化工装置主要原料产品途库耗管理规定.docx

主要原料、产品途库耗管理规定1 范围本标准明确了**公司主要原料、产品途库耗执行标准、管理职责、处理程序及检查与考核等方面的内容本标准适用于**公司所属各单位主要原料、产品途库耗管理，不包括公用工程、化工“三剂”、氧气、氮气、氢气等损耗管理2 规范性引用文件GB 11085-89 《散装液态石油产品损耗》3 管理职责3.1 生产技术部技术管理负责监督检查考核公司各单位原料、产品盘点的途库耗管理，通过严格的抽查、考核，确保盘点的途库耗数据准确无误，不超过规定标准；负责各装置原料、产品的途库耗管理，通过从严精细管理和采用先进有效的技术措施，及时准确地盘点，全面降低原料、产品的实际途库耗，并严格控制在公司规定标准以内3.2 财务部负责公司各原料、产品途库耗规范入账管理，通过严格的审核，保证财务入账手续齐全，入账数据完整准确3.3 市场营运部采购岗位负责原料购入过程中装置卸车前的所有损耗管理，所签协议中要明确损耗标准及承担方，通过公司完整的原料入库、途耗入账程序，全面做好途耗管理工作3.4 市场营运部销售岗位负责所销售产品的途耗管理，认真监督审核产品发出量和用户接收量，明确并尽量排除影响因素，确保公司产品途耗管理规范达标，特殊情况必须及时向公司反映。

4 管理内容与要求4.1 公司原料、产品途库耗管理总则4.1.1 公司原料、产品途库耗规定标准，为途库耗计算的上限，不能突破，各单位要加强管理，严格控制，不断降低途库耗，并按实际损耗量计算途库耗，全面落实好途库耗规定4.1.2 公司相关管理部门要加强监督、指导、检查、考核、审批，做好公司途库耗管理工作4.1.3 公司原料途库耗主要指装置验收入库前的全部损耗，入库后厂内原则上不允许做库耗公司产品原则上不允许做途库耗入账处理4.1.4 本标准中未作规定的其它原料、产品途库耗标准参照执行4.2 公司原料途库耗管理4.2.1 公司原料途耗管理4.2.1.1 市场营运部与对方签订协议时必须认真执行原料、产品途库耗规定标准4.2.1.2 **公司（下称公司）内部协作互供原料或依据双方协议以供货方数据为准结算时，市场营运部和化工仓储部必须严格组织接货验收，装置承担规定标准以内的途耗，超过规定途耗标准，由化工仓储部于验收当日通知市场营运部，市场营运部负责向供货方提出索赔，直至问题解决4.2.1.3 公司外购原料有中间商和承运商或依据双方协议以我方验收数据为准结算时，我方不承担途耗。

市场营运部与供货方、中间商或承运商签订协议时必须明确途耗标准及途耗承担方，市场营运部和化工仓储部严格组织接货验收4.2.1.4 公司外购原料进入装置前存在厂外租用罐（异地或本地）储存情况时（即二次转运），市场营运部与供货方、中间商或承运商签订协议时必须明确途库耗标准及途库耗承担方市场营运部必须在协议中与对方明确原料卸车（船）入厂外租用罐内数量以及厂外租用罐内原料的管理责任（包括库耗）原料从厂外租用罐向公司运输时，原料出罐装车必须经符合法律规定的计量器具的准确计量，市场营运部必须与对方明确结算方式及途耗标准4.2.1.5 经市场营运部和化工仓储部验收确认，公司外购原料途耗在规定标准以内，以对方发出数据为准结算时，由市场营运部直接报财务部结算市场营运部采购经理和市场营运部副总须在途耗审报单上签字（盖章），财务部对此报表数据按照途耗标准审核无误后进行财务处理公司化工仓储部按照入库量作为原料入厂量4.2.1.6 经市场营运部和化工仓储部验收确认，公司外购原料途耗超过规定标准，由市场营运部负责向供货方或承运方提出索赔，处理结果经公司市场营运部、财务部审批，方可执行4.2.1.7公司规定范围内途耗由装置按照实际途耗正常填报，经生产技术部技术管理审批后报财务部入账；超过公司规定范围内途耗，必须经公司生产技术部技术管理、财务部审批，财务部方可入账处理。

4.2.1.8 各单位原料途耗原则上按月处理，特殊情况经公司生产技术部技术管理、财务部审批，可以按季度、半年、年度执行4.2.2 公司原料库耗管理4.2.2.1 公司购入原料经装置验收入库以后，原则上在装置内不允许再发生库耗处理4.2.2.2 公司购入原料库耗原则上按月处理，按照实际计算库耗，但不允许超过公司《散装液态石油品损耗》4.2.2.3 特殊情况经公司市场营运部、财务部审批，可以按季度、半年、年度处理库耗4.3 公司产品途库耗管理4.3.1 公司产品途耗管理4.3.1.1 公司非管输产品规定范围内途耗由用户承担，公司不承担任何途耗4.3.2 公司产品库耗管理 公司所有产品原则上公司内不允许计库耗（除纯苯、甲苯按0.01%计算库耗外），特殊情况需经市场营运部、财务部审批，方可入库耗4.3.3 公司产品在厂外（异地或本地）贮存时，根据实际情况，在公司规定标准限度内计算实际途库耗，并经公司市场营运部、财务部审批，方可执行5 检查与考核5.1 生产技术部技术管理对装置年盘点上报的原料和产品途库耗数据的准确性和途库耗是否控制在规定标准内进行检查考核5.2 财务部对原料和产品途库耗入帐手续和数据的完整性、准确性进行检查考核。

5.3 对检查出的虚报、瞒报途库耗等问题，将依据公司有关条款规定，给予相应处罚。