旅游公司PPP项目财务及方案.docx

PPP工程效劳案XX市第一批旅游专线公路工程政府与社会资本合作〔PPP〕工程工程投资 估算156Q84.78H元，建立期2年，运营期13年工程采用PPP模式投资建立 假设我公司有幸中标，将根据招标要求，与政府指定的平台公司共同组建工程公 司，工程公司注册资本金为43,922.26^元，其中政府持股5%,社会资本持股95%, 工程公司资金实行专户管理根据投标文件确定的合作期，政府平台公司完成投 资回报支付后，我公司将工程公司股权转让给政府指定的平台公司，工程公司成为政府平台公司的全资子公司一、财务案〔一〕资金来源1、工程公司注册资本金工程公司注册资本金为43,922.26万元，公私合营比例5:95,政府平台公司出 资2,196.11万元，股权比例为5%,我公司出资41,726.1附元，股权比例为95%我公司准备对本工程投入自有资金 41,726.1何元，作为注册资本金注入工 程公司，作为该工程前期建立资金，见附表一附表一：工程公司注册资本金来源和金额表注册资本金来源金额〔万元〕股权比例占总投资白分比政府「平台公司2,196.115%1.41%投标人公司41,726.1595%26.73%合计43,922.26100%28.14%2、自有资金情况为响应大力开展PPP的根本国策，近些年，我公司及母公司上市公司在每年年初资金使用方案时已安排 PPP工程专款资金预算，在PPP工程资金使用上 已做好战略布局。

为确保本工程投资建立的顺利开展， 我公司高度重视，积极参 与投标以支持XX旅游公路建立的需要，假设我公司中标，将在PPP工程合同签 订后30天成立工程公司，筹措自有资金并联合当地金融机构，在一个月落实资 本金及工程融资，及时保证工程建立进度我公司拟投入的41,726.15万元资本金全部为我公司的自有流动资金，从以 下几个面，可以保证自有资金出资到位〔1〕、我公司可出具 23,.64万元银行存款证明,联合 XXXX20,995.93万元存款证明，总金额44,.57万元可以覆盖资本金局部出资〔具体证明见附件〕〔2〕、从我公司2021年底经审计的财务报表上自有货币资金，可以保证我 公司有充足的资金投入〔3〕、我公司常年以来经营稳健高效，近年来经营业务高速增长，确保了 公司营业利润和稳定的经营性现金流，可以充分保证在本工程上自有资金的投 入〔4〕、在本工程建立期，我公司前期大量工程工程已进入或即将进入收款顶峰期，将带来大量的现金流入，可以充分保障本工程的自有资金投入3、工程融资案本工程将采用工程贷款融资的式进展建立， 在工程公司注册成立后，将与银 行等金融机构进展合作，并通过金融机构的融资渠道获得更多的资金支持。

本工 程工程估算总投资156Q84.78H元人民币，除资本金43,922.2%元外，工程建立资金缺口 112,.52万元根据工程进度及资金使用方案，通过工程融资的式逐步到位我公司已就本工程情况与多家合作银行开展了深度沟通，在对招标人当地经 济开展实力和我公司经营状况充分信任的根底上， 已有数家银行提出了根本的贷 款意向，在本工程的投资上，我公司优先考虑以工程贷款式取得融资资金目前我公司与银行、工商银行、光大银行、基金公司等就本工程已达成融资 意向，假设我公司被贵选定中标，银行、基金公司等已承假设将以相对优惠的利 率向本工程提供不低于5亿元的融资贷款用于工程建立贷款案如下表：工程贷款案贷款式贷款来源贷款时间担保式1、银行1、工商银行2、恒+银行工程固定资产与工程投资工程公司3、光大银行贷款方案相匹配资产担保5、交通银行6、基金公司4、保障措施对于工程贷款的融资式，我公司已有多个投资工程的经历，如 XXX产业示园PPP工程10.0亿元融资、XXX主题乐园PPP工程20.0亿元融资等基于XX市政府财政及经济开展状况，综合评估该工程融资申请难度比较低、 资金保障性高、还款操作灵活，且以我公司资产和信用作为背书，可以确保资金足额、及时 地到位。

工程公司融资未能满足本工程所需资金， 在工程需要时，我公司提供必要的 融资支持保障措施主要基于以下几面：〔1〕、股东增信作为工程公司融资，当金融机构对工程本身增信认可度 不高时，上市公司出增信措施对工程的融资有很大的促进作用我股东母公司作为深交所上市公司对子公司 XXX参与的PPP工程给予大力支持，必要时候，可 提供补充担保〔2〕、贷款意向书我公司与XXX公司作为本工程的联合体对该工程资金已做提前规划根据与战略合作机构银行的前期洽谈，银行分别向XXX公司和XXX公司出具了针对“ XX市第一批旅游专线公路工程政府和社会资本合作〔PPP〕工程〃的12亿元和5亿元的信贷支持当工程公司融资未能满足本工程 所需资金时，该笔贷款支持可作为工程融资的缺口补足〔3〕、母公司PPP专项基金母公司与合作银行专门成立了 100亿元的PPP 专项基金对入财政部PPP库的文旅、基建、配套等工程在符合 PPP手续齐全 的情况下投放该笔基金可作为工程融资的缺口补足资金来源表资金来源来源渠道比例〔％〕金额〔万元〕备注自有资金28.14%43,922.26资本金局部银行贷款71.86%112,.52工程融资其他渠道30%50, 000.00贷款意向书等〔二〕资金使用方案为保证工程建立顺利完成，工程公司根据工程建立的施工进度安排和工程的实际情况，制定详细的资金运用方案，并在此根底上编制月度、季度、年度投资方案表，保证资金安排既能满足施工建立的正常需要，又防止资金闲置而增加财务费用，造成资金浪费。

1、工程建立进度方案本工程建立期为2年，总投资额XXX万元，第一年完成产值约27.6%,第二年完成产值约73.4%,工程建立进度方案如下表：工程建立进度方案表时间方案完成产值〔万元〕工程进度比例完成进度部位2021年9月100006.41%施工准备、清表、场平、路基、基层2021年10月1800011.54%清表、场平、路基、基层、桥梁、构筑物等2021年11月100006.41%清表、场平、路基、基层、桥梁、构筑物等2021年12月50003.21%冬季材料及设施准备2021年1月50003.21%冬季材料及设施准备2021年2月50003.21%冬季材料及设施准备2021年3月80005.13%材料准备、路基、基层2021年4月150009.62%路基、基层、桥梁、构筑物等2021年5月2000012.82%路基、基层、面层、桥梁、构筑物等2021年6月2000012.82%路基、基层、面层、桥梁、构筑物等2021年7月2000012.82%基层、面层、桥梁、构筑物等2021年8月2000012.82%面层、桥梁、构筑物、收尾工作等产值合计,000.00100%完工验收2、资本金到位方案假设我公司中标，将在 PPP工程合同签订后一个月成立工程公司，成立时资本金43,922.2班元自合同签订之日起一个月到位，并满足合同条款的约定。

3、资金投资使用方案根据工程建立进度方案及资金需求，本工程的资金投资方案如下表：资金投资使用方案表时间方案投资金额〔万元〕自有资金债务资金投资小计2021年9月43,922.26\43,922.262021年10月\\02021年11月\\02021年12月\\02021年1月\4077.744077.742021年2月\500050002021年3月\800080002021年4月\15000150002021年5月\20000200002021年6月\20000200002021年7月\20000200002021年8月\2000020000总计43,922.26112, .74,000〔三〕资金筹措的应急预案1、在工程资金筹措过程中可能出现意外的情况，比方工程贷款融资银行没 有及时放款等，针对这些意外情况，我公司制定了详细的应急预案，主要包括以 下应急措施：〔1〕、XXX股份XX作为集团的控股，承诺在集团 PPP工程上给予资金支 持当工程融资进度跟方案有误差时，我公司将提前做好与 XXX的对接，以备 资金及时到位；〔2〕、我公司与多家银行拥有良好的合作关系，并建立了战略伙伴合作关系，获得银行、恒丰银行和广发银行等多家银行和XXX投资基金的授信额度总计达50亿元，如果已签订合作意向的银行出现意外，不能履行融资协议，其他 合作银行完全可以替代。

〔3〕、我公司作为大型的集团建筑施工企业，拥有良好的企业信用并很早 开展了应付账款、应付票据、预付账款和上下游供应商信用融资业务， 可以在较 短的时间筹集足够的资金作为补充〔 4〕、在最不利的意外情况下，我公司可以动用自有流动资金、母公司母公司自有流动资金、 XXX 自有流动资金来保证工程建立资金需要该局部自有流动资金完全能满足本工程注册资本金和后期建立资金的需求〔 5〕、本公司拥有健全完善的财务管理体系，为了加强资金管理，成立了部融资部门，由专业团队负责公司的融资、担保、银行承兑和保函等业务，并与多家基金公司及财务公司建立了战略伙伴合作关系〔 6〕、为保证本工程资金需求，我公司将所需的资金纳入年度预算管理，并实行专款专用 根据董事会批准的年度投资方案， 经财务部门审核、 综合平衡后编制年度现金流量表， 报公司总经理、 董事长审批后执行 资金实行专款专用管理，不得挪用，保证本工程的建立资金需求2、工程融资风险分析及其控制案本工程建立过程中可能会遇到以下融资风险：〔 1〕、信用风险工程融资所面临的信用风险是指工程有关参与不能履行协定责任和义务而出现的风险〔 2〕、完工风险完工风险是指工程无法完工、延期完工或者完工后无法到达预期运行标准而带来的风险。

工程的完工风险存在于工程建立阶段， 它是工程融资的主要核心风险之一完工风险对工程公司而言意味着利息支出的增加、贷款归还期限的延长〔 3〕、金融风险工程的金融风险主要表现在工程融资中利率风险和汇率风险两个面 必须对自身难以控制的金融市场上可能出现的变化加以认真分析和预测，如汇率波动、利率上涨、通货膨胀等，这些因素会引发工程的金融风险〔 4〕、环境保护风险环境保护风险是指由于满足环保法规要求而增加的新资产投入或迫使工程停产等风险 随着公众愈来愈关注对自然环境的影响， 公布了日益厉的法令来控制辐射、 废弃物、 有害物质的运输及低效使用能源和不可再生资源 “污染者承担环境债务〞的原那么已被广泛承受因此，也应该重视工程融资期有可能出现的任环境保护面的风险针对上述风险，我公司将采取如下措施进展控制〔 1〕、我公司将格控制工程所有参与者，通过多种式选择优秀的供应商及工程参与， 并对他们持续进展评。