中级银行从业资格考试《个人理财》考试历年真题汇总含答案参考77.docx

中级银行从业资格考试《个人理财》考试历年真题汇总含答案参考1. 单选题：小王是一名销售人员，根据小王与公司签订的劳动合同，每月小王有3000元基本工资，月度绩效奖金，车补500元，特殊津贴500元今年6月，小王成功营销大客户，当月月度绩效奖金为5万元，且由于小王的业绩，公司决定给予价值10万元的股份小王6月工资、薪金所得的课税基数为()A.540000B.2300C.4000D.154000正确答案：D2. 多选题：国家助学贷款实行的贷款方式是（　　）A.借款人一次性申请B.贷款银行一次性审批C.统一发放D.单户核算E.一次性还清正确答案：ABD3. 单选题：中国的财政缴税和财政存款释放遵循一定的季节性规律，一年中财政缴税多集中在（）A.3-4月B.4-5月C.5-6月D.9-10月正确答案：B4. 多选题：行业分析的方法包括（）A.历史资料研究法B.调查研究法C.归纳与演绎法D.情景推论法E.数理统计法正确答案：ABCE5. 多选题：非法定继承人包括（）A.对岳父、岳母尽了主要赡养义务的丧偶女婿B.同父异母或同母异父的半血缘的兄弟姐妹C.形成抚养教育关系的继父母D.继承人以外的依靠被继承人扶养的，缺乏劳动能力又没有生活来源的人E.继承人以外的对被继承人扶养较多的人正确答案：DE6. 单选题：应收账款周转率包括应收账款周转次数和应收账款周转天数两个指标。

A.正确B.错误正确答案：A7. 多选题：在被继承人死亡后，只有具备一定条件，才能按遗嘱继承办理，即遗嘱的内容应包含(　)才能成立A.指定继承人、受遗赠人B.遗嘱生效时间C.指定遗嘱执行人D.对遗嘱继承人或者受遗赠人附加义务E.指定遗产的分配办法或者份额正确答案：AE8. 单选题：在2013年40余万的留学生中，前往美、英、澳、加4个国家的人数占了中国留学生总数的（　　）以上除此之外，香港凭借其优质的教育体系，较为便宜的价格与地理位置的优势，也占据了7%的中国留学生市场A.22．6%B.20%C.75%D.90%正确答案：C9. 多选题：税负转嫁与逃税、避税、节税的区别主要有（）A.转嫁不影响税收收入，它只是导致归宿不同，而逃税、避税、节税直接导致税收收入的减少B.转嫁筹划主要依靠价格变动来实现，而逃税、避税、节税的实现途径则是多种多样的C.转嫁筹划不存在法律上的问题，更没有法律责任，而逃税、避税、节税都不同程度地存在法律麻烦和法律责任问题D.商品的供求弹性将直接影响税负转嫁的程度和方向，而逃税、避税及节税则受通货膨胀的影响E.商品的供求弹性将直接影响税负转嫁的程度和方向，而逃税、避税及节税则不受其影响正确答案：ABCE10. 多选题：关于客户投诉处理的方法和技巧有许多，在具体实践中理财师应该做到（　）。

A.行动迅速B.先处理感情C.后处理事件D.客户投诉处理方法应该标准化、流程化E.为保护商业秘密，处理流程不应告知客户正确答案：ABCD11. 多选题：全生涯财务状况模拟仿真包含了（）A.流动性资产分析B.自由储蓄额分析C.现金流量分析D.投资性资产额度模拟分析E.风险属性分析正确答案：CD12. 单选题：下列关于财富传承需求现状描述错误的是（）A.个人财富逐步积累B.富裕人群步入青壮年C.遗产分配纠纷频发D.财富分配范围广、形式多正确答案：B13. 多选题：教育投资是一种人力资本投资，它不仅可以提高人们的文化水平和生活品位，更重要的是，它可以使受教育者在现代社会发展和激烈的竞争中掌握现代社会和企业需要的知识技能，从而促进和保证职业生涯的顺利发展，他的重要性表现在（　　）A.教育程度对职业生涯和人生发展的影响B.职场对学历与知识水平的要求越来越高C.受教育程度会直接影响收入水平D.中国家庭对子女教育的重视E.教育成本的不断升高正确答案：ADE14. 单选题：财产转移对象为慈善机构，转移财产一般完全免税A.正确B.错误正确答案：A15. 多选题：以下属于普通学历教育过程的是（　　）A.幼儿园B.大学C.才艺班D.补习班E.中学正确答案：ABE16. 多选题：下列关于客户保费支出预算的计算方法的表述，正确的是()。

A.如果考虑投资分红险种，建议年保费支出控制在年收入的20％以内B.生命价值法需要从个人未来所有收入中扣除个人全部税费C.个人年龄越大，在职期则越长D.生命价值法比倍数法则更能反映不同的家庭或个人的差异化保险需求E.遗属需求法是通过计算未来所必需的累计支出费用来估算保险需求的基本方法正确答案：ABDE17. 单选题：（　　）是复利现值系数A.1／(1+r)B.1／(1+r)tC.1+rD.(1+r)t正确答案：B18. 多选题：相对于大型企业，中小企业具有以下（）的特点，同样也面临着经营风险高，资金周转需求旺盛，融资难，企业主个人和企业财务联系紧密的挑战A.规模小B.投资见效快C.经营决策权高度集中D.机制灵活E.有效率正确答案：ABCDE19. 单选题：下列关于实质性重要事实的说法正确的是()A.指保险人认为重要的事实B.指被保险人认为重要的事实C.一个事实是否构成重要事实，以某一个特定保险人的看法为标准D.对保险人而言，一个事实是否构成重要事实，以一个合理谨慎的保险人在这种情况下其承保决策是否会受到影响作为标准正确答案：D20. 单选题：关于证券市场线和资本市场线，下列说法正确的是()。

A.价值被低估的证券将处于证券市场线上方B.资本市场线为评价预期投资业绩提供了基准C.证券市场线使所有的投资者都选择相同的风险资产组合D.资本市场线表示证券的预期收益率与其β系数之间的关系正确答案：A21. 多选题：下列选项中属于普通型人寿保险的是()A.定期寿险B.终身寿险C.两全寿险D.生存保险E.分红寿险正确答案：ABCD22. 单选题：（）就是要在了解客户的基础上，根据客户的需求、偏好为客户提供标准化、精细化和个性化的金融服务A.定制管理B.关系管理C.接触点管理D.绩效管理正确答案：C23. 单选题：假定一个投资组合在过去5年内的月平均收益率为16%，β值为0.8，且无风险资产的平均收益率为6%一个市场组合在过去5年内的月平均收益率为14%，β值为1.0，且无风险资产的平均收益率为6%该投资组合的詹森指数为（）A.1.25%B.8%C.3.6%D.2.5%正确答案：C24. 单选题：紧急预备金额度通常为家庭月支出的()为宜A.1?2倍B.2～3倍C.2～4倍D.3～6倍正确答案：D25. 多选题：税目的两种设置方法是()A.列举法B.概括法C.归纳法D.模拟法E.实验法正确答案：AB26. 单选题：理财师一方面应该认识到现行法律法规和各项规章制度对自身执业的限制，另一方面也应该认识到自身专业能力的局限对整个理财规划建议的影响。

A.正确B.错误正确答案：A27. 单选题：下列遗嘱形式中，不须有见证人在场见证的遗嘱是（）A.录音遗嘱B.口头遗嘱C.代书遗嘱D.自书遗嘱正确答案：D28. 多选题：下列对影响债券价格波动性的因素的说法，正确的是()A.债券的票面利率越低，波动性越大B.债券的票面利率越低，波动性越小C.债券的期限越长，波动性越大D.债券的期限越长，波动性越小E.债券的到期收益率越小，波动性越大正确答案：ACE29. 单选题：费差益（损）是保险公司的实际营业费用小于（大于）预计营业费用而产生的利益（损失）（　　）A.正确B.错误正确答案：A30. 单选题：通过（　　），理财师可以掌握客户目前所处的阶段，进而掌握客户的收入状况和风险承受能力，估测客户的保费负担能力A.客户的健康状况B.客户的财产状况C.生命周期D.理财能力正确答案：C31. 单选题：目前实行专业奖学金办法的高等院校或专业的学生贷款实际额度一般每年1000元以上A.正确B.错误正确答案：B32. 单选题：（　　）承保各种专业技术人员因工作上的疏忽或过失致使他人遭受损害的经济赔偿责任A.产品责任保险B.职业责任保险C.商业信用保险D.公众责任保险正确答案：B33. 多选题：在制作收入支出表时，应注意以下事项（）A.需有表头B.通常以年度为单位C.各类收入占比均为该类收入占总收入的比例D.结余为总收入减去总支出E.各类支出占比均为各类支出占总支出的比例正确答案：ABCDE34. 单选题：税务规划是指在遵循税收法律、法规的情况下，个人、企业为实现自身价值最大化或股东权益最大化，在法律许可的范围内，自行或委托代理人，通过对经营、投资、理财等事项的安排和策划，以充分利用税法所提供的包括减免在内的一切优惠，对多种纳税方案进行优化选择的一种财务管理活动。

A.正确B.错误正确答案：A35. 单选题：梁教授某月获得稿费3万元，则其就这笔稿费需要缴纳的个人所得税的数额为()元A.3360B.4088C.4375D.4800正确答案：A36. 单选题：下列不属于家族信托的要素的是（）A.委托人B.监察人C.信托财产D.家族信托设立时间正确答案：D37. 单选题：客户的风险属性一般分为客户的风险承受能力与风险容忍态度两个层面A.正确B.错误正确答案：A38. 单选题：无差异曲线是用来表示两种商品或两组商品的不同数量的组合对消费者所提供的效用是相同的某投资者对风险毫不在意，只关心期望收益率，那么该投资者无差异曲线为(　)A.一根竖线B.一根横线C.一根向右上倾斜的曲线D.一根向左上倾斜的曲线正确答案：B39. 单选题：弃权通常是指()放弃其在保险合同中可以主张的某种权利A.投保人B.受益人C.保险人D.被保险人正确答案：C40. 单选题：下列金融交易中不属于资本市场交易项目的是（　　）A.某企业从银行购买了三年期国债B.某人在银行购买了10000元的短期国库券C.普通股价格上涨，为此某人买入100股这个公司的股票D.某人获得了一笔年终奖金，买入15000元证券投资基金正确答案：B41. 单选题：由于自身原因和忙于工作，普遍缺乏理财知识，片面追求高收益的产品，这类中小企业主可以归类为业余的投资爱好者（）A.正确B.错误正确答案：A42. 多选题：借贷活动的决策过程是家庭债务管理的主要内容之一，下列关于借贷活动的决策说法正确的有(　)。

A.需了解客户的借贷目的B.以未来的还贷能力为出发点。