贸易融资业务风险防范及清收管理5页.docx

贸易融资业务风险防范及清收管理一、国际贸易融资授信的审批过程1. 一般所审资料2. 办理流程及前、中、后台风险控制（业务受理、贷前调查及客户授信额度的管理，权限内贸易融资业务的审批及放款，贷后业务跟踪、过程管理、风险监控3. 全流程风险控制的建议----（风险识别、风险认定、风险预警、风险排除）4. 如何提高风险经营能力二、 授信审批的要点1. 贸易情况1） 总量是否合理——行业情况，市场占有率2） 与上下游的交易量是否匹配——买与卖（自营型、代理型）2. 合作关系（上下游），是否是关联企业，贸易链中所处位置及风险控制手段案例：德隆案、中盛粮油盗卖案3. 上下游经营状况上游———货物质量下游———资金链4. 信用法律风险1） 贸易主体所在国家或地区经济、政治、社会稳定性情况97金融风暴-————止付案集中爆发————高院有关审理信用证纠纷案若干问题的规定（2006）欧债危机———希腊托收案件2） 交易对手履约及信用情况土耳其信用证欺诈案———土耳其特殊法律3） 往来银行业务记录情况5. 主营产品1） 一般产品———特性稳定，易保存，分割，易变现2） 大宗产品———产品特性、市场定价体系、非实物交割（转卖、转口）6. 外贸型企业的负债率、盈利能力、偿债能力。

1） 负债率90% （贸易类企业）2） 应收账款 （长期未收回）3） 应付账款 4） 现金流相关报表实例六．具体贸易融资产品细读1. 授信开证指银行根据客户（开证申请人）的申请，在落实足额担保条件或在银行给予客户的授信额度（以下简称授信额度）内，对外开出信用证，并且在收到符合信用证条款的单据后，履行信用证项下付款责任的业务1） 重点关注—进口商品是否为大宗商品、贸易周期是否匹配、非物权运输单据的贸易流程、申请人行业定位，企业经营情况等2） 审核要点—贸易背景、贸易方式（转口、转卖）、申请人的付款能力、结算方式、交易对手情况、特殊商品批文等3） 风险点 --- （1）政策和法律风险；（2）市场风险（主要产品竞争能力及变化预期、行业风险、价格波动、政局动荡、贸易摩擦等）；（3）财务风险（坏账风险、投资项目风险预期及流动性风险）；（4）还款来源预期（按时付款的可能性和可靠性判断）；（5）欺诈风险；（6）单笔业务的单证条款风险4） 怎么防范—前、中、后台不同环节的风险控制要点同业情况2. 进口信用证押汇指银行作为开证行收到信用证项下单据后，根据开证申请人的申请，在落实了足额担保条件或在授信额度内，为其提供资金融通，用于支付信用证项下款项，并以信用证项下进口货物的销售回笼资金作为第一还款来源的融资业务。

1） 重点关注--企业的履约能力，货物的到港情况、销售情况2） 审核要点—与下家的贸易合同，是否能按期收款3） 风险点--- 企业挪用销售资金、贸易纠纷、市场风险4） 怎么防范—加强业务的过程管理即贷后管理要点同业情况3. 进口代收押汇指银行作为代收行，根据进口商的申请，在落实了足额担保条件或在授信额度内，为其提供资金融通，用以支付进口代收项下款项，并以托收项下进口货物的销售回笼资金作为第一还款来源的融资业务1） 重点关注--进口代收押汇必须确保专款专用，仅用于支付相应的进口代收项下的进口款项；2） 审核要点--根据具体的贸易业务周期，合理地确定进口代收押汇的期限，进口代收押汇的期限原则上不超过90天，且不得展期；3） 风险点---进口商品的市场供求情况、变现难易程度，是否属于国家限制进口的商品，如属于国家限制进口商品，应提供相应的进口商品许可证；等4） 怎么防范--加强业务的过程管理即贷后管理要点同业情况4. 汇出汇款押汇指在汇款结算方式下，银行根据进/出口商的申请，在落实了足额担保条件或在授信额度内，为其提供资金融通的业务汇款融资包括进口汇款融资（进口T/T融资，含进口货到汇款融资和进口预付货款融资）及出口汇款融资（出口T/T融资）。

进口T/T融资是指货到汇款或预付货款项下，进口商在进口货物销售货款回笼之前，向银行申请资金融通用以对外支付或预付进口货款的业务1） 重点关注--除融资项下贸易回款之外，还有足够的还款能力2） 审核要点--单笔T/T融资应与贸易项下特定的应收账款对应，以便于控制融资风险3） 风险点---进口商品、物权单据等4） 怎么防范—中后台操作风险的控制和贷后管理的控制同业情况5. 提货担保指信用证项下的进口货物已到港，而相关的货运单据尚未寄达，为便于开证申请人提货，银行在落实足额担保条件或在授信额度内，根据开证申请人的申请向船公司出具提货担保函的业务1） 重点关注--原则上只受理开证行开立的运输单据为全套海运提单的信用证项下进口商品的提货担保业务2） 审核要点--船公司到货通知3） 风险点---欺诈4） 怎么防范—加强中台操作风险的控制同业情况6. 打包贷款指银行根据信用证受益人的申请，在落实了足额担保条件或在授信额度内，以信用证为控制手段，以信用证项下的出口收汇或出口押汇款项作为第一还款来源，为其提供资金融通，用于组织货物出口的融资业务打包放款期间，受益人应将正本信用证存放银行，货物出口后，出口交单须通过银行办理。

1） 重点关注--企业的融资需求既可以打包放款解决又可以一般流动资金贷款满足时，应优先发放打包放款；信用证自身的情况2） 审核要点--打包放款只能用于该信用证项下出口商品的采购、生产或流转的资金需要；贸易背景、采购合同、开证行、信用证条款等3） 风险点--- 企业的履约能力、贸易纠纷、欺诈4） 怎么防范-- 中后台操作风险的控制和贷后管理的控制同业情况7. 出口信用证押汇指银行根据信用证受益人的申请，在落实足额担保条件或在授信额度内，以信用证项下的出口收汇款项作为第一还款来源，为其提供资金融通的业务根据信用证付款期限不同可分为远期信用证项下出口押汇及即期信用证项下出口押汇根据单据是否与信用证相符，可分为单证相符的出口押汇和单证不符的出口押汇1） 重点关注—贸易单据的真实性、开证行的资质、软条款等2） 审核要点—物权凭证与海关信息的核对、审单情况3） 风险点--- 贸易地区、开证行、贸易纠纷等4） 怎么防范—历史交易记录、中后台操作风险的控制和贷后管理的控制同业情况8. 出口托收押汇指银行作为出口托收行，根据出口商的申请，在落实足额担保条件或在授信额度内，以托收项下的出口收汇款项作为第一还款来源，为其提供资金融通的业务。

1） 重点关注-- D/A 项下原则上不予叙作出口托收押汇2） 审核要点--贸易背景的真实性，必要时可通过查询海运提单/保险单的真实性等方式，来确定贸易真实性；3） 风险点---贸易地区风险、4） 怎么防范—以往收汇情况，中后台操作风险的控制和贷后管理的控制同业情况9. 汇入汇款押汇出口T/T融资是指出口商在出口货物之后，收到国外进口商货款之前，向银行申请资金融通的业务1） 重点关注--除融资项下贸易回款之外，还有足够的还款能力2） 审核要点--单笔T/T融资应与贸易项下特定的应收账款对应，以便于控制融资风险3） 风险点---出口商品、物权凭证、报关单等4） 怎么防范--中后台操作风险的控制和贷后管理的控制同业情况10. 出口信用保险项下押汇指银行对已向中国出口信用保险公司(以下简称信保公司)投保短期出口信用保险的出口贸易，凭出口商提供的单据、投保出口信用保险的有关凭证、《赔款转让协议》等，向出口商提供的资金融通业务1） 重点关注—识别不同保单的险种定义、最高赔偿限额的定义、出险情况等2） 审核要点—保单条款、买家历史交易记录、国家地区、单据情况3） 风险点--- 贸易纠纷的处理4） 怎么防范-- 中后台操作风险的控制和贷后管理的控制。

同业情况11. 福费廷是指银行以贴现票据的形式买断出口商/卖出行未到期的国际贸易应收账款（以下简称应收账款）的业务，或以无追索权的形式全部承担/出让或部分承担/出让应收账款项下风险并获得收益的业务1） 重点关注--通过对担保行授信以及调查、了解有关的商品交易背景进行风险控制2） 审核要点—同业授信、应收账款情况、商品情况等3） 风险点--- 未加押承兑电文、同业授信额度的占用、交易国别等4） 怎么防范--中台操作风险的控制三、贸易融资的主要风险及防控对策 1、贸易融资风控的理论及实践 2、信用风险、市场风险和操作风险的体现 3、涉敏、反恐、反洗钱和国际制裁风险的防范对策4、银行内部风险和外部风险的防控缺陷及改进对策四、贷款清收管理的基本框架1、不良贷款清收的概念及其类型2、不良贷款清收难的原因分析3、不良贷款清收的基本原则4、不良贷款清收工作的关键环节5、不良贷款清收的基本管理制度6、 银行如何行使履行抗辩权？7、 银行如何行使撤销权？8、贸易融资业务中银行如何行使代位权？8、贸易融资业务中银行如何行使抵销权？。