银行从业人员资格考试《风险管理》历年试题精编.doc

银行从业人员资格考试银行从业人员资格考试《《风险管理风险管理》》历年试题精编历年试题精编一、在以下各小题所给出的 4 个选项中，只有 1 个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内第 1 题 在进行现金流量分析的时候往往还需要分析考虑不同发展时期的现金流特性，这是因为（ ） A．企业的领导人可能随着时间的变化产生变更B．企业的经营状况在一年四季都会有不同的变化C．企业发展可能处于开发期、成长期、成熟期或者衰退期等不同时期D．企业的贷款和还贷有着时间上的高峰和低潮期 【正确答案】： C 第 2 题 与单一法人客户相比． （ ）不是集团法人客户的信用风险具有的特征A．财务报表真实性较好B．连环担保普遍C．风险识别难度大D．贷后监督难度大 【正确答案】： A 第 3 题 某 2 年期债券麦考利久期为 l．6 年，债券目前价格为 101.O0 元市场利率为 8%，假设市场利率突然上升 2%则按照久期公式计算．该债券价格（ ） A．上涨 2.96%B．下跌 2.96%C．上涨 3.20%D．下跌 3.20% 【正确答案】： B 第 4 题 （ ）假设资产组合未来收益变化与过去是一致的，利用各组成资产收益率的历史数据计算现有组合收益率的可能分布，直接按照 VaR 的定义来计算风险价值。

A．历史模拟法B．方差一协方差法C．蒙特卡罗模拟法D．标准法 【正确答案】： A 第 5 题 根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》 ，其中对流动性资产定义的内容里，下面不被包括在内的一项是（ ） A．一个月内到期的正常类贷款（不包括关注类贷款）B．在中国人民银行超额准备金存款C．在国内外二级市场随时可抛售的合格债券以及可随时变现的合格票据资产D．库存现金 【正确答案】： A 第 6 题 从绝对差额的角度来看，信用价差衍生产品中的信用价差是指（ ） A．相对于无风险利率的差额B．两种对信用敏感的资产之间的信用价差C．相对于无风险利率的比率D．两种信用资产相对于无风险利率的比值 【正确答案】： A 第 7 题 下列对于影响期权价值因素的理解不正确的是（ ） A．如果买方期权在某一时间执行，则其收益（不考虑期权费）为标的资产市场价格与期权执行价格的差额B．随着标的资产市场价格上升，买方期权的价值增大C．随着执行价格的上升，买方期权的价值减小D．买方期权持有者的最大损失是零 【正确答案】： D 第 8 题 商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行这部分贷款面临的是（ ） 。

A．资产流动性风险 B．负债流动性风险 C．流动性过剩 D．以上都不对 【正确答案】： A 第 9 题 下列关于风险的说法，正确的是（ ） A．违约风险仅针对个人而言，不针对企业B．结算风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险C．信用风险具有明显的系统性风险特征D．与市场风险相比，信用风险的观察数据多，且容易获得 【正确答案】： A 第 10 题 在操作风险经济资本计量的方法中,（ ）是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求A．内部评级法B．基本指标法C．标准法D．高级计量法 【正确答案】： D第 11 题 根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》 ，其中超额准备金率的计算公式为（ ） A．人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款/人民币各项存款期末余额×l00%B．人民币超额准备金率=（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）/人民币各项存款期末余额×l00%C．人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款/人民币定活期存款期末余额×l00%D．人民币超额准备金率=（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）/人民币定活期存款期末余额×l00% 【正确答案】： B 第 12 题 某银行 2006 年初正常类贷款余额为 10 000 亿元。

其中在 2006年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为 800 亿元，期初正常类贷款期间因回收减少了 600 亿元，则正常类贷款迁徙率（ ） A．为 6.0%B．为 8.O%C．为 8.5%D．因数据不足无法计算 【正确答案】： C 第 13 题 根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》 ，其中流动性缺 Vl 率的定义为（ ） A．30 天内到期的流动性资产减去 30 天内到期的流动性负债的差额B．60 天内到期的流动性资产减去 60 天内到期的流动性负债的差额C．90 天内到期的流动性资产减去 90 天内到期的流动性负债的差额D．120 天内到期的流动性资产减去 120 天内到期的流动性负债的差额 【正确答案】： C 第 14 题 信用风险监测是： （ ） A．一个连续的动态的过程 B．跟踪已识别风险的发展变化情况, C．根据风险的变化情况及时调整风险应对计划，并对已发生的风险及其产生的遗留风险和新增风险及时识别分析 D．以上都是 【正确答案】： D 第 15 题 RAROC 是指经预期损失和以（ ）计量的非预期损失调整后的收益率A．核心资本B．经济资本C．附属资本D．监管资本【正确答案】： B 第 16 题 商业银行的流动性需求的变化是（ ） 。

A．容易预测的B．可以预测的，但很难精确预测C．不可能预测的D．以上都不对 【正确答案】： B 第 17 题 抵押贷款支持证券 CL0 循环结构中的循环期是指（ ） A．证券本金偿还的时期B．特设中介机构以抵押资产作标的发行证券、筹集资金并将其投资于新资产C．特设中介机构购买初始抵押资产的时期D．不断购买抵押资本然后再以抵押资产为标的来发行证券的过程 【正确答案】： B 第 18 题 一般说来，集团法人客户的信用风险特征不包括：（ ）A．内部关联交易频繁B．连环担保十分普遍 C．财务报表真实性差 D．经常性出现现金流紧张 【正确答案】： D 第 19 题 （ ）必须向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告A．监事会B．高级管理层C．股东大会D．风险管理部门 【正确答案】： B 第 20 题 客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面分别是（ ） A．金融损失和财务损失B．正常损失和非正常损失C．实际损失和理论损失D．经济损失和会计损失 【正确答案】： D 第 21 题 利率期限结构变化风险也称为（ ）风险A．收益率曲线风险B．期权性风险C．基准风险D．重新定价风险 【正确答案】： A 第 22 题 某银行整体资产的 VaR 为 400O 万元。

其中业务单位的VaR、VaRC 如下表所示（单位：万元） 总经济资本为 20 亿元则债券与外汇在期初应配置的经济资本分别为（ ）亿元A．7.6，5.4B．7.5．5.0C．7.0，4.9D．6.9，4.6 【正确答案】： B 第 23 题 效率比率体现的是管理层管理和控制资产的能力，又称（ ） A．盈利能力比率B．效果比率C．效能比率D．营运能力比率【正确答案】： D 第 24 题 以下哪一项不属于行业环境风险因素？（ ）A．宏观经济周期 B．财政货币政策 C．产业政策 D．特定产品的市场竞争力 【正确答案】： D 第 25 题 关于外部审计制度的表述，下面选项中不正确的是（ ） A．它担负着过滤会计信息风险、确保会计信息质量、降低会计信息识别成本的责任B．被利益相关者视为重要的利益保障机制C．外部审计制度的价值在于有效性D．在直接审计委托模式下，包括企业所有者、注册会计师和经营者三方 【正确答案】： C 第 26 题 （ ）是随机变量偏离期望的离散程度的度量A．方差B．标准差C．协方差D．均方差 【正确答案】： A 第 27 题 下列关于风险的说法，不正确的是（ ） A．市场风险具有明显的非系统性风险特征B．国际性商业银行通常分散投资于多国金融/资本市场，以降低所承担的风险C．操作风险指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险D．在商业银行面临的市场风险中，利率风险尤为重要 【正确答案】： A 第 28 题 利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和（ ） 。

A．期限结构风险B．期权性风险C．流动性风险D．价格风险 【正确答案】： B 第 29 题 某 2 年期债券，每年付息一次，到期还本，面值为 l00 元，票面利率为 10%市场利率为 10%，则该债券的麦考利久期为（ ）年A．1B．1.5C．1.91D．2 【正确答案】： C 第 30 题 关于专有信息和保密信息的内容的表述，下面选项中不正确的是（ ） A．专有信息是指如果与竞争者共享这些信息，会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位B．保密信息则通常包括有关客户的信息，以及内部安排的一些详细情况，如使用的方法、估计参数和数据等C．如果以上这些专有信息和保密信息的披露会严重损害银行的地位，那么银行可以选择不披露其具体内容，一般性披露也可以免除D．这些有关专有信息和保密信息的免除规定不得与会计准则的披露要求产生冲突 【正确答案】： C 第 31 题 一段时间内的交易笔数/柜员人数是（ ）的计算公式A．柜员平均工作量B．交易结果和财务核算结果问的差异C．系统数量D．员工人均培训费用 【正确答案】： A 第 32 题 下列关于表外项目的处理的说法．不正确的是（ ） 。

A．表外项目的处理，按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产B．首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产C．对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算D．利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市值乘以固定系数获得 【正确答案】： D 第 33 题 下列关于经济增加值（EVA）的表达式，不正确的是（ ） A．EVA=税后净利润一资本成本B．EVA=税后净利润一经济资本×资本预期收益率C．EVA=（资本金收益率一资本预期收益率）×经济资本 D．EVA=（经风险调整的收益率一资本预期收益率）×经济资本 【正确答案】： C 第 34 题 关于内部控制目标，提法不正确的是（ ） A．内部控制目标应予以量化B．内部控制目标应符合内部控制政策C．内部控制目标应考虑法律法规、监管要求D．内部控制目标应体现持续改进的要求 【正确答案】： A 第 35 题 已知 1 年期即期利率为 5%2 年期即期利率为 8%，则对应的 1年后的 1 年期远期利率为（ ） 。

A．1.60%B．3.00%C．11.09%D．12.80% 【正确答案】： C 第 36 题 通过现金流分析估计商业银行的流动性需求，商业银行未来时段内的流动性头寸等于（ ）加总1）新贷款净增值的预测值（2）存款净流量的预测值（3）其他资产净流量预测值（4）其他负债净流量预测值（5）期初的“剩余”或“赤字”A． （1） 、 （2）B． （1） 、 （2） 、 （3）C． （1） 、 （2） 、 （5）D． （1） 、 （2） 、 （3） 、 （4） 、 （5） 【正确答案】： D第 37 题 根据《巴塞尔新资本协议》的有关规定，操作风险损失事件被划分为（ ）种事件类型A．6B．7C．8D．9 【正确答案】： B 第 38 题 某银行 2006 年对 A 公司的一笔贷款收入为 l000 万元各项费用为 200 万元，预期损失为 l00 万元，经济资本为 l6 000 万元，则 RARoC 等于（ ） A．4.38%B．6.25%C．5.00%D．5.63% 【正确答案】： A 第 39 题 （ ）就是对风险诱因、风险指标和损失时间进行历史统计，形成相互关联的多元分布随着相关因素发生变化，模型能预测出潜在损失及原因，并对未来环境进行分析。