财务管理系统中心(部门设置及职责)120112.doc

word一、 财务中心下设部门预案财务管理中心财务管理部会计核算部业务计划部IT管理部预算与本钱管理资产管理资金收付投融资管理会计核算会计稽核应收应付管理涉税处理商品计划管理商品价格管理系统监管硬件维护软件维护财务分析助理二、财务中心二级部门职责〔一〕财务中心部门职责：1、财务预算〔1〕负责根据公司年度经营目标，组织公司各部门编制公司年度预算〔2〕负责对各部门的财务预算情况进展监视2、财务分析〔1〕负责编制公司月度、季度和年度财务报告，保证其与时、准确、完整〔2〕负责从财务角度对公司经营活动的成果进展分析〔3〕负责对公司预算执行情况进展分析4） 负责财务本钱与费用的分析5） 负责为公司的重大决策提供财务分析信息3、本钱管理〔1〕实施本钱检查、部审核、本钱分析和持续改良〔2〕逐步建立和实施各种定额、标准本钱、制度、流程等本钱管理根底工作4、财务核算与财务报表　　〔1〕组织进展资产、负债、权益、收入、本钱、费用、利润核算〔2〕编制各项会计报表，并按规定报送外相关部门5、资金管理〔1〕资金计划a) 制定资金使用计划b) 跟催货款与时回笼c) 根据资金计划执行情况进展每月或每周平衡〔2〕资金筹集a) 拟定公司融资计划与方案，保证其合理、经济、可行。

b) 根据融资计划进展融资，保证生产经营的资金供给和资金的良性循环c) 根据生产经营和对外投资等方面的需要，建立融资渠道〔3〕资金运用a) 现金流量平衡管理b) 审核各类资金款项的支出〔4〕资本运作a) 公司上市b) 增资扩股、收购、兼并、分立c) 设立分支机构、利润再投资6、信用管理〔1〕负责拟订客户信用管理方案并进展信用分析与风险评估〔2〕提供账龄分析〔3〕督促业务人员按时回收货款7、税务管理〔1〕税赋筹划，确保遵守国家财政税务法规，防税务风险〔2〕结合公司实际用好用活国家税收优惠政策，优化税务支出〔3〕议定部转移定价原如此〔4〕纳税申报纳税预算与纳税资金安排〔5〕与时申报、缴纳税款8、组织工资结算与发放9、审计稽核 〔1〕配合公司财务预算、财务收支、经营效益的审计工作〔2〕配合对公司部控制制度的评审工作〔4〕配合对公司有关经济活动(包括采购、销售、工程建设等)进展经济责任审计〔5〕协助相关部门或中介审计机构对公司进展年度财务审计与各项专项审计工作 10、商品计划和价格〔1〕协助业务部门做好商品结构、商品控制、数据分析等工作〔2〕对商品的采购和退换货价格进展重点审核和控制，对采购物资和劳务的价格情况进展日常跟踪。

11、IT管理〔1〕监管信息管理系统的操作，确保符合安全标准〔2〕负责OA与的技术维护〔3〕计算机和网络系统硬件维护12、 资产管理对公司的资产进展核算、清查、转让与处理等工作，与时掌握资产的增减与使用变化情况13、部门建设〔1〕制定部门年度工作计划与阶段性工作计划与组织实施，并定期完成工作总结〔2〕编制本部门相关费用预算，并监视执行〔3〕组织建立部门部各项管理规章制度，完善工作流程，并督促检查各项规章制度、实施细如此在工作中的具体落实〔4〕负责组织本部门资产的管理和维护〔5〕组织本部门员工队伍建设以与员工的招聘、培养、选拔、培训、考评等人事工作〔6〕组织本部门员工按公司管理体系的标准完成工作 〔7〕负责宣导公司的企业文化，提高部门员工的凝聚力和活力〔二〕财务部部门职责：1、财务管理部〔1〕负责组织公司各部门编制年度预算〔2〕实施本钱检查、部审核、本钱分析，逐步建立健全各种标准本钱制度和工作流程 〔3〕对公司的资产进展核算、清查、转让与处理等工作，与时掌握资产的增减与使用变化情况，定期组织资产盘点4） 负责组织月度〔或每周〕的资金平衡5） 负责公司的结算业务，定期对现金和存款进展安全性、流动性检查。

6） 负责公司融资渠道的畅通，参与投资可研分析〔7〕负责编制公司财务报告，保证其与时、准确、完整〔8〕负责对公司经营活动成果进展财务分析〔9〕负责月度纳税申报工作与税务关系维护〔10〕配合审、外部审计与检查〔11〕负责会计档案的归档与管理工作〔12〕负责部门人员招聘、培养、选拔、培训、考评等人事工作，协调与其他部门的工作关系2、 会计核算部〔1〕规会计根底工作与核算流程，对会计信息的与时性、准确性、完整性负责〔2〕负责本钱核算日常工作〔3〕严格执行公司各项费用开支的有关规定〔4〕负责公司财务稽核工作 〔5〕负责各项往来款项的核算、与客户的对账与发票跟踪工作 〔6〕负责涉税事项的核算与纳税申报表的编制3、 业务计划部〔1〕配合公司相关部门的商品计划编制协助业务部门做好商品结构、商品控制、数据分析等工作〔2〕负责在ERP系统中对采购管理中心的价格执行情况进展审核对商品的采购和退换货价格进展重点审核和控制，对采购物资和劳务的价格情况进展日常跟踪5、IT管理部〔1〕负责重要数据的定期备份与灾难恢复〔2〕负责信息设备的采购把关和日常维护〔3〕负责网络各系统、网络监控的安装与日常维护〔4〕数据存储空间与访问权限控制。

〔5〕负责病毒防治与网络安全防护〔6〕负责OA系统与技术支持三、草拟三级部门职责(无,只设岗位，不设部门)四、草拟二、三级部门岗位设置预案与人员编制、工资建议一览表 财务管理中心 岗位设置预案与人员编制、工资建议一览表设置岗位名称岗位人数(人)人员建议主要职责管理岗位财务部经理1人外聘融资、涉税、预算汇总会计主管1 人外聘太平洋总账、财务稽核操作岗位应收会计1 人吕传根收银管理商品会计2 人梅旋、胡洁盘点、差异、价格审核、商品计划费用会计1人红霞费用审核、资产管理、档案管理应付会计3人雷蓉芳、泽辉、王滑供给商对账〔定采、现采、差异跟踪〕出纳1+1人周峰结算、资金平衡总账会计1 人繆湘玲瓯利德凭证审核、总账网络组长1 人黄伟刚权限管理、数据安全网管3人马小亮、黄昆、凯数据与软件、硬件维护合计16人 / 五、草拟各岗位授权体系(一至三级)预案项目序号流程名称围表单名称审批权限〔流程描述〕费用申请审批1费用申请每单5000费 用申 请 单申请人-部门经理-分管副总-往来会计-财务经理-出纳2费用申请每单5000以上费 用申 请 单申请人-部门经理-分管副总-往来会计-财务经理-财务总监-总经理-出纳4出差申请每单5000出差/差旅费申请单申请人-部门经理-分管副总-往来会计-财务经理-出纳5出差申请每单5000以上出差/差旅费申请单申请人-部门经理-分管副总-往来会计-财务经理-财务总监-总经理-出纳费用报销9费用报销费用报销单申请人-部门经理-分管副总-费用会计-财务经理-费用会计10差旅费报销差旅费报销单申请人-部门经理-分管副总-费用会计-财务经理-费用会计11无票报销申请无票报销审批单申请人-部门经理-分管副总-费用会计-财务经理-财务总监-总经理-出纳资金支付12暂借款每单5000借款单申请人-部门经理-分管副总-往来会计-财务经理-出纳13暂借款每单5000以上借款单申请人-部门经理-分管副总-往来会计-财务经理-财务总监-总经理-出纳14个人借款每单5000借款单申请人-部门经理-分管副总-往来会计-财务经理-出纳15个人借款每单5000上借款单申请人-部门经理-分管副总-往来会计-财务经理-财务总监-总经理-出纳16非存货付款每单2万付款申请单申请人-部门经理-分管副总-往来会计-财务经理-出纳17非存货付款每单2万以上付款申请单申请人-部门经理-分管副总-往来会计-财务经理-财务总监-总经理-出纳19存货采购货款支付每单5万付款申请单申请人-部门经理-分管副总-往来会计-财务经理-出纳20存货采购货款支付每单5万以上存货采购付款申请单申请人-部门经理-分管副总-往来会计-财务经理-财务总监-总经理-出纳资产盘点21存货盘亏每单200存货盘点盈亏处理报告单申请人-部门经理-分管副总-商品会计-财务经理-商品会计22存货盘亏每单200以上存货盘点盈亏处理报告单申请人-部门经理-分管副总-商品会计-财务经理-财务总监-总经理-商品会计24固定资产盘点固定资产盘点盈亏处理报告单申请人-部门经理-分管副总-资产会计-财务经理-财务总监-总经理-资产会计合同会签26合同会签拓展合同申请人-部门经理-合规部-副总经理-总经理-财务部负责人会签(知会)28合同会签采购合同申请人-合规部-副总经理-总经理—财务部应付款会计(留存)其他30商品档案增加系统商品申请单采购部-物流部-财务部-IT部实施人员31供给商档案增加系统供给商申请单采购部-物流部-财务部-IT部实施人员32促销方案促销方案商品-销售部-总经理-财务部-IT实施人员33数据库修改数据库修改申请单申请人—申请部门-财务部负责人-财务总监-IT实施人员六、草拟二、三级部门和岗位操作流程〔一〕财务报销业务流程(费用会计〕报销人部门领导费用会计财务经理财务总监总经理出纳报销单与单据粘贴单领款或核销审批签字审核票据的真实性、完整性、合法性审核签字审批签字审批签字检查签字是否齐全、核对金额、付款流程说明：1、报销事项是经部门领导、公司领导同意批准执行事项。

2、报销人取得发票时，首先要确认发票的合法性，然后对发票各类要素的完整性、准确性进展确认，包括付款单位名称、摘要、数量、单价、金额、收款单位财务专用章等3、报销人持原始凭证，首先需部门领导确认签字，然后费用会计、财务经理、财务总监、公司领导签字，方可到出纳处办理报销业务4、财务部报销流程：〔1〕由制单人对报销人所持原始票据的真实性、完整性、合法性进展审核，主要包括业务时间、地点、金额、报销比例的真实性、票据的真伪以与授权的完整性等〔2〕根据原始单据反映的业务容填制记账凭证〔3〕由复核人员对记账凭证和原始凭证进展复核，主要包括审批程序、记账凭证的金额、所列科目等，审核无误后交由出纳员〔4〕出纳员检查票据的签字盖章是否齐全，并同制单人核对报销金额，确认无误后向报销人员付款，并提示报销人员签字〔二〕出纳业务流程图经办人制单审核出纳原始凭证经办人签字领款填制凭证审核入账凭证核对原始凭证与记账凭证金额、签字是否齐全收付款登记日记账、盘点现金库流程说明：1。