关性，第二、三个变量（渗透率、人均消费）与航空业和旅游业的强相关性，第二、三个变量（渗透率、人均消费）则决定了免税店必须通过改善布局、优化产品组合来提高渗透率和人均则决定了免税店必须通过改善布局、优化产品组合来提高渗透率和人均则决定了免税店必须通过改善布局、优化产品组合来提高渗透率和人均则决定了免税店必须通过改善布局、优化产品组合来提高渗透率和人均消费，从而最终提高坪效使得该行业有了零售业的若干属性。

消费，从而最终提高坪效使得该行业有了零售业的若干属性消费，从而最终提高坪效使得该行业有了零售业的若干属性消费，从而最终提高坪效使得该行业有了零售业的若干属性免税店调研报告110414客户价客户价客户价客户价值和需值和需值和需值和需求创新求创新求创新求创新可复制可复制可复制可复制性和可性和可性和可性和可扩张性扩张性扩张性扩张性免税店对于存在关税、非奢侈品生产国的中产阶免税店对于存在关税、非奢侈品生产国的中产阶免税店对于存在关税、非奢侈品生产国的中产阶免税店对于存在关税、非奢侈品生产国的中产阶层有巨大的吸引力，中国有广大的边境线，每年吸引层有巨大的吸引力，中国有广大的边境线，每年吸引层有巨大的吸引力，中国有广大的边境线，每年吸引层有巨大的吸引力，中国有广大的边境线，每年吸引大量的日、韩、俄等国游客，在边境、国际机场的免大量的日、韩、俄等国游客，在边境、国际机场的免大量的日、韩、俄等国游客，在边境、国际机场的免大量的日、韩、俄等国游客，在边境、国际机场的免税商店为这些国家的游客提供客户价值税商店为这些国家的游客提供客户价值税商店为这些国家的游客提供客户价值税商店为这些国家的游客提供客户价值可复制性和可扩张性很大程度上取决于国家政策，海可复制性和可扩张性很大程度上取决于国家政策，海可复制性和可扩张性很大程度上取决于国家政策，海可复制性和可扩张性很大程度上取决于国家政策，海关总署等权力机关审批加速当然可以使公司可扩张性关总署等权力机关审批加速当然可以使公司可扩张性关总署等权力机关审批加速当然可以使公司可扩张性关总署等权力机关审批加速当然可以使公司可扩张性大大提高，其它方面，一家大型运营商本身已有的中大大提高，其它方面，一家大型运营商本身已有的中大大提高，其它方面，一家大型运营商本身已有的中大大提高，其它方面，一家大型运营商本身已有的中央管理系统和采购体系可为门店扩张提供足够的支持央管理系统和采购体系可为门店扩张提供足够的支持央管理系统和采购体系可为门店扩张提供足够的支持央管理系统和采购体系可为门店扩张提供足够的支持免税店调研报告110414免税店商业模式的损益表分析免税店商业模式的损益表分析免税店商业模式的损益表分析免税店商业模式的损益表分析免税店调研报告110414中国免税业的现状中国免税业的现状￿￿￿￿￿￿￿￿￿中国免税业现状：处于国际第二梯队。

中国免税业现状：处于国际第二梯队中国免税业现状：处于国际第二梯队中国免税业现状：处于国际第二梯队 2009 2009 2009 2009 年，中国免税店年，中国免税店年，中国免税店年，中国免税店行业规模约为行业规模约为行业规模约为行业规模约为8.9 8.9 8.9 8.9 亿美元，同比增长了亿美元，同比增长了亿美元，同比增长了亿美元，同比增长了16%16%16%16%，在过去，在过去，在过去，在过去 4 4 4 4年当中，行业年当中，行业年当中，行业年当中，行业复合增长达到复合增长达到复合增长达到复合增长达到22%22%22%22%，远远超过全球同期，远远超过全球同期，远远超过全球同期，远远超过全球同期6%6%6%6%左右的水平在此期间，我左右的水平在此期间，我左右的水平在此期间，我左右的水平在此期间，我国免税店行业在全球市场份额占比从国免税店行业在全球市场份额占比从国免税店行业在全球市场份额占比从国免税店行业在全球市场份额占比从1.5%1.5%1.5%1.5%迅速提升到了迅速提升到了迅速提升到了迅速提升到了2.7%2.7%2.7%2.7%• •中国免税店行业整体规模不大：中国免税店行业整体规模不大：中国免税店行业整体规模不大：中国免税店行业整体规模不大：2008200820082008年，中国免税店行业规模排全世年，中国免税店行业规模排全世年，中国免税店行业规模排全世年，中国免税店行业规模排全世界第界第界第界第11111111名，约为第一名英国的四分之一，处于国际第二梯队；名，约为第一名英国的四分之一，处于国际第二梯队；名，约为第一名英国的四分之一，处于国际第二梯队；名，约为第一名英国的四分之一，处于国际第二梯队； • •中国缺乏国际领先的免税集团：中国缺乏国际领先的免税集团：中国缺乏国际领先的免税集团：中国缺乏国际领先的免税集团：2007200720072007年，中国最大的免税集团年，中国最大的免税集团年，中国最大的免税集团年，中国最大的免税集团————中中中中免公司，其销售收入约为免公司，其销售收入约为免公司，其销售收入约为免公司，其销售收入约为3.53.53.53.5亿美元，居全球各免税集团第亿美元，居全球各免税集团第亿美元，居全球各免税集团第亿美元，居全球各免税集团第14141414名，约名，约名，约名，约为第一名为第一名为第一名为第一名DFSDFSDFSDFS的七分之一；的七分之一；的七分之一；的七分之一； • •中国没有巨型的单体免税店：中国没有巨型的单体免税店：中国没有巨型的单体免税店：中国没有巨型的单体免税店：2008200820082008年，中国最大的单体免税店年，中国最大的单体免税店年，中国最大的单体免税店年，中国最大的单体免税店————浦浦浦浦东机场日上免税店，单店销售规模在东机场日上免税店，单店销售规模在东机场日上免税店，单店销售规模在东机场日上免税店，单店销售规模在1-21-21-21-2亿美元之间，排全球第亿美元之间，排全球第亿美元之间，排全球第亿美元之间，排全球第43434343位，位，位，位，而全球最大的免税店而全球最大的免税店而全球最大的免税店而全球最大的免税店————迪拜机场免税店，同期销售规模在迪拜机场免税店，同期销售规模在迪拜机场免税店，同期销售规模在迪拜机场免税店，同期销售规模在11111111亿美元亿美元亿美元亿美元！！！！ 免税店调研报告110414全球及中国免税店增长情况全球及中国免税店增长情况全球及中国免税店增长情况全球及中国免税店增长情况免税店调研报告110414免税店调研报告110414各国免税店行业排名（各国免税店行业排名（各国免税店行业排名（各国免税店行业排名（2008200820082008，亿美元），亿美元），亿美元），亿美元）免税店调研报告110414前前前前10101010大免税品零售商大免税品零售商大免税品零售商大免税品零售商(2007,(2007,(2007,(2007,亿美元）亿美元）亿美元）亿美元）免税店调研报告110414国内的主要免税店企业国内的主要免税店企业国内的主要免税店企业国内的主要免税店企业￿￿￿￿￿￿￿￿国内目前主要是四大免税店企业：国内目前主要是四大免税店企业：• •￿ ￿日上免税行日上免税行日上免税行日上免税行：是经中国政府批准的专业经营机场免税店的外资企业。

目前在：是经中国政府批准的专业经营机场免税店的外资企业目前在：是经中国政府批准的专业经营机场免税店的外资企业目前在：是经中国政府批准的专业经营机场免税店的外资企业目前在首都国际机场（首都国际机场（首都国际机场（首都国际机场（t2t2t2t2和和和和t3t3t3t3航站楼）和上海国际机场（浦东国际机场航站楼）和上海国际机场（浦东国际机场航站楼）和上海国际机场（浦东国际机场航站楼）和上海国际机场（浦东国际机场t1t1t1t1、、、、t2t2t2t2航站航站航站航站楼和虹桥机场国际区域）开设有出境和进境免税店进出首都国际机场和上楼和虹桥机场国际区域）开设有出境和进境免税店进出首都国际机场和上楼和虹桥机场国际区域）开设有出境和进境免税店进出首都国际机场和上楼和虹桥机场国际区域）开设有出境和进境免税店进出首都国际机场和上海国际机场的旅客不仅可在出境免税店和进境免税店购买免税品，还可享受海国际机场的旅客不仅可在出境免税店和进境免税店购买免税品，还可享受海国际机场的旅客不仅可在出境免税店和进境免税店购买免税品，还可享受海国际机场的旅客不仅可在出境免税店和进境免税店购买免税品，还可享受在出境免税店选购预定免税品，入境时在进境免税店提货购买的服务。

在出境免税店选购预定免税品，入境时在进境免税店提货购买的服务在出境免税店选购预定免税品，入境时在进境免税店提货购买的服务在出境免税店选购预定免税品，入境时在进境免税店提货购买的服务深圳市国有免税商品（集团）有限公司：是由深圳市政府和海关总署批准，深圳市国有免税商品（集团）有限公司：是由深圳市政府和海关总署批准，深圳市国有免税商品（集团）有限公司：是由深圳市政府和海关总署批准，深圳市国有免税商品（集团）有限公司：是由深圳市政府和海关总署批准，经营免税商品的国有独资企业免税集团创办于经营免税商品的国有独资企业免税集团创办于经营免税商品的国有独资企业免税集团创办于经营免税商品的国有独资企业免税集团创办于1980198019801980年，主要从事深圳口岸年，主要从事深圳口岸年，主要从事深圳口岸年，主要从事深圳口岸免税商品的零售业务，设有罗湖、皇岗、文锦渡、沙头角、机场、福田和深免税商品的零售业务，设有罗湖、皇岗、文锦渡、沙头角、机场、福田和深免税商品的零售业务，设有罗湖、皇岗、文锦渡、沙头角、机场、福田和深免税商品的零售业务，设有罗湖、皇岗、文锦渡、沙头角、机场、福田和深圳湾等七家免税店圳湾等七家免税店圳湾等七家免税店圳湾等七家免税店 。

珠海市免税企业集团有限公司珠海市免税企业集团有限公司珠海市免税企业集团有限公司珠海市免税企业集团有限公司 ：主要经营珠海口岸免税业务主要经营珠海口岸免税业务主要经营珠海口岸免税业务主要经营珠海口岸免税业务中免集团：中免集团：中免集团：中免集团：是唯一经国务院批准，按照国家赋予的是唯一经国务院批准，按照国家赋予的是唯一经国务院批准，按照国家赋予的是唯一经国务院批准，按照国家赋予的“ “四统一四统一四统一四统一” ”管理政策，在管理政策，在管理政策，在管理政策，在全国范围内开展免税业务的国有专营公司全国范围内开展免税业务的国有专营公司全国范围内开展免税业务的国有专营公司全国范围内开展免税业务的国有专营公司 在全国在全国在全国在全国29292929个省、市、自治区（包个省、市、自治区（包个省、市、自治区（包个省、市、自治区（包括香港和台湾地区），设立了涵盖了机场、机上、边境、外轮供应、客运站、括香港和台湾地区），设立了涵盖了机场、机上、边境、外轮供应、客运站、括香港和台湾地区），设立了涵盖了机场、机上、边境、外轮供应、客运站、括香港和台湾地区），设立了涵盖了机场、机上、边境、外轮供应、客运站、火车站、外交人员和市内八大类型火车站、外交人员和市内八大类型火车站、外交人员和市内八大类型火车站、外交人员和市内八大类型160160160160多家免税店，已发展成为世界上免税店多家免税店，已发展成为世界上免税店多家免税店，已发展成为世界上免税店多家免税店，已发展成为世界上免税店类型最全、单一国家零售网点最多的免税运营商。

类型最全、单一国家零售网点最多的免税运营商类型最全、单一国家零售网点最多的免税运营商类型最全、单一国家零售网点最多的免税运营商 免税店调研报告110414国内免税店未来发展的趋势国内免税店未来发展的趋势国内免税店未来发展的趋势国内免税店未来发展的趋势数量趋势：数量趋势：数量趋势：数量趋势：据据据据UNWTOUNWTOUNWTOUNWTO预测，预测，预测，预测，2015201520152015年，我国将成为最大的入境接待国，年，我国将成为最大的入境接待国，年，我国将成为最大的入境接待国，年，我国将成为最大的入境接待国，届时，京沪深等一线城市将晋升为国际都市，其机场也将成为真正意届时，京沪深等一线城市将晋升为国际都市，其机场也将成为真正意届时，京沪深等一线城市将晋升为国际都市，其机场也将成为真正意届时，京沪深等一线城市将晋升为国际都市，其机场也将成为真正意义上的义上的义上的义上的“ “国际机场国际机场国际机场国际机场” ” ，而海南、广西等外向性较强的旅游目地的，，而海南、广西等外向性较强的旅游目地的，，而海南、广西等外向性较强的旅游目地的，，而海南、广西等外向性较强的旅游目地的，其国际知名度也将进一部提高；其国际知名度也将进一部提高；其国际知名度也将进一部提高；其国际知名度也将进一部提高； 结构趋势：结构趋势：结构趋势：结构趋势：在游客结构上，我国入境外国游客中韩国、日本、俄罗在游客结构上，我国入境外国游客中韩国、日本、俄罗在游客结构上，我国入境外国游客中韩国、日本、俄罗在游客结构上，我国入境外国游客中韩国、日本、俄罗斯游客占比近斯游客占比近斯游客占比近斯游客占比近 50%50%50%50%，而这些国家的游客在全球范围内都是最主要的免，而这些国家的游客在全球范围内都是最主要的免，而这些国家的游客在全球范围内都是最主要的免，而这些国家的游客在全球范围内都是最主要的免税品购买者。

让我们想一想首尔和仁川机场免税店行业，税品购买者让我们想一想首尔和仁川机场免税店行业，税品购买者让我们想一想首尔和仁川机场免税店行业，税品购买者让我们想一想首尔和仁川机场免税店行业， 两地规模两地规模两地规模两地规模有有有有20202020亿美元左右，其中亿美元左右，其中亿美元左右，其中亿美元左右，其中70-80%70-80%70-80%70-80%左右为出国旅游的韩国人和到韩国旅游左右为出国旅游的韩国人和到韩国旅游左右为出国旅游的韩国人和到韩国旅游左右为出国旅游的韩国人和到韩国旅游的日本人消费，的日本人消费，的日本人消费，的日本人消费， 即达即达即达即达 14141414－－－－16 16 16 16 亿美元，接近中国免税行业规模的两亿美元，接近中国免税行业规模的两亿美元，接近中国免税行业规模的两亿美元，接近中国免税行业规模的两倍！中国作为倍！中国作为倍！中国作为倍！中国作为 30%30%30%30%的韩国人出境目的地，理应可以争夺这些韩国人出的韩国人出境目的地，理应可以争夺这些韩国人出的韩国人出境目的地，理应可以争夺这些韩国人出的韩国人出境目的地，理应可以争夺这些韩国人出境时的免税品市场（想一想入境店存在的必要性，而仁川、首尔是没境时的免税品市场（想一想入境店存在的必要性，而仁川、首尔是没境时的免税品市场（想一想入境店存在的必要性，而仁川、首尔是没境时的免税品市场（想一想入境店存在的必要性，而仁川、首尔是没有入境店的），而中国作为日本人最大的出境目的地，日本人在华免有入境店的），而中国作为日本人最大的出境目的地，日本人在华免有入境店的），而中国作为日本人最大的出境目的地，日本人在华免有入境店的），而中国作为日本人最大的出境目的地，日本人在华免税品消费也理应超过日本人在韩国的免税品消费！税品消费也理应超过日本人在韩国的免税品消费！税品消费也理应超过日本人在韩国的免税品消费！税品消费也理应超过日本人在韩国的免税品消费！ 免税店调研报告110414免税店调研报告110414第三部分第三部分北京免税店北京免税店免税店调研报告110414首都机场免税店首都机场免税店首都机场免税店首都机场免税店 日上免税行是经中国政府批准的专业经营机场免税店的外资企业。

日上免税行是经中国政府批准的专业经营机场免税店的外资企业日上免税行是经中国政府批准的专业经营机场免税店的外资企业日上免税行是经中国政府批准的专业经营机场免税店的外资企业目前在首都国际机场（目前在首都国际机场（目前在首都国际机场（目前在首都国际机场（T2T2T2T2和和和和T3T3T3T3航站楼）开设有出境和进境免税店进航站楼）开设有出境和进境免税店进航站楼）开设有出境和进境免税店进航站楼）开设有出境和进境免税店进出首都国际机场的旅客不仅可在出境免税店和进境免税店购买免税品，出首都国际机场的旅客不仅可在出境免税店和进境免税店购买免税品，出首都国际机场的旅客不仅可在出境免税店和进境免税店购买免税品，出首都国际机场的旅客不仅可在出境免税店和进境免税店购买免税品，还可享受在出境免税店选购预定免税品，入境时在进境免税店提货购还可享受在出境免税店选购预定免税品，入境时在进境免税店提货购还可享受在出境免税店选购预定免税品，入境时在进境免税店提货购还可享受在出境免税店选购预定免税品，入境时在进境免税店提货购买的服务买的服务买的服务买的服务 日上免税行所销售的免税品主要包括：与全球同步上市的香水日上免税行所销售的免税品主要包括：与全球同步上市的香水日上免税行所销售的免税品主要包括：与全球同步上市的香水日上免税行所销售的免税品主要包括：与全球同步上市的香水化妆品；不同风格、款式各异的旅游商品、服装、服饰、皮具、钟表、化妆品；不同风格、款式各异的旅游商品、服装、服饰、皮具、钟表、化妆品；不同风格、款式各异的旅游商品、服装、服饰、皮具、钟表、化妆品；不同风格、款式各异的旅游商品、服装、服饰、皮具、钟表、首饰、眼镜、笔、电器、箱包、玩具等时尚精品；集聚了中外知名的首饰、眼镜、笔、电器、箱包、玩具等时尚精品；集聚了中外知名的首饰、眼镜、笔、电器、箱包、玩具等时尚精品；集聚了中外知名的首饰、眼镜、笔、电器、箱包、玩具等时尚精品；集聚了中外知名的卷烟、雪茄、烟丝、白兰地、威士忌、红酒、巧克力、糖果、饼干等卷烟、雪茄、烟丝、白兰地、威士忌、红酒、巧克力、糖果、饼干等卷烟、雪茄、烟丝、白兰地、威士忌、红酒、巧克力、糖果、饼干等卷烟、雪茄、烟丝、白兰地、威士忌、红酒、巧克力、糖果、饼干等商品。

商品 免税店调研报告110414免税店调研报告110414中出服免税店中出服免税店中出服免税店中出服免税店￿￿￿￿￿位于惠新东街中国出国人员服务中心内，面积约1500平米免税店调研报告110414中出服免税店中出服免税店中出服免税店中出服免税店经营范围经营范围经营范围经营范围化妆品化妆品珠宝手表珠宝手表服饰箱包服饰箱包食品礼品食品礼品免税店调研报告110414销售流程销售流程销售流程销售流程该店目前的状况是顾客很少，午间的时候会有周边上班的人前来，基本都是以参观为主免税店调研报告110414第四部分第四部分市内免税店开办的相关问题市内免税店开办的相关问题免税店调研报告110414￿￿￿￿￿￿关于开办市内免税店的相关问题关于开办市内免税店的相关问题￿￿￿￿￿￿￿￿￿￿￿￿￿￿￿￿￿￿￿￿财政部、海关总署、国家税务总局和国家旅游局联合财政部、海关总署、国家税务总局和国家旅游局联合下发的下发的《《关于进一步加强免税业集中统一管理关于进一步加强免税业集中统一管理》》的文件规的文件规定：申请开办市内免税店，定：申请开办市内免税店，需要通过中国免税品（集团）需要通过中国免税品（集团）总公司报上述四大部委联合审批后总公司报上述四大部委联合审批后，，再报请国务院批准再报请国务院批准。

这注定了免税店是并非放任自如的零售业态这注定了免税店是并非放任自如的零售业态免税店调研报告110414中免北京开设市内免税店的可能性中免北京开设市内免税店的可能性据了解，中免暂无在北京开设市内免税店的计划据了解，中免暂无在北京开设市内免税店的计划• •主要消费群体韩国、日本受金融危机影响，消费力较差主要消费群体韩国、日本受金融危机影响，消费力较差• •政策上不允许销售烟酒、电子等产品，正常情况下烟酒销售占市内免政策上不允许销售烟酒、电子等产品，正常情况下烟酒销售占市内免税店销售的税店销售的30%--40%30%--40%• •出境的中国人不能购买出境的中国人不能购买免税店调研报告110414关于关于关于关于DFSDFSDFSDFS环球免税店环球免税店环球免税店环球免税店 DFSDFSDFSDFS(Dutyfreeshoppers)(Dutyfreeshoppers)(Dutyfreeshoppers)(Dutyfreeshoppers)集团是成立于集团是成立于集团是成立于集团是成立于1961196119611961的全球首屈一指的免税的全球首屈一指的免税的全球首屈一指的免税的全球首屈一指的免税企业企业企业企业, , , ,是世界最大的旅游业零售集团和世界最大的机场免税经营者是世界最大的旅游业零售集团和世界最大的机场免税经营者是世界最大的旅游业零售集团和世界最大的机场免税经营者是世界最大的旅游业零售集团和世界最大的机场免税经营者, , , ,目目目目前其在亚太区前其在亚太区前其在亚太区前其在亚太区14141414个国家和个国家和个国家和个国家和北美北美北美北美东海岸拥有东海岸拥有东海岸拥有东海岸拥有150150150150多间店面。

它以超值的多间店面它以超值的多间店面它以超值的多间店面它以超值的价格和富有创意的购物环境价格和富有创意的购物环境价格和富有创意的购物环境价格和富有创意的购物环境, , , ,经营高品质、豪华名牌产品经营高品质、豪华名牌产品经营高品质、豪华名牌产品经营高品质、豪华名牌产品, , , ,其客户群主其客户群主其客户群主其客户群主要以国际游客为主要以国际游客为主要以国际游客为主要以国际游客为主, , , ,因此其因此其因此其因此其12121212间间间间DFS GalleriaDFS GalleriaDFS GalleriaDFS Galleria及及及及140140140140多家免税商店分别多家免税商店分别多家免税商店分别多家免税商店分别设在大酒店、国际主要机场、度假胜地及大都市设在大酒店、国际主要机场、度假胜地及大都市设在大酒店、国际主要机场、度假胜地及大都市设在大酒店、国际主要机场、度假胜地及大都市免税店调研报告110414￿￿￿￿￿￿￿￿￿￿DFS￿￿￿￿￿￿￿￿￿￿DFS目前在中国只在海南海口美兰机场有免税店北目前在中国只在海南海口美兰机场有免税店北京目前只设立了一个代表处，主要处理售后问题，办公地京目前只设立了一个代表处，主要处理售后问题，办公地点在国贸附近。

点在国贸附近免税店调研报告110414在中关村设立市内免税店的难点在中关村设立市内免税店的难点1 1 1 1、审批环节繁琐，由于、审批环节繁琐，由于、审批环节繁琐，由于、审批环节繁琐，由于国内目前国有专营垄断国内目前国有专营垄断国内目前国有专营垄断国内目前国有专营垄断的模式，因此我公司自的模式，因此我公司自的模式，因此我公司自的模式，因此我公司自行设立的可能性很低行设立的可能性很低行设立的可能性很低行设立的可能性很低2 2 2 2、我们对北京市免税店、我们对北京市免税店、我们对北京市免税店、我们对北京市免税店的调研发现免税店基本的调研发现免税店基本的调研发现免税店基本的调研发现免税店基本存在于机场口岸及涉外存在于机场口岸及涉外存在于机场口岸及涉外存在于机场口岸及涉外机构所在地，中关村地机构所在地，中关村地机构所在地，中关村地机构所在地，中关村地区涉外性相对较弱，目区涉外性相对较弱，目区涉外性相对较弱，目区涉外性相对较弱，目标顾客群体不鲜明标顾客群体不鲜明标顾客群体不鲜明标顾客群体不鲜明免税店调研报告1104143 3 3 3、目前国内具备经营、目前国内具备经营、目前国内具备经营、目前国内具备经营资格的中免集团目前资格的中免集团目前资格的中免集团目前资格的中免集团目前暂无在北京市内设立暂无在北京市内设立暂无在北京市内设立暂无在北京市内设立市内免税店的计划，市内免税店的计划，市内免税店的计划，市内免税店的计划，因此以招商方式开设因此以招商方式开设因此以招商方式开设因此以招商方式开设免税店的可能性也较免税店的可能性也较免税店的可能性也较免税店的可能性也较低。

低4 4 4 4、国内目前市内免税店、国内目前市内免税店、国内目前市内免税店、国内目前市内免税店根据政策规定不许经营根据政策规定不许经营根据政策规定不许经营根据政策规定不许经营烟酒，因此市内免税店烟酒，因此市内免税店烟酒，因此市内免税店烟酒，因此市内免税店将损失将损失将损失将损失30—40%30—40%30—40%30—40%的利润，的利润，的利润，的利润，经营难度较大经营难度较大经营难度较大经营难度较大免税店调研报告110414免税店调研报告110414。