固定资产调拨与送修管理办法.pdf

固定资产调拨与送修管理办法 第一条 公司内部固定资产的调拨由生产中心统一管理 第二条 固定资产的调拨程序： 1、固定资产的调拨，先由使用单位提出书面申请，生产中心在全公司内平衡，提出调拨报告，按权责划分报请生产总监或总经理审批 2、生产中心开具“固定资产调拨单” ，由调入、调出单位签字后，按调拨单所列内容进行现场交接，调出单位不得以任何理由拒绝办理或借故拖延 3、 “固定资产调拨单”一式四份，一份由调出单位保存，一份由调入单位保存，一份交财务部门做帐务处理，一份留生产中心备查 4、调拨设备由生产中心组织安装、调试后由调入单位使用，其费用报财务部门做帐务处理 5、调拨设备的质量控制: ①、调出设备的外观质量在双方交接时明确，调入方必须仔细检查，有质量问题当时记录在案，交生产中心判定责任及处理措施设备交接完毕后出现的外观质量问题，一律由调入方负责 ②、设备的内在质量要有一段试用期，试用期内调入方提出异议，生产中心负责组织鉴定责任，根据鉴定结果确定调入方和调出方的责任出现的维修费按责任承担 6、办公室调拨固定资产比照上述规定办理 第三条 固定资产维修保养管理： 固定资产须送厂商大修时，由生产中心开具“固定资产调拨单”一式五联，第一联使用部门自存，第二联送财务部门，第三、第四、第五联交承运商随同物品出厂，第三联交厂商暂存，供作固定资产回公司交货的凭证，经办部门于验收后转交财务部门核销，第四联供申请运费，第五联由厂商签收并送回经办部门。

2、固定资产中小修由项目部负责组织修理， 修理用的备品备件按正常的出入库手续办理，相关凭证交项目部出纳交回财务部需要外聘维修人员发生的劳务费，对方能提供发票，出纳交回发票，不能提供发票的，出纳交回收据，由财务部统一处理是否需要外聘人员由项目部提出，生产中心、总工室审核，总经理批准 3、 日常的保养按总工室制定的操作规范执行， 所需费用纳入预算管理 4、办公室负责管理的固定资产需要修理时，使用部门申报，办公室负责组织维修。