酒店财务部工作规程.doc

酒店财务部岗位工作流程一、财务部组织架构图:前台收银员出纳员业务核算会计电脑操作员日审会计成本核算会计财务部工作职能:1、在财务经理的领导下，组织编制酒店年度财务预算、监督检查预算执行情况、分析产生差异的原因、提出改进意见2、 编制资金计划、合理调度和安排资金，提高资金使用效率3、 加强财务管理，控制成本费用，进行税收谋划，增加酒店效益4、 加强资产管理、确保酒店资金及财产的安全、实现公司酒店的保值增值5、 加强财务核算，及时、准确、完整地记账、算账、报账6正确地反映酒店财务状况和经营成果7、提供可靠的财务信息和经济信息三、财务部工作流程:四、岗位职责：（1 ）财务经理岗位职责：1、 每日审核出纳收支凭证是否合理、合法、正确、有效，审核其手续是否完整，根据审核 无误的收支凭证及时进行账务处理2、 及时检查银行存款未达帐项余额调节表的编制情况，发现问题及时查找并纠正及时地提3、按时完成经理交办的一切工作，随时解答财务经理提出的一切问题，正确、供一切数据资料4、 正确计算各种应交税金，及时申报和缴纳5、 及时做好酒店全盘帐务处理，按时完成财务月报表、年报表6、 负责组织月末盘点工作，完成每月饮食成本分析报告。

7、 负责会计档案的妥善保管与存档，做到存档有记录，调档有手续，并做好经济资料的保 密工作8、 负责审核工资表、工资条和保管各类工资报表及资料9、 认真核对员工的薪金、费用及按规定划分各部门的工资、税金和各项费用，全面实施经 营责任制和工效挂钩的绩效考核控制10、 遵守酒店的规章制度，完成上级分配的其他工作2） 财务副经理岗位职责：1、在部门经理的领导下，对部门经理负责2、 具体负责跟进、指导、协调并监督部门日常业务的开展与执行，确保各项工作正常化、规范化3、 协助部门经理编制本部门工作计划、资金使用计划表4、 按时审核费用审批单、记账凭证5、 审核每日上报的《资金余额表》并汇总、统计上报6、 定期对财务软件进行维护管理，确保财务软件稳定运行7、 定期对财务数据进行备份、保证财务数据安全8、 协调内部工作，对特殊情况及时向上级领导汇报9、 部门经理不在时，根据领导的授权，执行部门经理的职责10、 完成领导交办的其他工作3） 日审会计岗位职责：1、核对各岗各班次收银员报告及营业单据2、审核各收银交款报告表3、 查点客用保险箱钥匙4、 对照住店客人报表，整理审核挂房帐单5、 对照有关报表，查验信用卡签名、授权密码、有效日期等。

6、 对照预期离店客人报表，整理好当天离店客人帐套7、 对照挂帐协议，核对挂帐帐单的单位名称、签名模式、挂帐限额等8、 登记酒店宴请帐和高级员工用餐帐9、 负责更新电脑中有关记录10、 编制当日营业额分析表和营业收入汇总表11、 派送每日的营业收入汇总报表给有关部门，并将挂帐单送交财务会计处签收12、 审核并编制每个部门销售及会员等有关的提成报表13、 审核并打印每月水疗技术部及美容部各人员的工资提成及小费款项14、 整理有关帐单、装订审计报表、凭证并负责保管15、 负责前厅收银员排班、考勤工作16、 遵守酒店规章制度，完成上级分配的其他工作4） 稽核会计岗位职责：1、 在财务经理直接领导下，对财务经理负责2、 严格执行酒店制订的财务管理制度、会计核算制度、预算制度3、 负责及时准确编制各类财务快报4、 负责统计核算酒店各部门月份资金的计划、使用汇总、制表、及上报工作5、 负责财务及其他相关部门的统计资料档案的建立和保管工作6、 完成领导交办的其他工作5） 电脑操作员岗位职责：1、网管人员要认真学习和掌握网络基本知识和基本技能， 熟悉和掌握酒店电脑设备的性能 和使用方法，保管酒店电脑及其他相关设备的设备驱动程序、说明和保修卡等附件，并为 每个网络设备登记在案：电脑设备型号、配置、参数、保修时间、故障及维修记录等。

2、 掌握整个酒店网络的拓扑结构，包括：服务器、网络布线，宽带设备，防火墙、路由器, 三层交换机及楼层交换机上每个接口所对应的网络终端的物理位置3、 协助酒店领导做好酒店信息化管理工作， 积极做好酒店网站的更新及办公室人员对酒店 内网使用培训，并且根据酒店的实际情况，对网络的软硬件建设提出合理化建议4、 根据酒店网络使用的实际情况，制定可靠的数据备份方案，督促各办公人员及时备份重要的数据，防止由于系统崩溃等原因而引起的重要数据的丢失5、 网络用户进行合理规划，各部门员工及管理人员工号权限的设置，制定合理可靠的用户 权限分配策略，切实保障酒店网络资源的共享性和安全性6、 做好系统资源的监控和应用资源的管理工作，在保证系统正常运行的前提下，提高系统 的使用效率7、 做好系统的安全防范工作，对网络设置的口令和密码做好保密工作，不得向无关人员泄露，对一些不按正确方法使用、操作的行为要予以制止8、 严格操作规范，爱护网络设备，遵守机房管理规定，定期做好系统的维护和检查，保证酒店网内各个节点的网路畅通，发现问题及时解决6）出纳员岗位职责：1、 负责保管酒店的流动资金，以确保酒店日常营业的需要2、 计算、汇集及验收收银员每天的现金收款总金额。

3、 负责收入现金、支票和将每天营业收入存入银行4、 负责办理费用报销和离职人员的工资结算工作5、 负责到银行办理每月职工工资支付及办理开户、清户、冻结帐户等手续6、 编制登记现金、银行存款日记账7、负责每日点算库存现金，做好日收入和支出项目帐，并结出现金余额8、 负责编制每日出纳报告9、 负责做好预收定金及各部门暂支款的辅助台帐，并及时催收暂支款10、 定期检查各部门的备用金，并做好检查报告11、 负责编制银行存款余额调节表12、 负责应收帐款的催收13、 负责营业发票的购销和保管14、 负责空白支票的购买和保管15、 负责银行私人印鉴的保管16、 积极参加培训，遵守酒店的规章制度，完成上级分配的其他工作7）前厅收银员岗位职责：1、 做好交接班工作及备用金的交接，备好必要的帐单及用品2、 准确做好收款工作3、 准确、迅速地为客人办理结帐事宜4、 对照预期离店客人报表，整理好离店客人的客帐资料，确保帐单相符5、 按照规定做好对客服务工作6、 对照当天入住客人报表，查验当天入住客人的预收定金等情况，并予以过帐7、 将已过帐的营业帐单，按日期顺序整理后放入房客账夹里8、 负责填制有关报表，整理营业单据，移交审计员审核。

9、 严格遵守酒店制定的其他有关收付款制度10、 做好交接班工作，清点备用金，并保持下一班有足够的找换零钱及发票单据等11、 积极参加培训，遵守酒店规章制度，完成上级分配的其他工作五、岗位流程：（1）会计核算工作流程：取得并审核原始凭证编制、审核记账凭证现金、银行存款生成科目汇总表明细分类账登记总分类账生成财务报表编制各项明细表进行财务分析编表说明(2)日审会计工作流程:办理信用卡结算业务—►出纳各营业收款当天营业结 束钱款送收银箱、营业审核酒店各经营部门营业收入收集各营业收款的营业日账单凭夜审 I 送银行1、电脑核查：将报表、账单、凭 k据的数额同电脑“账数核对”编制“客账日报”和“酒店营业收入审核“客账日报”和“酒店营业收入日报“无误后，打印送总经理及有编制总收款复核经夜审审核过的收款账表凭审核总收款日报，核查各收款点现■编制各项营业收入凭证 »收入审计 商务协议结账、催款、收回销账——销售员担保客户结账'催账编制“月账龄分析表”采取措施追（3 ）出纳工作流程:收现收票账户收款付票据开支票盖章进账（需背签收审票据交客户或转账或购汇开收据编 制书的要背书）日 报 表进账、登记台收 款付 款转 账登记现金、银行日记账核对日记账、做调节表(4)请款工作流程表（现金、支票）请款（现金）工作流程表：财务总监意见(5)请款(支票)工作 流程图:经办人取表填单部门经理意见主管副总意见主管会计复核财务总监意见总经理批准(6 )报销工作流程：补签(7 )税务工作流程:总经理不在时，由其授权人审批填写申请内容持相关资料往发f票科领取发票1非正常情况 正常情况因某种原因停票，索取暂停供应发票通知单发票科领购窗口领票往所属核税科核税员处登记领购电脑发票领购手工发票填写发票检查电脑科将相关资料输入IC卡加盖税务登记号地址条形章60天内缴销(8 )总台收银员工作流程:@<。