R功能详解财务管理三.doc

Sap猎聘网：Sap培训： 已填入最低限度的科目， 包括凭证日期、 记帐日期、 凭证类型、 记帐关键字、 帐 号、 以及金额等 系统设定时定义的所有要求的字段均已填满对于贷项凭证和转帐， 可以用帐面交易， 此时支持功能可以类似地使用 1.1.1.1货币所有凭证都能以任何货币输入 每个公司都赋于一种本位币 可以指 定多达两种的其 它货币 这种“平行货币”同本位币一样地被处理和更新 系统储存从凭证中找到的， 以本位币计和以凭证货币计的金额 一 个包含逐日精确货币汇率的汇率表用来在本位币 与凭证货币之间换算 当然， 汇率也可以在记帐时直接指明 用户可控制在制作凭证时 是否本位币和凭证货币这二者 (或只是凭证货币一种 )可以打开以便输入 无论是用哪一 种方式， 两种货币的金额在凭证显示上都是可见的 凭证必须 以本位币计的和以凭证货 币计的余额均为零时方可记帐 由于换算而会 在许多行中产生的一个小的舍入差值会自 动地被考虑到 客户区中的交易数字只以本位币计 “来自货物及服务的应收帐款” 统 驭科目则以本位币和以所有的记帐外币计。

输入发票和贷项凭证时有范围广泛的附加功能支持用户 为自动接受发票提供技术 1.1.2支付1.1.2.1收款收款处理由下列两项操作组成：  将支付记帐 用客户科目中的支付行项目结算未清的发票行项目这两个步骤可用纸面支付人工完成， 纸面支付有：  支票 转帐 Sap猎聘网：Sap培训： 汇票如果关于待结算发票的资料不充分， 则可用查寻条件来找出客户的已付款项目 任何 凭证专有的信息均可用作查寻字 用户可以搜集所需的资料 对于扩展的银行功能和金库功能， 快速输入技术显著地减少了人工处理这包括：  人工对帐单 人工支票存入清单这些也可以自动进行：  电子对帐单 锁箱 (美国) 用支票扫描器的支票存入业务 POR程序 (瑞士 )如果已就借项凭单程序同客户达成了协议， 那么全部发票均可使用支付程序按其到期 日汇集起来 类似地， 退款给客户也可自动执行 (通过支票或转发票 ) 在“应付帐款会 计核算”一章中有对支付程序的详细说明 1.1.2.2支付的人工收据人工收据支付时， 将待结算的发票/贷项凭证的凭证号码标示在已有的转帐条中， 或者 标示在相应的支付通知单中。

因此下列数据必须输入：  银行科目号码 支付金额 任何银行手续费 待结算凭证的凭证号码如果所标示的发票的合计 (经过扣除任何现金折扣之后) 同输入的支付金额相符， 则凭 证被记帐， 而支付就用发票结清 结清的项目现在包含了进帐凭证的号码以及清帐的日 期 Sap猎聘网：Sap培训：如果关于待结算发票的资料不充分， 则可用查寻条件来找出客户的已付款项目 任何 凭证专有的信息均可用作查寻字 用户可以搜集所需的资料 以下是一些例子：  参考号 记帐日期 发票余额在寻查中用户可以指定区间或单个数值 用户也可以从结果清单中移走项目， 或者通 过一次新的寻查加入附加的项目 未清项目的清单可以按各种条件来分类 用户可以在 清单中查寻单个的凭证或凭证组， 以辨识出必须结算的那些行项目 结果清单可以按任 何准则来编制 对于一个行项目用户可显示全部数据或者显示整个凭证 一旦待支付的所有项目都已找到， 它们就可以被记帐 较小的差值自动地加到已付的 现金折扣中， 或者转到一个分立的帐户 系统能接受的 差值最大金额决定于客户允差和 用户规定的允差。

1.1.2.3不能完整结清的凭证 如果未支付金额不能完整地归类， 或者找不到分摊通知， 那么在同一操作中对一次帐 面收付记帐 如果一张发票将只部分地被支付， 则该发票将被结算 一个金额为未清应 收款的新项目被生成 另一种选择是， 部分支付已被记帐之后， 在发票上保留一个仍须 付款的内部参考信息 这些项目也可以自动地被选择 (不用输入查寻条件 ) 系统确定那些最接近支付金额的 行项目， 或者用另一种办法， 按项目的到期日将金额加以分配 银行收取的费用以现金收据的金额输入 系统会为收取的费用自动生成一个分开的凭 证行项目 人工支付可以用任何一种货币进行 任何汇率的差异都自动记帐 支付结算 也可以包含定金， 并把供应商行项目考虑进去 多重客户科目可同时结清 结清多重公 司代码也是可能的 为每一个公司代码都生成一个单独的清帐凭证 Sap猎聘网：Sap培训：1.1.2.4支付通知单使用支付通知单， 就允许在结清支付时自动寻查未清项目并自动赋值 支付通知单在 SAP系统中是以几种不同的方式生成的：  已经以书面形式存在的支付通知单可用人工输入 在处理对帐单、 支票存入业务、 或锁箱数据等时均会自动生成一个支付通知单。

如果由于有差值而不可能直接结清未清项目， 它就保存详细资料  作为接受支付的一部分由人工处理未清项目的时候， 项目的当前处理状态可用付款 通知单的形式加以表明  付款通知单可以用 EDI (电子数据交换接口 )转入SAP系统不同于选取资料然后处理未清项目， 只需要指出付款通知单的号码 如果付款通知 单和未清项目之间存在差异， 系统就自动生成剩余项目和帐面付款 如果差异将由人工 分配或者作为合计记帐， 那么这些都可以取消 1.1.2.5快捷输入技术“人工支票存入”和“人工对帐票”功能使进帐的处理容易得多 不同于范围广泛的 记帐记录， 现在必须输入的只是收到的支票 (支票、 支 票号码、 金额 ) 支付被记帐到 银行和客户科目并将支付结算， 这些都是自动进行的 1.1.2.6电子银行业务SAP R/3 系统提供一种自动处理进帐的选择 这里不需要输入数据或者将进帐赋入未 清项目并结算它们 自动处理过程提供了更高的效率 它消除了人工输入和将收款指定 到客户未清项目的必要 只有当产生了支付差值和提供了不完全支付信息的时候才需要 进行审查 Sap猎聘网：Sap培训：1.1.2.7POR程序由银行或邮局提供的， 按瑞士 POR 程序编制的数据可以方便地转至财务会计并在那 里记帐。

1.1.2.8锁箱在美国通过锁箱产生的支付业务在 R/3 财务会计模块中也作了描述 支付被自动记帐 而未清项目则被结算 1.1.2.9电子支票存入业务类似地， 由支票扫描仪之类的外部数据输入系统所提供的数据也自动地被记帐到财务 会计中 1.1.2.10电子对帐单电子对帐单提供了一种选择， 以自动地描述系统中货币的流动 系统读取对帐单， 获 取资料来将支付从“给受款人的票据”字段中结清 从那里系统读取凭证号码 (例如， 通 过此凭证号码进帐被赋入未清项目并被结算) 但是， 用作结清信息的依据不能是凭证号 码 它可以是一个保险号码 (按保险政策 )或任何一种其它判据 如果用户有特殊需要， 用户可通过用户出口加入用户自己的编码而不会改变标准系统 对于总部在美国而子公司在英国和法国的公司， 通过在各国的科目来处理支付业务， 并且读取和投寄英国的和法国的对帐单 除了BACS (英 国)和ETEBAC (法国 )之外， 还 提供了大量其它的国际格式：  SWIFFMT940 MultiCash CODA (比利时 ) CSB43 (西班牙 ) FIDES (瑞士 ) ZENGINKYO (日本 )还有几种格式用于： Sap猎聘网：Sap培训： 捷克共和国 瑞典设置系统结构的方式使新格式可以容易地结合进去。

R/3 财务会计模块支持收款的自动化处理和结清 个别的需求可以在不必改变标准系 统的情况下得到满足 自动投寄电子对帐单极大地减少了人工输入的工作量 1.1.3特殊操作有些业务往来应记帐入客户， 但是在总分类帐中来自货物和服务的应 收款行项目内并 不更新 这种情况的一个例子就是定金 这些可在资产负债表上分别辨识出来 使用专 门的总分类帐标记， 就能告诉系统， 记帐不应在客户主记录的统驭科目内执行 作为替 代， 这将在一个为此目的而专门设置的总分类帐科目中完成 1.1.3.1定金如果客户预付定金， 那么一项定金请求就将作为统计记帐输入到系统中它会在项目 显示中表现出来， 但并不导致改变客户分类帐或总分类 帐中的交易数字 但是， 这项定 金请求会被催款 利用支付程序， 会由银行托收生成一次定金记帐 在为定金请求记帐 时， 系统将行项目赋入一个专门的总分类帐科目 任何时候用户都可以生成预付定金当为定金记帐时， 在客户科目中可以选择显示总值或净值 净值表示定金科目表现的 是定金减去税款 而显示总值是， 税款包括在定金科目的行项目中 在税款结清科目中 生成一个附加行， 作为一个清帐条目 在每一种情况下， 都保证资产负债表中的显示是 正确的。

在为最终结算记帐时， 会出现一个关于已有定金的票据 它们就可以全部或部 分地转 帐 但是， 按发票结清就只有在收到付款后才能进行 集成使用 SAP 的成本会计和财务会计， 定金可以赋给项目、 定单、 或成本中心等帐 户 Sap猎聘网：Sap培训：1.1.3.2汇票汇票在系统中也是作为专门的总分类帐业务来处理的 这些业务自动保留在与其它业 务分开的明细分类帐中 它们被记帐到总分类帐中的一个专门的总分类帐科目 这就保 证了在任何时刻都可以生成一个应收及应付汇票的概况 显示资产负债表时转帐记帐并 不需要 用汇票为发票付款时， 原始的应收帐款被结清 这个过程相当于正常的收款过程 但 是， 并不向银行科目记帐 作为替代办法 当客户生成一个应收汇票 这个应收帐款发 票将一直保留在那里， 直到该汇票被卖出 (被取消 )或付款 使用递交清单则付款可自动进行 另一种功能使用户能够通过为汇票的到期日输入一 个关键日期， 就能开出各种应收汇票 汇票清单也可以由系统中生成 每个公司代码中， 贴现百分率、 托收手续费、 及汇票税款指标均设定缺省值。

手续费 应记帐到分开的科目中 为汇票向客户收取的金额也是自动生成的 统计记帐、 再筹资金票据及付款担保也能用专门的总分类帐指标来处理有各种功能 可供使用， 使系统操作安全而容易 除此之外， 用户还可以在系统中设定用户自己的专用总分类帐业务 R/3 财务会计模块。