近三年基金从业资格证之证券投资基金基础知识模拟考试试卷B卷含答案.doc

近三年基金从业资格证之证券投资基金基础知识模近三年基金从业资格证之证券投资基金基础知识模拟考试试卷拟考试试卷 B B 卷含答案卷含答案 单选题（共单选题（共 8080 题）题）1、关于债券的发行主体,以下表述正确的是（）A.、B.、C.、D.、【答案】D 2、下列关于基金管理费和托管费的叙述，错误的是()A.衍生工具基金的管理费率最高 B.货币市场基金的管理费率最低 C.基金托管费是支付给基金管理人的管理报酬，其数额一般按照基金资产净值的一定比例，从基金资产中提取 D.基金托管费是指基金托管人为基金提供托管服务而向基金收取的费用【答案】C 3、证券登记结算机构的职能不包括()A.制定交易规则，维护交易秩序 B.证券持有人名册登记及权益登记 C.证券账户、结算账户的设立和管理 D.证券和资金的清算交收及相关管理【答案】A 4、不属于商业票据的特点的是（）A.面额较大 B.利率较低 C.可抵押 D.只有一级市场【答案】C 5、通常情况下，投资期限越短，则投资者对流动性的要求（）A.越高 B.越低 C.没变化 D.不确定【答案】A 6、（）是指债券发行人有可能在债券到期日之前回购债券的风险A.再投资风险 B.违约风险 C.提前赎回风险 D.信用风险【答案】C 7、银行 A 因急需 1000 万元资金头寸，将其持有的部分利率债质押给银行 B，并与银行 B 签订了回购协议，10 天后将债券回购，并支付银行 B 年化 3.6的利率，银行 A 到期回购的价格为（）万元。

A.1002 B.1001 C.1003 D.1000【答案】B 8、假定某投资者欲在 3 年后获得 133100 元，年投资收益率为 10%,那么他现在需要投资（）元A.93100 B.100000 C.103100 D.100310【答案】B 9、基金会计则以（）为会计核算主体A.证券投资基金 B.基金管理人 C.基金托管人 D.基金持有人【答案】A 10、关于债券，以下表述错误的是（）A.按照付息方式，债券可以分为息票债券和贴现债券 B.对已发行的固定利率债券因发行大信用等级降低，发行人要偿付的利息需要相应提高 C.浮动利率债券的票面利率通常与基准利率挂钩 D.零息债券在偿还期内不支付利息，在到期日一次性支付利息和本金【答案】B 11、为约束私募股权投资基金高管人员可能进行的风险行为，AIFMD 规定（）的绩效薪酬要延缓至少 35 年支付A.30%B.40%C.50%D.60%【答案】B 12、关于被动投资指数复制和调整说法，错误的是（）A.指数复制可以采用完全复制、抽样复制和优化复制等方法B.完全复制、抽样复制和优化复制指数方法所需要的样本股票数量依次递增，跟踪误差依次递减C.根据抽样方法的不同，抽样复制可以分为市值优先、分层抽样等方法。

D.被动投资复制指数会产生复制成本【答案】B 13、根据嵌入条款对债券进行分类，以下不属于该分类的选项是（）A.通货膨胀联结债券 B.可赎回债券 C.息票债券 D.结构化债券【答案】C 14、UCITS 基金持有人以()进行申购和赎回A.基金单位净值 B.基金累计份额净值 C.基金所有者权益 D.基金资产总值【答案】A 15、监管机构可以采取（）监管措施，确保投资者的合法权益A.提供自发性协助 B.保护客户资产 C.对证券投资基金管理人进行实地检查 D.以上说法都正确【答案】B 16、以下不属于目前最常用的风险价值估算方法的是（）A.最小二乘法 B.历史模拟法 C.蒙特卡洛摸拟法 D.参数法【答案】A 17、哪种策略属于股票投资组合的构建策略（）A.债券指数化策 B.买入并持有策略 C.利率预期策略 D.自上而下的策略【答案】D 18、资产负债率、权益乘数和负债权益比这三个比率其实是同一意思，由其中一个比率可以很容易计算出另外两个比率，并且都是数值越（）代表财务杠杆比率越（），负债越（）A.大，高，低 B.小，高，重 C.大，高，重 D.大，低，重【答案】C 19、资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以（）为增值税纳税人 A.资管产品管理人 B.资管产品托管人 C.中国证券投资基金业协会 D.资管产品投资者【答案】A 20、杜邦恒等式中不涉及的财务指标是（）。

A.总资产周转率 B.权益乘数 C.销售利润率 D.资产负债率【答案】D 21、下列关于期权价格的影响因子，说法正确的是（）A.对看跌期权而言，标的资产的价格越高，执行价格越低，其价格就越高 B.对买方而言，当无风险利率上升时，看涨期权的价格随之降低 C.波动率越大，对期权多头越不利，期权价格也应越低 D.在期权有效期内，标的资产产生的红利将使看涨期权价格下降【答案】D 22、以下关于基金税收的表述，错误的是（）A.证券投资基金取得的债券差价收入依照税法的规定征收企业所得税 B.证券投资基金取得的债券利息收入由债券发行企业支付利息时，代扣代缴个人所得税 C.基金管理人以发行基金方式募集资金，不征收营业税 D.目前，我国证券投资基金买入股票时暂不征收印花税【答案】A 23、关于市场风险，以下说法错误的是（）A.政策风险、经济周期性波动风险等都属于市场风险 B.市场风险是指基金投资行为受到由宏观政治、经济、社会等环境因素对证券价格所造成的影响而面对的风险 C.利率风险、购买力风险、汇率风险等都属于市场风险 D.由人为失误、合同纠纷等引起的风险为市场风险【答案】D 24、在通货膨胀不大的情况下，名义利率与实际利率的正确关系是（）。

A.实际利率=名义利率-通货膨胀率 B.实际利率=名义利率/（1+通货膨胀率）C.实际利率=名义利率*（1+通过膨胀率）D.实际利率=名义利率+通货膨胀率【答案】A 25、相对封闭式基金，开放式基金特有的财务会计报表分析内容是（）A.分红能力分析 B.份额变动分析 C.投资风格分析 D.持合结构分析【答案】B 26、资产负债表的报告时点通常不包括()A.月末 B.会计季末 C.半年末 D.会计年末【答案】A 27、下列关于衍生工具的说法，错误的是（）A.远期合约、期货合约、互换合约、结构化金融衍生工具常被称为基础性衍生模块 B.按合约特点可以分为远期合约、期货合约、期权合约、互换合约和结构化金融衍生工具 C.独立衍生工具指期权合约、期货合约或者互换合约 D.按产品形态可以分为独立衍生工具、嵌入式衍生工具【答案】A 28、按照我国现行规定，在证券交易所上市交易的下列证券中，投资者买卖证券须缴纳证券交易印花税的有（）A.国债现货 B.A 股 C.企业债现货 D.可转化债券【答案】B 29、下列关于个人投资者的说法错误的是（）A.个人投资者是以自然人身份进行投资 B.个人投资者的风险承受能力较弱 C.个人投资者的投资经验和能力高于机构投资者 D.个人投资者可投资的资金量较小【答案】C 30、在成熟市场中几乎所有利率衍生品的定价都依赖于()。

A.即期利率 B.远期利率 C.贴现因子 D.到期利率【答案】B 31、权益乘数的计算方法是（）A.资产除以所有者权益 B.负债除以所有者权益 C.资产除以负债 D.负债除以资产【答案】A 32、申请合格境外资者资格应当具备的条件不包括（）A.最近一会计年度管理的证券资产不少于 3 亿美元 B.申请人的从业人员符合所在国家或者地区的有关从业资格的要求 C.申淸人有健全的治理结构和完善的内控制度，经营行为规范，近 3 年未受到监管机构的重大处罚 D.申淸人所在国家或者地区有完善的法律和监管制度；其证券监管机构已与中国证监会签订监管合作谅解备忘录，并保持着有效的监管合作关系答案】A 33、关于基金管理公司执行交易指令的流程，以下选项表述错误的是（）A.交易总监负责审核投资指令的合法合规性 B.在自主权限内，基金经理通过交易系统向交易室下达交易指令 C.交易员接收到投资指令后立即执行，不应根据自身主观判断选择交易时机 D.投资交易系统将自动拦截违规指令，如发现异常指令时由交易总监反馈信息给基金经理并有权终止指令【答案】C 34、（）是专门进行企业并购的基金，即投资者为了满足已设立的企业达到重组或所有权转变目的而存在的资金需求的投资。

A.风险投资 B.并购投资 C.危机投资 D.私募股权二级市场投资【答案】B 35、货币市场工具风险较低，安全性高，主要参与交易的主体是()A.私募证券投资基金 B.个人投资者 C.银行等机构投资者 D.中小企业【答案】C 36、下列关于地产投资的表述，错误的是（）A.不确定性非常高 B.投资价值受法律法规影响较小 C.具有较高的投机性 D.投资价值受宏观环境影响较大【答案】B 37、下列哪项不是影响期权价格的因素（）A.合约标的资产的市场价格与期权的执行价格 B.期权的有效期 C.无风险利率水平 D.权利金的波动率【答案】D 38、目前,我国证券投资基金托管费是由（）根据基金管理人的指令从基金资产中定期支取的A.基金份额持有人 B.基金注册登记结构 C.基金托管人 D.监管机构【答案】C 39、根据公开募集证券投资基金运作管理办法规定的基金分类标准，()以上的基金资产投资于债券的，为债券基金A.75%B.80%C.85%D.90%【答案】B 40、某基金总资产 60 亿元，总负债 10 亿元，发行在外的基金份数为 40 亿份，该基金的基金份额净值为（）元A.1.5 B.1.75 C.1.25 D.1.2【答案】C 41、关于投资政策说明书，以下表述错误的是（）。

A.投资政策说明书有助于合理评估投资管理人的投资业绩 B.制定投资政策说明书是进行投资组合管理的基础 C.投资政策说明书在制定后不得变更 D.投资政策说明书内容包括投资回报率目标、投资决策流程、投资范围等【答案】C 42、下列费用不列入基金费用的有（）A.基金份额持有人大会费用 B.基金合同生效前的相关费用 C.销售服务费 D.基金管理人的管理费【答案】B 43、依据有效市场假设理论，证券市场分类不包括（）A.半强式有效市场 B.强式有效市场 C.半弱式有效市场 D.弱式有效市场【答案】C 44、（）的优点在于将外部股权全部内部化，使得对象企业保持充分的独立性A.破产清算 B.买壳上市或借壳上市 C.管理层回购 D.二次出售【答案】C 45、按债券利率是否固定，可分为（）和浮动利率债券A.固定利率债券 B.贴现债券 C.累进利率债券 D.复利债券【答案】A 46、单个境外投资者通过合格投资者持有一家上市公司股票的，持股比例不得超过该公司股份总数的()A.2%B.5%C.10%D.20%【答案】C 47、股票型基金的投资风格分析指标不包括（）A.持有全部股票的平均市值 B.平均市盈率 C.平均市净率 D.周转率【答案】D 48、关于证券市场线的说法错误的是（）。

A.证券市场线是 CAPM 的核心 B.证券市场线给出了所有有效投资组合风险与预期收益率之间的关系 C.证券市场线是基于资本资产定价模型的，斜率是市场组合的风险溢价 D.证券市场线描述了单个资产的风险溢价与市场风险之间的函数关系【答案】B 49、基金的主会计责任方是（）A.证券投资基金 B.基金管理公司 C.基金托管人 D.证监会【答案】B 50、与普通公司债券相比，（）不是可转换债券的特有要素A.转换价格 B.标的股票 C.票面利率 D.转换期限【答案】C 51、李先生拟在 5 年后用 200000 元购买一辆车，银行年复利率为 12%，李先生现在应存入银行（）元A.120000 B.134320 C.113485 D.150000【答案】C 52、与生产商品、提供劳务、缴纳税金等直接相关的业务所产生的现金流量为（）A.经营活动产生的现金流量 B.投资活动产生的现金流量 C.筹资活动产生的现金流量 D.除经营活动之外的其他活动产生的现金流量【答案】A 53、基金份额登记机构计算基金申赎数额的基金价格来自于()A.基金托管人 B.基金管理人 C.第三方销售机构网站 D.证监会网站【答案】B 5。