中国狮子联会2012度财务报告.doc

中国狮子联会2012-2013年度财务报告（2013年5月27日）中国狮子联会财务长 肖兴萍＿＿各位代表：＿＿受中国狮子联会（以下简称“联会”）理事会委托，现向联会第八次全国会员代表大会报告2012-2013年度财务工作请予审议＿＿一、财务状况概述＿＿财务状况概述中“资产构成概要”、“服务经费概要”和“行政经费概要”为汇总数据，根据联会本部、深圳狮子会、广东狮子会、大连代表处、青岛代表处、北京会员管理委员会、浙江会员管理委员会、辽宁代表处、陕西会员管理委员会、哈尔滨会员管理委员会等10个单位的财务报表汇总而成＿＿本报告统计截止时间为2013年3月31日＿＿（一）资产构成概要＿＿资产情况能侧面反映一个组织的实力与能力截止统计日，联会本部及各会员管理机构资产总额9688.48万元，负债总额699.97万元，净资产总额8988.51万元与2012年7月1日相比：＿＿1. 资产总额增加2362.4万元，增长幅度为24.4%其中：货币资金增加1896.15万元＿＿2. 负债总额增加40.03万元，增长幅度为5.8%＿＿3. 净资产总额增加2322.37万元，增长幅度为25.8%其中：限定性净资产增加461.47万元，非限定性净资产增加1864.9万元。

＿＿（二）服务经费概要＿＿服务经费支出是反映各会员管理机构社会贡献率的重要财务指标截至统计日，服务经费收入6497.79万元、支出3730.06万元，总支出占总收入的57.4%因统计起始时间不一致，本年度服务经费收支数据与上年度不可比＿＿（三）行政经费概要＿＿截至统计日，行政经费收入（管理费用）3920.71万元、支出2071.89万元，总支出占总收入的52.8%因统计起始时间不一致，本年度行政经费收支数据与上年度不可比＿＿上述财务数据表明，截至统计日，联会本部及各会员管理机构资产总额已近1亿元，净资产总额近9000万元，会员总数达13402人，会员人均服务经费支出2783.22元充分显示了联会一年来经济实力、社会服务能力的大幅度提高＿＿（四）联会本部财务收支情况＿＿1. 总体收支＿＿期初结余5577067.23元，其中:服务经费2519435.28元、行政经费3057631.95元；收入7435713.16元，其中:服务经费253709.99元、行政经费7182003.17元；共支出4605894.12元，其中:服务经费590636元、行政经费4015258.12元；累计结余8406886.27元，其中：服务经费2182509.27元、非限定性行政经费6063713.9元、限定性行政经费160663.1元。

＿＿2. 服务经费收支＿＿（1）期初结余2519435.28元＿＿——远东助学项目430513元；＿＿——会员发展基金100500元；＿＿——贫困助学7876.93元；＿＿——爱心助学（玉树）265211.7元；＿＿——非洲光明行653128.65元；＿＿——草原光明行369180元；＿＿——阿拉善植树项目197840元；＿＿——华狮奖（现更名为“中狮奖”）14985元；＿＿——非指定用途捐款480200元＿＿（2）收入253709.99元＿＿——阿拉善植树项目21000元；＿＿——狮爱阳光一家亲200000元；＿＿——非指定用途捐款32709.99元＿＿（3）支出590636元＿＿——远东助学52500元；＿＿——草原光明行369180元；＿＿——阿拉善植树项目135036元；＿＿——狮爱阳光一家亲33920元＿＿（4）累计结余2182509.27元＿＿——远东助学项目378013元；＿＿——会员发展基金100500元；＿＿——贫困助学7876.93元；＿＿——爱心助学（玉树）265211.7元；＿＿——非洲光明行653128.65元；＿＿——阿拉善植树项目83804元；＿＿——狮爱阳光一家亲166080元；＿＿——华狮奖（现更名为“中狮奖”）14985元；＿＿——非指定用途捐款512909.99元。

＿＿3. 非限定性行政经费收支＿＿（1)期初结余2896968.85元＿＿（2）收入7182003.17元，已完成全年收入预算的86.4%＿＿——会费收入6796599.34元均为各会员管理机构缴纳的会员会费，其中：深圳狮子会111.86万元、广东狮子会164.46万元、大连代表处86.57万元、青岛代表处54.35万元、北京会员管理委员会50万元、浙江会员管理委员会93.04万元、辽宁代表处53.82万元、陕西会员管理委员会29.56万元、哈尔滨会员管理委员会36万元；＿＿——行政经费捐款47788.24元；＿＿——存款利息27646.68元；＿＿——国际狮子会拨行政经费（折合人民币）309968.91元＿＿（3）支出4015258.12元，占全年支出预算的50.9% ＿＿——人员经费支出269522.56元；＿＿——办公场地租金125538.35元；＿＿——水电、管理费5925.15元；＿＿——办公费32742.42元；＿＿——车辆、交通费13895元；＿＿——邮电通讯费74866.9元；＿＿——差旅费50576.5元；＿＿——文印费22139.5元；＿＿——审计费3000元；＿＿——折旧和其他43844.91元；＿＿——办公设备购置6499.9元；＿＿——狮子用品及国际交流礼品9731元；＿＿——国际会议（工作人员费用）32560.69元；＿＿——对外招待费10155元；＿＿——会议费131681.6元；＿＿——培训费288918.56元；＿＿——专门工作委员会固定经费63004.5元；＿＿——常务理事工作经费29705元；＿＿——会费支出2800950.58元，均为缴纳的国际会费，其中：深圳狮子会18.71万元、广东狮子会54.25万元、大连代表处49.39万元、青岛代表处33.53万元、北京会员管理委员会12.23万元、浙江会员管理委员会47.22万元、辽宁代表处32.65万元、陕西会员管理委员会32.11万元。

＿＿（4）累计结余6063713.9元＿＿4. 限定性行政经费结余＿＿94届国际年会捐款结余160663.1元，列入限定性行政经费结余＿＿二、财务工作概述＿＿一年来，各会员管理机构的财务部门紧紧围绕联会“稳中求进”的中心任务，联会及各地区财务管理日趋完善、亮点突出，全体财务人员团结奋斗、开拓进取，财务管理工作得到长足的发展并再创新局面＿＿（一）财务工作回顾＿＿1. 经济指标稳步上升，彰显实力＿＿通过分析，联会本部与各会员管理机构的资金保障程度稳步上升，财务状况趋于良好＿＿（1）联会本部总资产增加216.62万元，净资产增加282.98万元，同比增长24.5%和33.7%＿＿（2）深圳狮子会总资产增加1010.56万元，净资产增加1026.15万元，同比增长41.2%和45.1%＿＿（3）广东狮子会总资产增加393.72万元，净资产增加393.99万元，同比增长11.2%和12.1%；服务经费支出2231.03万元，同比增长83.8%；人均服务经费支出6770.97元，同比增长33.4%广东狮子会会员人均服务经费支出连续两年位列各会员管理机构第一名＿＿（4）大连代表处总资产增加211.95万元，净资产增加174.38万元，同比增长41.9%和44.5%。

＿＿（5）青岛代表处总资产减少13.41万元，净资产减少13.57万元，同比下降7%和7.7%（青岛代表处会费收缴集中在每年4-5月，本次统计未能涵盖，导致资产和净资产减少）；青岛代表处实现捐赠收入59.49万元，同比增加39.25万元，增长60%＿＿（6）北京会员管理委员会总资产增加219.46万元，净资产增加218.18万元，同比增长34.7%和34.6%＿＿（7）浙江会员管理委员会总资产增加129.04万元，净资产增加109.48万元，同比增长17.6%和15.4%＿＿（8）辽宁代表处积极清理往来款项，正确界定限定性及非限定服务经费收支，应收应付款数额大幅度下降，服务经费更加清晰明了本年度，辽宁代表处与哈尔滨会员管理委员会实现了分账核算＿＿（9）陕西会员管理委员会总资产减少23.7万元，净资产减少20.75万元，同比下降40%和37.6%；服务经费支出46.14万元，同比增加35.8%＿＿（10）截止统计日，哈尔滨会员管理委员会总资产已达到264.32万元，净资产已达到187.42万元＿＿2. 财务管理日趋完善，亮点突出＿＿财务工作虽然平凡，但平凡的工作岗位上也一样能发光、发热联会及各地区每一位管理人员与财务人员坚持信念与原则，兢兢业业从平凡小事做起，圆满完成了大量的日常财务核算和管理工作，在平凡中展现了风采。

＿＿（1）联会完善管理机构、规范财务管理、注重沟通协调＿＿成立了联会财务结算管理中心（以下简称“中心”），实现了与各会员管理机构财务结算中心的对接、沟通与协调不仅提高了财务业务管理水平，也履行了对各会员管理机构财务工作的指导及管理职能＿＿一年来，中心做了大量工作：＿＿——在联会《财务管理制度》基础上，制定联会《财务票据使用管理暂行办法》、《预算与费用管理暂行规定》、《会计科目核算内容》等指导性文件，修订了联会《会费征收、使用管理办法》，明确联会本部及各会员管理机构财务管理工作的原则与要求；＿＿——会同财务委员会召开两次全国财务工作会议,制定了较为完善的财务报表体系,统一了财务核算软件，开展了财务工作巡查，帮助其解决财务制度落实不到位、管理不严谨等问题；基本解决了联会本部与各会员管理机构财务数据统计口径不一致、可比性较弱等问题对各会员管理机构的财务管理提出整改建议；＿＿——建立会费核算辅助台账，实现会籍管理与会费收入、支出等精细化核算，基本解决会费核对不清、国际会费的重复缴纳等问题；＿＿特别是，联会注重与政府有关部门的沟通与协调，顺利完成了民政部社团年检、非营利组织免税资格复审，并配合新区开设银行账户，对后续的财务和账户管理工作进行指导。

＿＿（2）各会员管理机构顺应事业发展需要，多项措施促财务管理再上新台阶＿＿——制定规章制度，加强内控机制建设深圳狮子会、广东狮子会、大连代表处、陕西会员管理委员会、哈尔滨会员管理委员会等会员管理机构先后制定并修订《财务管理制度》、《财务管理制度实施细则》、《报销流程》、《审批流程》、《经费使用管理办法》等制度，确定财务岗位职责、各项经费开支范围及财务审批手续等＿＿——健全财务机构，提高管理工作水平深圳狮子会、广东狮子会、哈尔滨会员管理委员会、陕西会员管理委员会先后成立了财务结算中心，选派专业的人员从事财务管理工作，提高了财务管理的层次和水平＿＿——定期公开财务信息深圳狮子会实行重大事项及重要项目定期向会员及捐赠人公告的制度；辽宁代表处坚持按月向理事会报告财务工作，向会员“晒账单”，对不明事宜耐心解答，不推诿，不回避敏感问题＿＿——细化会费辅助核算浙江会员管理委员会建立了会员会费收缴台账；大连代表处实施了会费辅助明细核算；北京会员管理委员会与联会分账核算后，对会员会费收缴情况进行了清理核对＿＿——顺利完成财务交接北京会员管理委员会完成了与联会的财务分账；青岛代表处完成了与青岛市残联的财务交接工作，实现了从行政事业会计制度向非营利组织会计制度的转变。

＿＿——强化服务队财务监管广东狮子会率先实现对服务队的财务统管，制定了服务队财务报表并开展服务队司库培训，成立了财务监督委员会，定期进行服务队财务巡查；浙。