企业所得税汇算清缴申报表.doc

SB008企业所得税汇算清缴申报表税款所属期间 年 月 日至 年 月 日 金额单位：元纳税人识别号纳税人名称纳税人地址邮政编码登记注册类型行 业纳税人开户银行账 号收入总额行次项 目纳税人填写数税务机关调整数1销售〔营业〕收入〔请填附表一〕2减：销售退回3折扣与折让4销售〔营业〕收入净额〔1-2-3〕5其中：免税的销售〔营业〕收入6特许权使用费收益7投资收益〔请填附表二〕8投资转让净收益〔见附表二〕9租赁净收益10汇兑净收益11资产盘盈净收益12补贴收入13其他收入〔请附明细表〕14收入总额合计〔4+6+7+8+9+10+11+12+13〕扣除项目15销售〔营业〕成本〔请填附表三〕16销售〔营业〕税金与附加17期间费用合计〔17+…+42〕18其中：工资薪金〔请填附表四〕19职工福利费、职工工会经费、职工教育经费〔见附表四〕20固定资产折旧〔请填附表五〕21无形资产、递延资产摊销〔见附表五〕22研究开发费用23利息净支出24汇兑净损失25租金净支出26上缴总机构管理费27业务招待费28税金29坏账损失〔请填附表六〕30增提的坏账准备金〔请填附表六〕31资产盘亏、毁损和报废净损失32投资转让净损失〔见附表二〕33社会保险缴款34劳动保护费35广告支出〔请填附表七〕36捐赠支出〔请填附表八〕37审计、咨询、诉讼费38差旅费39会议费40运输、装卸、包装、保险、展览费等销售费用〔请附明细表〕41矿产资源补偿费42其他扣除费用项目〔请附明细表〕应纳税所得额的计算43纳税调整前所得〔14-15-16-17〕44加：纳税调整增加额45其中：工资薪金纳税调整额〔见附表四〕46职工福利费、职工工会金费和职工教育经费的纳税调整额〔见附表四〕47利息支出纳税调整额48业务招待费纳税调整额49广告支出纳税调整额〔见附表七〕50赞助支出纳税调整额51捐赠支出纳税调整额〔见附表八〕52折旧、摊销支出纳税调整额〔见附表五〕53坏账损失纳税调整额〔见附表六〕54坏账准备纳税调整额〔见附表六〕55罚款、罚金或滞纳金56存货跌价准备57短期投资跌价准备58长期投资减值准备59其他纳税调整增加项目〔请附明细表〕60减：纳税调整减少额61其中：研究开发费用附加扣除额62其他纳税调整减少项目〔请附明细表〕63纳税调整后所得〔43+44-60〕64减：弥补以前年度亏损〔请填附表九〕65减：免税所得〔66+…+72〕66其中：国债利息所得67免税的补贴收入68免税的纳入预算管理的基金、收费或附加69免于补税的投资收益70免税的技术转让收益71免税的治理"三废"收益72其他免税所得〔请附明细表〕73应纳税所得额〔63-64-65〕应缴所得税74适用税率75应缴所得税额76减：期初多缴所得税额77已预缴的所得税额78应补税的境内投资收益的抵免税额79应补税的境外投资收益的抵免税额80经批准减免的所得税额81应补〔退〕的所得税〔75-76-77-78-79-80〕纳税人代表签章：纳税人单位公章： 日期：联系 ：代理申报中介机构签章：日期：经办人：经办人执业证件：联系 ：以下由税务机关填写：经办人： 受理申报税务机关公章受理申报日期：审核人：审核日期：本表为A4竖式.3 / 3。