合肥城建半财务报告.ppt

合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文证券简称：合肥城建证券代码：0022082012 年半年度财务报告（未经审计）合肥城建发展股份有限公司二〇一二年八月十四日1合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文（一）审计报告半年报是否经过审计□ 是 √ 否 □ 不适用（二）财务报表是否需要合并报表：√ 是 □ 否 □ 不适用如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元财务附注中报表的单位为：人民币元1、合并资产负债表、合并资产负债表编制单位： 合肥城建发展股份有限公司单位： 元项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产334,421,735.680.000.00412,729,885.950.000.002,372,253.562,653,297,447.490.00522,523,639.950.000.00381,305,421.580.000.002,792,889.572,457,772,849.640.002合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬3,402,821,322.680.000.000.0028,000,000.0017,048,627.320.000.000.000.000.00408,250.000.000.004,144,535.720.0049,601,413.043,452,422,735.72400,000,000.000.003,730,770.60267,450,439.97780,349,774.172,382,501.403,364,394,800.740.000.000.0020,000,000.0017,378,398.610.000.000.000.000.00514,750.000.000.004,298,387.920.0042,191,536.533,406,586,337.27300,000,000.000.000.00278,429,549.31693,385,146.602,794,972.123：合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）66,040,646.452,016,522.9332,010,000.0026,509,652.7360,000,000.000.001,640,490,308.25690,000,000.000.000.000.000.000.00793,700.00690,793,700.002,331,284,008.25320,100,000.00290,011,424.95160,308,987.21335,458,267.481,105,878,679.6415,260,047.831,121,138,727.473,452,422,735.72119,499,227.812,287,029.390.0025,753,864.55240,000,000.000.001,662,149,789.78642,892,000.000.000.000.000.000.00793,700.00643,685,700.002,305,835,489.78320,100,000.00290,011,424.95160,308,987.21314,937,671.901,085,358,084.0615,392,763.431,100,750,847.493,406,586,337.274合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文总计法定代表人：王晓毅主管会计工作负责人：徐鸿会计机构负责人：徐鸿2、母公司资产负债表、母公司资产负债表单位： 元项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产319,279,872.7312,890,427.75106,166,767.452,592,106,111.853,030,443,179.78275,958,300.0014,738,561.02408,250.00498,308,854.801,194,700.0054,954,164.572,417,241,264.192,971,698,983.56267,958,300.0014,942,299.37514,750.00开发支出商誉5：合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）实收资本（或股本）资本公积3,876,649.81294,981,760.833,325,424,940.61400,000,000.003,730,770.60251,059,932.53757,786,284.172,357,334.1875,269,834.092,016,522.9332,010,000.0017,870,154.4160,000,000.001,602,100,832.91690,000,000.00793,700.00690,793,700.002,292,894,532.91320,100,000.00293,932,904.634,033,509.39287,448,858.763,259,147,842.32300,000,000.00248,232,037.53684,965,761.602,780,575.13113,335,067.822,287,029.3913,988,682.23240,000,000.001,605,589,153.70642,892,000.00793,700.00643,685,700.002,249,274,853.70320,100,000.00293,932,904.63减：库存股专项储备6加合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计160,308,987.21258,188,515.861,032,530,407.703,325,424,940.61160,308,987.21235,531,096.781,009,872,988.623,259,147,842.323、合并利润表、合并利润表单位： 元项目一、营业总收入其中：营业收入附注本期金额344,235,678.00344,235,678.00上期金额441,534,915.40441,534,915.40利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失：公允价值变动收益（损失以―－‖号填列）投资收益（损失以―－‖号填列）273,061,086.23205,116,804.4935,540,236.576,209,305.7916,417,580.069,783,013.98-5,854.660.000.00347,298,778.95270,956,908.2343,035,889.317,055,665.0915,836,029.519,425,294.90988,991.910.000.007润合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以―-‖号填列）三、营业利润（亏损以―－‖号填列）0.000.0071,174,591.770.000.0094,236,136.45加减：营业外收入：营业外支出38,000.00277,572.6625,020.0048,000.00其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以―－‖号14,790.00填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以―－‖号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额--70,935,019.1118,537,139.1352,397,879.9852,530,595.58-132,715.600.160.160.0052,397,879.9852,530,595.58-132,715.60--94,213,156.4524,565,504.9069,647,651.5569,831,115.80-183,464.250.220.220.0069,647,651.5569,831,115.80-183,464.25本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。

法定代表人：王晓毅主管会计工作负责人：徐鸿会计机构负责人：徐鸿4、母公司利润表、母公司利润表单位： 元项目一、营业收入减：营业成本附注本期金额340,434,297.00203,237,437.19上期金额429,551,892.40267,340,411.288合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填列）投资收益（损失以―－‖号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以―－‖号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以―－‖号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以―－‖号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额--35,130,325.364,228,241.4614,593,080.839,867,044.41-6,654.660.000.000.0073,384,822.4138,000.00215,256.820.0073,207,565.5918,540,146.5154,667,419.080.170.1754,667,419.08--42,364,840.035,850,519.2913,876,110.119,479,790.78957,938.690.000.000.0089,682,282.2225,000.0048,000.000.0089,659,282.2223,199,408.8166,459,873.410.210.2166,459,873.415、合并现金流量表、合并现金流量表单位： 元项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金本期金额431,169,205.57上期金额540,352,431.80客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额9金合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金69,100.00431,238,305.57407,097,446.729,197,348.07105,965,080.3414,693,615.39536,953,490.52-105,715,184.95600.000.001,110,523.541,111,123.54407,319.008,000,000.00818,700.00541,171,131.80351,680,985.657,201,804.1059,110,411.3322,882,246.07440,875,447.15100,295,684.650.001,400,942.561,400,942.56909,500.0010合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额0.000.008,407,319.00-7,296,195.46367,108,000.000.00367,108,000.00400,000,000.0042,198,523.860.00442,198,523.86-75,090,523.86-188,101,904.27522,523,639.95334,421,735.680.000.00909,500.00491,442.5646,740,000.004,000,000.0050,740,000.0040,000,000.0061,295,212.40101,295,212.40-50,555,212.4050,231,914.81308,976,344.06359,208,258.876、母公司现金流量表、母公司现金流量表单位： 元项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金本期金额413,251,219.5741,600.00上期金额480,332,269.80818,700.0011金合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计413,292,819.57347,529,343.168,628,337.2390,189,451.5911,509,719.91457,856,851.89-44,564,032.32600.001,026,493.111,027,093.11401,519.008,000,000.008,401,519.00-7,374,425.89367,108,000.00367,108,000.00400,000,000.0042,198,523.8652,000,000.00494,198,523.86481,150,969.80307,349,622.296,618,352.3447,160,944.8117,751,956.34378,880,875.78102,270,094.021,346,446.681,346,446.68854,500.00854,500.00491,946.6846,740,000.0046,740,000.0040,000,000.0061,295,212.4016,000,000.00117,295,212.4012合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额-127,090,523.86-179,028,982.07498,308,854.80319,279,872.73-70,555,212.4032,206,828.30265,561,870.56297,768,698.867、合并所有者权益变动表、合并所有者权益变动表本期金额单位： 元本期金额归属于母公司所有者权益项目实收资本（或股本）资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配积 股 备 积 险准备 利润其他少数股东 所有者权权益 益合计一、上年年末余额320,100 290,011,160,308314,937,15,392,76 1,100,750,,000.00424.95,987.21671.903.43847.49加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额320,100 290,011,160,308314,937,15,392,76 1,100,750,,000.00424.95,987.21671.903.43847.49三、本期增减变动金额（减少20,520,5-132,715. 20,387,879以―－‖号填列）95.5860.98（一）净利润52,530,5-132,715. 52,397,879（二）其他综合收益95.5860.98上述（一）和（二）小计52,530,5-132,715. 52,397,879（三）所有者投入和减少资本1．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他95.5860.98（四）利润分配-32,010,000.00-32,010,000.0013合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文1．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他（六）专项储备1．本期提取2．本期使用（七）其他-32,010,000.00-32,010,000.00四、本期期末余额320,100 290,011,160,308335,458,15,260,04 1,121,138,,000.00424.95,987.21267.487.83727.47上年金额单位： 元上年金额归属于母公司所有者权益项目实收资本（或股本）资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配积 股 备 积 险准备 利润其他少数股东 所有者权权益 益合计一、上年年末余额320,100 290,011,138,385207,907,15,816,72 972,220,59,000.00424.95,416.31028.639.159.04加：同一控制下企业合并产生的追溯调整加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额320,100 290,011,138,385207,907,15,816,72 972,220,59,000.00424.95,416.31028.639.159.04三、本期增减变动金额（减少21,923,107,030,-423,965. 128,530,24以―－‖号填列）570.90643.27728.45（一）净利润160,964,-423,965. 160,540,2414合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文（二）其他综合收益214.17728.45上述（一）和（二）小计160,964,-423,965. 160,540,24（三）所有者投入和减少资本1．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他214.17728.45（四）利润分配1．提取盈余公积21,923,570.9021,923,570.90-53,933,570.90-21,923,570.90-32,010,000.002．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他（六）专项储备1．本期提取2．本期使用（七）其他-32,010,000.00-32,010,000.00四、本期期末余额320,100 290,011,160,308314,937,15,392,76 1,100,750,,000.00424.95,987.21671.903.43847.498、母公司所有者权益变动表、母公司所有者权益变动表本期金额单位： 元本期金额项目实收资本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 未分配利 所有者权15合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文（或股本）准备润益合计一、上年年末余额320,100,00 293,932,90160,308,98235,531,09 1,009,872,0.004.637.216.78988.62加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额320,100,00 293,932,90160,308,98235,531,09 1,009,872,0.004.637.216.78988.62三、本期增减变动金额（减少22,657,419 22,657,419以―－‖号填列）.08.08（一）净利润54,667,419 54,667,419（二）其他综合收益.08.08上述（一）和（二）小计54,667,419 54,667,419（三）所有者投入和减少资本1．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他.08.08（四）利润分配-32,010,00 -32,010,001．提取盈余公积2．提取一般风险准备0.000.003．对所有者（或股东）的分配-32,010,00 -32,010,000.00 0.004．其他（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他（六）专项储备1．本期提取2．本期使用（七）其他16项目合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文四、本期期末余额320,100,00 293,932,90160,308,98258,188,51 1,032,530,0.004.637.215.86407.70上年金额单位： 元上年金额实收资本（或股本）资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积一般风险 未分配利 所有者权准备 润 益合计一、上年年末余额320,100,00 293,932,90138,385,41179,846,81 1,032,530,0.004.636.313.18407.70加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额320,100,00 293,932,90138,385,41179,846,81 932,265,130.004.636.313.184.12三、本期增减变动金额（减少以21,923,57055,684,283 77,607,854―－‖号填列）.90.60.50（一）净利润109,617,85 109,617,85（二）其他综合收益4.504.50上述（一）和（二）小计109,617,85 109,617,85（三）所有者投入和减少资本1．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他4.504.50（四）利润分配21,923,570-53,933,57 -32,010,00.900.900.001．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配21,923,570.90-21,923,570.90-32,010,00 -32,010,000.00 0.004．其他（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）17合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文3．盈余公积弥补亏损4．其他（六）专项储备1．本期提取2．本期使用（七）其他四、本期期末余额320,100,00 293,932,90160,308,98235,531,09 1,009,872,0.004.637.216.78988.62（三）公司基本情况合肥城建发展股份有限公司（原名为合肥城改房屋开发股份有限公司，以下简称―本公司‖或―公司‖）系经安徽省体改委皖体改函[1998]89号文《关于同意设立合肥城改房屋开发股份有限公司的批复》及安徽省人民政府皖府股字[1998]第39号《安徽省股份有限公司批准证书》批准，由合肥市国有资产控股有限公司作为主发起人发起设立的股份有限公司。

2002年12月，经安徽省工商行政管理局批准，本公司更名为合肥城建发展股份有限公司2008年1月，本公司向社会公开发行人民币普通股2,670万股，公司注册资本由8,000.00万元变更为10,670.00万元同月，本公司的股票在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码：0022082008年5月，本公司增加注册资本5,335.00万元，由资本公积和未分配利润转增股本，变更后注册资本为16,005.00万元2010年6月，本公司增加注册资本16,005.00万元，由资本公积和未分配利润转增股本，变更后的注册资本为32,010.00万元公司注册地址和办公地址：合肥市长江中路319号仁和大厦23-24层法人代表：王晓毅本公司属房地产行业，经营范围为：房地产开发及商品房销售、租赁、售后服务；城市基础设施及公用设施项目开发和经营；建材产品开发、生产、销售；工业、民用建筑技术咨询；室内装饰（以上项目需要许可证的一律凭证经营）四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正1、财务报表的编制基础、财务报表的编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2、遵循企业会计准则的声明、遵循企业会计准则的声明本公司按上述基础编制的财务报表符合《企业会计准则》及其应用指南和准则解释的要求，真实完整地反映了本公司报告期内的的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息3、会计期间、会计期间本公司会计年度采用公历制，即公历1月1日至12月31日为一个会计年度本报告所载财务信息的会计期间18合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文为2012年1月1日起至2012年6月30日止4、记账本位币、记账本位币本公司以人民币为记账本位币境外子公司的记账本位币5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发生股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益2）非同一控制下的企业合并本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法、合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表的编制方法凡本公司能够控制的子公司以及特殊目的主体（以下简称―纳入合并范围的公司‖）都纳入合并范围；纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，已按照母公司的会计期间、会计政策对其财务报表进行调整；以母公司和纳入合并范围公司调整后的财务报表为基础，按照权益法调整对纳入合并范围公司的长期股权投资后，由母公司编制；合并报表范围内母公司与纳入合并范围的公司、纳入合并范围的公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合并时予以抵销2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法7、现金及现金等价物的确定标准、现金及现金等价物的确定标准现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资19合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文8、外币业务和外币报表折算、外币业务和外币报表折算（1）外币业务本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：① 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。

因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额2）外币财务报表的折算对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算③ 产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为―外币报表折算差额‖项目列示9、金融工具、金融工具（1）金融工具的分类（2）金融工具的确认依据和计量方法（3）金融资产转移的确认依据和计量方法（4）金融负债终止确认条件20账龄合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。

1）单项金额重大的应收款项坏账准备单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法本公司将 300 万元以上应收款项确定为单项金额重大单独进行减值测试，对于有客观证据表明已发生减值的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备2）按组合计提坏账准备的应收款项组合 1组合名称按组合计提坏账准备的计提方法账龄分析法确定组合的依据对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：√ 适用 □ 不适用1 年以内（含 1 年）1－2 年2－3 年3 年以上应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)5%10%20%50%3－4 年4－5 年21合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文5 年以上组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：□ 适用 √ 不适用（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单项计提坏账准备的理由：对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试。

坏账准备的计提方法：根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备11、存货、存货（1）存货的分类本公司的存货分为开发产品、开发成本、出租开发产品和周转材料四大类2）发出存货的计价方法□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他①各类存货的发出以实际成本计价②开发产品按实际成本入账，按实际成本除以可售面积计算出开发产品单位成本；销售开发产品按实际销售面积乘以单位成本结转相应的开发产品销售成本③开发用土地使用权的核算方法：购买开发用的土地，根据《土地转让协议书》支付地价款，在办理产权证后，计入―开发成本－土地征用及拆迁补偿费‖中核算项目整体开发的，待开发房产竣工后，全部转入开发产品；项目分期开发的，按各期开发产品实际占地面积占开发用土地总面积的比例分摊计入各期商品房成本拟在后期开发的土地仍保留在―开发成本－土地征用及拆迁补偿费‖中④公共配套设施费的核算方法：A.不能有偿转让的公共配套设施：分期开发的项目，公司将尚未发生的公共配套设施费采用预提的方法在开发成本中计提，待各期开发产品办理竣工验收后，按各期开发产品占地面积占开发用土地总面积的比例分摊计入各期商品房成本。

整体开发的项目，实际发生的支出计入开发成本－公共配套设施费，待开发房产竣工后，全部转入商品房成本B.能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集成本⑤出租开发产品的摊销方法：出租开发产品按直线法摊销，出租开发产品摊销年限按房屋使用年限确定⑥周转材料于领用时一次性摊销22合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末本公司对存货进行全面检查，按单个项目成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备存货可变现净值的确定以取得的可靠证据为基础，并且考虑取得存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素，具体方法如下：①开发产品在正常经营过程中，以该开发产品的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；②在建开发产品（在开发成本中核算）在正常经营过程中，以所建的开发产品的估计售价减去至完工时将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定，其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4）存货的盘存制度√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他本公司存货盘存制度采用永续盘存制5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品摊销方法：一次摊销法包装物摊销方法：一次摊销法12、长期股权投资、长期股权投资（1）初始投资成本确定分别下列情况对长期股权投资进行计量① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：A．同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；B．合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；C．非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20号—企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本。

② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：A．以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；23合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文B．以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；C．投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定不公允的除外；D．通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定；E．通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定2）后续计量及损益确认根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算① 采用成本法核算的长期投资，追加或收回投资调整长期股权投资的成本取得被投资单位宣告发放的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

② 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算投资损益时按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，在此基础上再抵销本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有或应分担计算归属于本公司的部分，确认投资损益并调整长期股权投资账面价值如果本公司取得投资时被投资单位有关资产、负债的公允价值与其账面价值不同的，后续计量计算归属于投资企业应享有的净利润或应承担的净亏损时，应考虑被投资单位计提的折旧额、推销额以及资产减值准备金额等进行调整以上调整均考虑重要性原则，在符合下列条件之一的，本公司按被投资单位的账面净利润为基础，经调整未实现内部交易损益后，计算确认投资损益A．无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值B．投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比,两者之间的差额不具重要性的C．其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的原则对被投资单位的净损益进行调整的③ 在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下,如果仍有未确认的投资损失,应以其他长期权益的账面价值为基础继续确认如果在投资合同或协议中约定将履行其他额外的损失补偿义务，还按《企业会计准则第l3号——或有事项》的规定确认预计将承担的损失金额。

④ 按照权益法核算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得的现金股利或利润，抵减长期股权投资的账面价值自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整的部分视同投资成本的收回，冲减长期股权投资的成本3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据① 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：A.任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同；C.各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权当被投资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投资单位可能无法实施共同控制但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算24合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文② 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表B.参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定。

C.与被投资单位之间发生重要交易D.向被投资单位派出管理人员E.向被投资单位提供关键技术资料4）减值测试方法及减值准备计提方法本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回13、投资性房地产、投资性房地产投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产主要包括：（1） 已出租的土地使用权2） 持有并准备增值后转让的土地使用权3） 已出租的建筑物本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限计算折旧或摊销，计入当期损益资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回14、固定资产、固定资产（1）固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的单位价值较高的有形资产。

本公司固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备等固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业② 该固定资产的成本能够可靠地计量固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法（3）各类固定资产的折旧方法本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济253合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率类别房屋及建筑物折旧年限（年）35-50残值率（%）年折旧率（%）2.77-1.94机器设备电子设备运输设备其他设备融资租入固定资产：85--33--12.1319.40--其中：房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备其他设备（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；；④ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；⑤ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产5）其他说明15、在建工程、在建工程（1）在建工程的类别26合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法16、借款费用、借款费用（1）借款费用资本化的确认原则（2）借款费用资本化期间①本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：A. 资产支出已经发生；B. 借款费用已经发生；C. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始②符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。

③当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用3）暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化4）借款费用资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算17、生物资产、生物资产18、油气资产、油气资产27合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文19、无形资产、无形资产（1）无形资产的计价方法按取得时的实际成本入账2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况计算机软件项目3 年预计使用寿命依据参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

4）无形资产减值准备的计提对于使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，在资产负债表日进行减值测试当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：A．该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；B．该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；C．其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准（6）内部研究开发项目支出的核算20、长期待摊费用摊销方法、长期待摊费用摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销28合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文21、附回购条件的资产转让、附回购条件的资产转让22、预计负债、预计负债（1）预计负债的确认标准如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：A. 该义务是本公司承担的现时义务；B. 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；C. 该义务的金额能够可靠地计量。

2）预计负债的计量方法预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整23、股份支付及权益工具、股份支付及权益工具（1）股份支付的种类（2）权益工具公允价值的确定方法（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理24、回购本公司股份、回购本公司股份29合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文25、收入、收入（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准公司已将房屋所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该房产实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该房产有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现即本公司在房屋竣工并在相关主管部门备案，签定了销售合同，取得了买方付款证明，开具了发票，办理商品房移交手续时，确认收入的实现2）确认让渡资产使用权收入的依据按本公司与承租方签定的出租物业、物业管理协议约定按期确认租金收入和管理费。

3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入26、政府补助、政府补助（1）类型公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本作为政府补助核算政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助2）会计处理方法公司对能够满足政府补助所附条件且实际收到时，确认为政府补助①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益③与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：A．用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；B．用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益30合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文27、递延所得税资产和递延所得税负债、递延所得税资产和递延所得税负债（1）确认递延所得税资产的依据① 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：A．该项交易不是企业合并；B．交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）② 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：A．暂时性差异在可预见的未来可能转回；B．未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

C．本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产③ 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回2）确认递延所得税负债的依据递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税负债不予确认：① 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：A．商誉的初始确认；B．具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回28、经营租赁、融资租赁、经营租赁、融资租赁（1）经营租赁会计处理公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。

或有租金在实际发生时计入当期损益2）融资租赁会计处理31合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文29、持有待售资产、持有待售资产（1）持有待售资产确认标准（2）持有待售资产的会计处理方法30、资产证券化业务、资产证券化业务31、套期会计、套期会计32、主要会计政策、会计估计的变更、主要会计政策、会计估计的变更本报告期主要会计政策、会计估计是否变更□ 是 √ 否 □ 不适用（1）会计政策变更本报告期主要会计政策是否变更□ 是 √ 否 □ 不适用（2）会计估计变更本报告期主要会计估计是否变更□ 是 √ 否 □ 不适用33、前期会计差错更正、前期会计差错更正本报告期是否发现前期会计差错□ 是 √ 否 □ 不适用（1）追溯重述法本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错□ 是 √ 否 □ 不适用32合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文（2）未来适用法本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错□ 是 √ 否 □ 不适用34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法（五）税项1、公司主要税种和税率、公司主要税种和税率税种计税依据税率增值税消费税营业税城市维护建设税企业所得税本公司及从事房地产开发的子公司根据当期增加的预收款预缴营业税税额应纳税所得额5%7%25%土地增值税房产税税率：实行四级超率累进税率。

增值额合肥：（1）保障性住宅预征率暂定为 0；未超过扣除项目金额 50%的部分，税（2）住宅（不含别墅、商住房）暂定率为 30%；增值额超过扣除项目金额为 1.5％；（3）其他类型房地产（含别50%未超过 100%的部分，税率为墅、商住房）暂定为 2％蚌埠：（1）40%；增值额超过扣除项目金额 100%保障性住宅为 0；（2）住宅（包括普通未超过 200%的部分，税率为 50%；增住宅和非普通住宅）为 1.5％；（3）其值额超过扣除项目金额 200%的部分，他类型房地产（除以上列举的项目）为税率为 60%预缴税率：1.5%、2%、2.5％2.5%从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 1.2%、12%租金收入的 12%计缴教育费附加地方教育附加营业税税额营业税税额3%2%各分公司、分厂执行的所得税税率2、税收优惠及批文、税收优惠及批文33合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文3、其他说明、其他说明（六）企业合并及合并财务报表企业合并及合并财务报表的总体说明：1、子公司情况、子公司情况34合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文（1）通过设立或投资等方式取得的子公司单位： 元从母公司所有者权益冲减子公司少子公司全称 子公司类型注册地业务性质注册资本币种经营范围实质上构成 少数股东权期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权 益中用于冲资额 投资的其他 (%) (%) 表 益 减少数股东项目余额 损益的金额数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额合肥城建蚌埠置业有限 全资子公司 蚌埠公司房地产业100,000,000.00房地产开发；商品房 100,000,000销售、售后 .00服务等100%100% 是合肥城建巢湖置业有限 控股子公司 巢湖公司房地产业80,000,000.00房地产开发；商品房 80,000,000.销售、售后 00服务等80%80% 是15,260,047.83通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：35合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司单位： 元从母公司所有者权益冲减子公司少子公司 子公司全称 类型注册地业务性 注册资质 本币种经营范围实质上构成对期末实 子公司际投资 净投资额 的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合 少数股并报表 东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司单位： 元从母公司所有子公司 子公司全称 类型注册地业务性 注册资质 本币种经营范围实质上构成对期末实 子公司际投资 净投资额 的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合 少数股并报表 东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司36被合并方合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文年初所有者权益中所享有份额后的余额通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体□ 适用 √ 不适用特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：3、合并范围发生变更的说明、合并范围发生变更的说明合并报表范围发生变更说明：□ 适用 √ 不适用4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体单位： 元名称期末净资产本期净利润本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体单位： 元名称处置日净资产年初至处置日净利润新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：5、报告期内发生的同一控制下企业合并、报告期内发生的同一控制下企业合并单位： 元属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流37合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文同一控制下企业合并的其他说明：6、报告期内发生的非同一控制下企业合并、报告期内发生的非同一控制下企业合并单位： 元被合并方商誉金额商誉计算方法非同一控制下企业合并的其他说明：7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司子公司名称出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：8、报告期内发生的反向购买、报告期内发生的反向购买出售日损益确认方法借壳方判断构成反向购买的依据合并成本的确定方法合并中确认的商誉或计入当期的损益的计算方法反向购买的其他说明:9、本报告期发生的吸收合并、本报告期发生的吸收合并单位： 元吸收合并的类型并入的主要资产并入的主要负债同一控制下吸收合并非同一控制下吸收合并项目项目金额金额项目项目金额金额吸收合并的其他说明:38合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率、境外经营实体主要报表项目的折算汇率（七）合并财务报表主要项目注释1、货币资金、货币资金单位： 元项目期末数期初数外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金:人民币银行存款：人民币其他货币资金：人民币合计----------------------------176,013.40176,013.40315,898,135.64315,898,135.6418,347,586.6418,347,586.64334,421,735.68----------------------------59,628.2459,628.24518,800,847.37518,800,847.373,663,164.343,663,164.34522,523,639.95如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：2、交易性金融资产、交易性金融资产（1）交易性金融资产单位： 元项目交易性债券投资交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产套期工具其他合计期末公允价值0.000.000.000.000.000.000.00期初公允价值0.000.000.000.000.000.000.0039合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文（2）变现有限制的交易性金融资产单位： 元项目限售条件或变现方面的其他重大限制期末金额（3）套期工具及相关套期交易的说明3、应收票据、应收票据（1）应收票据的分类单位： 元合计种类期末数0.00期初数0.00（2）期末已质押的应收票据情况单位： 元合计出票单位出票日期--到期日--金额备注--说明：（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况单位： 元合计出票单位出票日期--到期日--金额0.00备注--说明：公司已经背书给其他方但尚未到期的票据单位： 元出票单位出票日期到期日金额备注40合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文合计----0.00--说明：已贴现或质押的商业承兑票据的说明：4、应收股利、应收股利单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数账龄一年以内的应收股利其中：账龄一年以上的应收股利其中：合计--0.00------0.00说明：5、应收利息、应收利息（1）应收利息单位： 元项目合计期初数0.00本期增加本期减少期末数0.00（2）逾期利息单位： 元贷款单位合计逾期时间（天）--逾期利息金额41合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文（3）应收利息的说明6、应收账款、应收账款（1）应收账款按种类披露单位： 元期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款组合小计单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计0.00--0.00--0.00--0.00--应收账款种类的说明：期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款□ 适用 √ 不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：□ 适用 √ 不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：□ 适用 √ 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款□ 适用 √ 不适用（2）本报告期转回或收回的应收账款情况单位： 元应收账款内容转回或收回原因确定原坏账准备的依据转回或收回前累计已计提坏账准备金额转回或收回金额42合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文合计----0.00--期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：应收账款内容合计账面余额0.00坏账金额0.00计提比例（%）--理由--单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：（3）本报告期实际核销的应收账款情况单位： 元单位名称合计应收账款性质--核销时间--核销金额0.00核销原因--是否因关联交易产生--应收账款核销说明：（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况％）以上表决权股份的股东单位情况□ 适用 √ 不适用（5）应收账款中金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)合计--0.00--0%（6）应收关联方账款情况单位： 元单位名称合计与本公司关系--金额0.00占应收账款总额的比例(%)0%43合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文（7）终止确认的应收款项情况单位： 元项目合计终止确认金额0.00与终止确认相关的利得或损失0.00（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额单位： 元项目期末资产：资产小计负债：负债小计7、其他应收款、其他应收款（1）其他应收款按种类披露单位： 元期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款其中：以账龄作为信用风险特征的组合组合小计3,198,608.933,198,608.93100%100%826,355.37826,355.3725.83% 3,613,070.0725.83% 3,613,070.07100%100%820,180.50820,180.5022.7%22.7%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计3,198,608.93--826,355.37--3,613,070.07--820,180.50--其他应收款种类的说明：44----合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：□ 适用 √ 不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：√ 适用 □ 不适用单位： 元期末期初账龄账面余额账面余额金额比例坏账准备金额比例坏账准备1 年以内其中：(%)(%)1 年以内小计795,679.06 24.88%39,933.951,574,026.10 43.57%78,701.311 至 2 年949,858.5029.7%94,985.85579,952.60 16.05%57,995.262 至 3 年117,000.403.66%23,400.08153,539.204.25%30,707.843 年以上1,336,070.97 41.77%668,035.491,305,552.17 36.13%652,776.093 至 4 年4 至 5 年5 年以上合计3,198,608.93826,355.373,613,070.07820,180.50组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：□ 适用 √ 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款□ 适用 √ 不适用（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况单位： 元其他应收款内容合计转回或收回原因--确定原坏账准备的依据--转回或收回前累计已计提坏账准备金额0.00转回或收回金额--期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：应收账款内容账面余额坏账金额计提比例（%）理由45合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文合计0.000.00----单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：（3）本报告期实际核销的其他应收款情况单位： 元单位名称合计其他应收款性质--核销时间--核销金额0.00核销原因--是否因关联交易产生--其他应收款核销说明：（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况％）以上表决权股份的股东单位情况□ 适用 √ 不适用（5）金额较大的其他应收款的性质或内容单位： 元单位名称合计金额0.00款项的性质或内容--占其他应收款总额的比例(%)0%说明：（6）其他应收款金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%)安徽省电力公司合肥供电公司安徽电力肥东供电有限责任公司蚌埠供电公司非关联方非关联方非关联方1,294,000.00 1-3 年739,505.90 1-3 年302,000.00 1 年以内、3 年以上40.46%23.12%9.44%蚌埠市城市管理执法局 非关联方合肥供水集团有限公司 非关联方283,090.64 1 年以内65,667.60 1 年以内8.85%2.05%46合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文合计--2,684,264.14--83.92%（7）其他应收关联方账款情况单位： 元单位名称合计与本公司关系--金额占其他应收款总额的比例(%)（8）终止确认的其他应收款项情况单位： 元项目合计终止确认金额0.00与终止确认相关的利得或损失0.00（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额单位： 元项目资产：资产小计负债：负债小计期末0.000.008、预付款项、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位： 元账龄期末数期初数金额比例（%）金额比例（%）1 年以内1 至 2 年2 至 3 年3 年以上132,890,432.75117,965.20196,000,000.0083,721,488.0032.2%0.03%47.49%20.28%101,398,366.67185,566.91196,000,000.0083,721,488.0026.59%0.05%51.4%21.96%47合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文合计412,729,885.95--381,305,421.58--预付款项账龄的说明：（2）预付款项金额前五名单位情况单位： 元单位名称合肥市土地局蚌埠市财政支付中心巢湖市国有资本运营中心巢湖东方房地产有限公司合计与本公司关系非关联方非关联方非关联方非关联方--金额12,890,432.75316,000,000.0083,721,488.00117,965.20412,729,885.95时间--未结算原因注 1注 2注 3预付房租--预付款项主要单位的说明：注1：2012年2月10日公司参加合肥土地局、合肥招投标中心土地拍卖会，按挂牌价取得长江东路以北、龙岗路以南E1111地块，该地块面积8.32亩，用途住宅，土地总价2578.08万元，目前已支付土地款1289.04万元。

注2：系子公司合肥城建蚌埠置业有限公司预付的土地出让金，该块土地出让金总额为755,000,000.00元，因拆迁工作尚未全部完成，土地未完全达到交付条件，土地出让金尚未支付完毕，目前项目琥珀新天地北苑已施工注3：系子公司合肥城建巢湖置业有限公司预付的土地出让金，该块土地出让金总额为139,535,812.00元，因项目所在地城市规划工作尚未全部完成，土地出让金尚未支付完毕3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况％）以上表决权股份的股东单位情况□ 适用 √ 不适用（4）预付款项的说明9、存货、存货（1）存货分类单位： 元项目期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值48合计项目合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文原材料在产品2,342,339,414.852,342,339,414.85 2,014,559,003.682,014,559,003.68库存商品323,823,436.68 12,865,404.04310,958,032.64456,171,863.9812,958,018.02443,213,845.96周转材料消耗性生物资产2,666,162,851.53 12,865,404.04 2,653,297,447.49 2,470,730,867.6612,958,018.02 2,457,772,849.64（2）存货跌价准备单位： 元本期减少存货种类期初账面余额本期计提额转回转销期末账面余额原材料在产品库存商品12,958,018.0292,613.9812,865,404.04周转材料消耗性生物资产合计12,958,018.0292,613.9812,865,404.04（3）存货跌价准备情况原材料库存商品计提存货跌价准备的依据期末对开发产品中成本高于可变现净值的车库计提了存本期转回存货跌价准备的原因本期转回金额占该项存货期末余额的比例货跌价准备。

在产品周转材料消耗性生物资产存货的说明：本公司本期末，琥珀新天地项目开发用地中71,077.47平方米土地使用权已被设定贷款抵押，琥珀五环城项目和颂阁、和雅阁开发用地土地使用权已设定贷款抵押本年计入开发成本的借款利息资本化金额为31,034,479.88元49合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文10、其他流动资产、其他流动资产单位： 元项目合计期末数0.00期初数0.00其他流动资产说明：11、可供出售金融资产、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位： 元可供出售债券可供出售权益工具其他合计项目期末公允价值0.000.000.000.00期初公允价值0.000.000.000.00本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例 0%可供出售金融资产的说明（2）可供出售金融资产中的长期债权投资单位： 元债券项目债券种类面值初始投资成本到期日期初余额本期利息累计应收或已收利息期末余额合计------可供出售金融资产的长期债权投资的说明：50合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文12、持有至到期投资、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况单位： 元项目期末账面余额期初账面余额合计0.000.00持有至到期投资的说明：（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况单位： 元项目合计金额占该项投资出售前金额的比例（%）--本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：13、长期应收款、长期应收款单位： 元种类融资租赁其中：未实现融资收益分期收款销售商品分期收款提供劳务其他合计期末数0.000.000.000.000.000.00期初数0.000.000.000.000.000.0014、对合营企业投资和联营企业投资、对合营企业投资和联营企业投资单位： 元本企业被投资单位名称企业类型注册地法人代 业务性 注册资表 质 本币种本企业 在被投持股比 资单位例(%) 表决权期末资 期末负产总额 债总额期末净 本期营资产总 业收入额 总额本期净利润比例51合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文(%)一、合营企业二、联营企业合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：15、长期股权投资、长期股权投资52合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文（1）长期股权投资明细情况单位： 元被投资单位核算方法初始投资成本期初余额增减变动期末余额在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例在被投资单位持股比例与表决权比例不一减值准备本期计提减值准备本期现金红利合肥市国正小(%)致的说明额贷款有限公 成本法20,000,000.00 20,000,000.008,000,000.00 28,000,000.009.554%9.554%0.000.000.00司合计--20,000,000.00 20,000,000.008,000,000.00 28,000,000.00------0.000.000.0053--合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况单位： 元向投资企业转移资金能力受到限制的长期股权投资项目受限制的原因当期累计未确认的投资损失金额长期股权投资的说明：根据2010年国正小额贷款有限公司年度股东会通过增资扩股方案，注册资本增资至3.14亿元，经安徽省金融办皖金函【2011】921号批准后，2012年完成增资验资变更手续。

增资扩股后，我公司持股比例为9.554%16、投资性房地产、投资性房地产（1）按成本计量的投资性房地产□ 适用 √ 不适用（2）按公允价值计量的投资性房地产□ 适用 √ 不适用说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计办结时间：17、固定资产、固定资产（1）固定资产情况单位： 元项目一、账面原值合计：其中：房屋及建筑物期初账面余额24,746,401.9015,918,590.88本期增加407,319.00本期减少513,000.00期末账面余额24,640,720.9015,918,590.88机器设备运输工具其他设备6,446,933.002,380,878.02298,069.00109,250.00513,000.006,232,002.002,490,128.02期初账面余额本期新增本期计提本期减少本期期末余额二、累计折旧合计：其中：房屋及建筑物7,368,003.291,945,510.41721,700.29220,631.70497,610.007,592,093.582,166,142.11机器设备运输工具3,928,521.48355,017.383,785,928.8654--------------------合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文其他设备三、固定资产账面净值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备1,493,971.40期初账面余额17,378,398.6113,973,080.472,518,411.52886,906.62146,051.21--1,640,022.61本期期末余额17,048,627.3213,752,448.772,446,073.14850,105.41四、减值准备合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备五、固定资产账面价值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备0.000.000.000.000.0017,378,398.6113,973,080.472,518,411.52886,906.62------------0.000.000.000.000.0017,048,627.3213,752,448.772,446,073.14850,105.41本期折旧额 721,700.29 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。

2）暂时闲置的固定资产情况单位： 元项目账面原值累计折旧减值准备账面净值备注房屋及建筑物机器设备运输工具（3）通过融资租赁租入的固定资产□ 适用 √ 不适用（4）通过经营租赁租出的固定资产√ 适用 □ 不适用单位： 元种类期末账面价值55项目合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文房屋及建筑物1,453,417.33机器设备运输工具（5）期末持有待售的固定资产情况单位： 元项目账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间（6）未办妥产权证书的固定资产情况未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间办公室开发产品暂为自用2015 年 12 月 31 日固定资产说明：本期末无用于抵押、担保的固定资产18、在建工程、在建工程（1）单位： 元项目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合计0.000.0056合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文（2）重大在建工程项目变动情况单位： 元项目名称预算数期初数本期增加转入固定资产其他减少工程投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源期末数合计--------在建工程项目变动情况的说明：57合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文（3）在建工程减值准备单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数计提原因合计（4）重大在建工程的工程进度情况--项目工程进度备注（5）在建工程的说明19、工程物资、工程物资单位： 元合计项目期初数0.00本期增加本期减少期末数0.00工程物资的说明：20、固定资产清理、固定资产清理单位： 元合计项目期初账面价值0.00期末账面价值0.00转入清理的原因--说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：21、生产性生物资产、生产性生物资产（1）以成本计量□ 适用 √ 不适用58合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文（2）以公允价值计量□ 适用 √ 不适用22、油气资产、油气资产单位： 元项目一、账面原值合计期初账面余额0.00本期增加0.00本期减少0.00期末账面余额0.001．探明矿区权益2．未探明矿区权益3．井及相关设施二、累计折耗合计0.000.000.000.001．探明矿区权益2．井及相关设施三、油气资产减值准备累计金额合计0.000.000.000.001．探明矿区权益2．未探明矿区权益3．井及相关设施四、油气资产账面价值合计0.000.001．探明矿区权益2．未探明矿区权益3．井及相关设施油气资产的说明：23、无形资产、无形资产（1）无形资产情况单位： 元项目一、账面原值合计计算机软件二、累计摊销合计计算机软件期初账面余额639,000.00639,000.00124,250.00124,250.00本期增加106,500.00106,500.00本期减少期末账面余额639,000.00639,000.00230,750.00230,750.0059计合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文三、无形资产账面净值合514,750.00408,250.00计算机软件四、减值准备合计计算机软件无形资产账面价值合计计算机软件514,750.00514,750.00514,750.00408,250.00408,250.00408,250.00本期摊销额 106,500.00 元。

2）公司开发项目支出单位： 元本期减少项目期初数本期增加计入当期损益确认为无形资产期末数合计0.000.000.000.000.00本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：（3）未办妥产权证书的无形资产情况24、商誉、商誉单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项合计期初余额0.00本期增加0.00本期减少0.00期末余额0.00期末减值准备0.00说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：25、长期待摊费用、长期待摊费用单位： 元项目期初额本期增加额本期摊销额其他减少额期末额其他减少的原因60合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文合计0.000.00--长期待摊费用的说明：26、递延所得税资产和递延所得税负债、递延所得税资产和递延所得税负债（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示√ 适用 □ 不适用已确认的递延所得税资产和递延所得税负债单位： 元递延所得税资产：资产减值准备开办费可抵扣亏损固定资产折旧计提工资余额项目期末数3,422,189.85445,915.21276,430.66期初数3,443,999.64452,927.31401,460.97小计4,144,535.724,298,387.92递延所得税负债：交易性金融工具、衍生金融工具的估值计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动小计未确认递延所得税资产明细单位： 元可抵扣暂时性差异可抵扣亏损合计项目期末数3,000.003,059,221.013,062,221.01期初数2,200.002,231,850.272,234,050.27未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位： 元年份期末数期初数备注61合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文合计--应纳税差异和可抵扣差异项目明细单位： 元暂时性差异金额项目应纳税差异项目小计可抵扣差异项目期末期初资产减值准备固定资产折旧计提工资余额小计13,688,759.401,783,660.841,105,722.6416,578,142.8813,775,998.521,811,709.241,605,843.8617,193,551.62（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示□ 适用 √ 不适用递延所得税资产和递延所得税负债的说明：27、资产减值准备明细、资产减值准备明细单位： 元本期减少项目期初账面余额本期增加转回转销期末账面余额一、坏账准备二、存货跌价准备820,180.5012,958,018.026,174.8792,613.98826,355.3712,865,404.04三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值准备0.000.000.000.00八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备62合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文十、生产性生物资产减值准备其中：成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备0.000.000.00十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他0.00合计13,778,198.526,174.8792,613.9813,691,759.41资产减值明细情况的说明：28、其他非流动资产、其他非流动资产单位： 元合计项目期末数0.00期初数0.00其他非流动资产的说明29、短期借款、短期借款（1）短期借款分类单位： 元质押借款抵押借款保证借款信用借款合计项目期末数100,000,000.00300,000,000.00400,000,000.00期初数100,000,000.00200,000,000.00300,000,000.00短期借款分类的说明：（2）已到期未偿还的短期借款情况单位： 元63合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文合计贷款单位贷款金额0.00贷款利率--贷款资金用途--未按期偿还原因--预计还款期--资产负债表日后已偿还金额。

短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：报告期末短期借款的保证借款系由母公司合肥市国有资产控股有限公司为本公司提供担保取得报告期末无已到期未偿还的短期借款30、交易性金融负债、交易性金融负债单位： 元项目发行的交易性债券指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债其他金融负债合计期末公允价值0.000.000.000.000.00期初公允价值0.000.000.000.000.00交易性金融负债的说明：31、应付票据、应付票据单位： 元商业承兑汇票银行承兑汇票合计种类期末数0.003,730,770.603,730,770.60期初数0.000.000.00下一会计期间将到期的金额 3,730,770.60 元应付票据的说明：报告期末较上年期末应付票据增长100%，系开具的银行承兑汇票32、应付账款、应付账款（1）单位： 元项目应付工程款、材料款及工程质量保证金期末数263,683,913.47期初数274,341,022.8164合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文预提公共配套费用合计3,766,526.50267,450,439.974,088,526.50278,429,549.31（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项％）以上表决权股份的股东单位款项□ 适用 √ 不适用账龄超过一年的大额应付账款情况的说明33、预收账款、预收账款（1）单位： 元预收售房款合计项目期末数780,349,774.17780,349,774.17期初数693,385,146.60693,385,146.60（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项％）以上表决权股份的股东单位款项□ 适用 √ 不适用账龄超过一年的大额预收账款情况的说明34、应付职工薪酬、应付职工薪酬单位： 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴二、职工福利费三、社会保险费其中：医疗保险费1,605,843.865,428,643.21995,848.33778,754.66260,417.985,921,638.42995,848.33778,754.66260,417.981,105,722.62基本养老保险费险费失业保工伤保402,473.6963,334.26402,473.6963,334.26险费生育保27,418.2325,110.5027,418.2325,110.5065合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文险费四、住房公积金五、辞退福利750,852.00750,852.00六、其他工会经费职工教育经费合计1,189,128.26851,595.08337,533.182,794,972.12261,768.81118,366.25143,402.568,215,867.01181,244.32110,244.3271,000.008,628,337.731,276,778.78859,717.01417,061.772,382,501.40应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。

工会经费和职工教育经费金额 1,276,778.78，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给予补偿 0.00应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：35、应交税费、应交税费单位： 元增值税消费税营业税企业所得税个人所得税城市维护建设税土地使用税教育费附加土地增值税代扣代缴税款合计项目期末数-6,588,037.94-9,385,086.08-13,754.93-237,744.24-611,901.83314,132.8981,731,842.22835,862.0366,040,646.45期初数-13,434,016.2238,090,518.94-61,746.94-715,454.85-586,156.07-28,164.2196,070,595.40163,651.76119,499,227.81应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：36、应付利息、应付利息单位： 元项目分期付息到期还本的长期借款利息企业债券利息短期借款应付利息期末数1,281,878.49734,644.44期初数1,643,784.97643,244.4266合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文合计2,016,522.932,287,029.39应付利息说明：37、应付股利、应付股利单位： 元应付股利单位名称期末数32,010,000.00期初数0.00超过一年未支付原因合计32,010,000.000.00--应付股利的说明：本期较上年期增加100%，原因为根据2012年5月10召开的2011年年度股东大会审议通过权益分派方案为：以公司现有总股本320,100,000 股为基数， 向全体股东每10股派1元人民币现金（含税，扣税后，个人、证券投资基金、合格境外机构投资者实际每10 股派0.9 元），根据上述方案，公司应付股利3201万元，目前股利已支付完毕。

38、其他应付款、其他应付款（1）单位： 元项目子公司向少数股东借款应付保证金及其他合计期末数5,400,000.0021,109,652.7326,509,652.73期初数5,400,000.0020,353,864.5525,753,864.55（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项％）以上表决权股份的股东单位款项□ 适用 √ 不适用（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明公司其他应付款年末余额中账龄超过1年的大额其他应付款主要系子公司向少数股东借款及应付保证金等8,083,391.14元，占其他应付款总额的比例为30.49%4）金额较大的其他应付款说明内容公司金额较大的其他应付款主要系代收办理房产证及子公司向少数股东借款所致67合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文39、预计负债、预计负债单位： 元项目对外提供担保未决诉讼产品质量保证重组义务辞退福利待执行的亏损合同其他合计期初数0.000.000.000.000.000.000.000.00本期增加0.000.000.000.000.000.000.000.00本期减少0.000.000.000.000.000.000.000.00期末数0.000.000.000.000.000.000.000.00预计负债说明：40、一年内到期的非流动负债、一年内到期的非流动负债（1）单位： 元项目1 年内到期的长期借款1 年内到期的应付债券1 年内到期的长期应付款合计期末数60,000,000.0060,000,000.00期初数240,000,000.00240,000,000.00（2）一年内到期的长期借款一年内到期的长期借款单位： 元质押借款项目期末数期初数180,000,000.00抵押借款保证借款信用借款合计60,000,000.0060,000,000.0060,000,000.00240,000,000.00一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。

68合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文金额前五名的一年内到期的长期借款单位： 元期末数期初数贷款单位借款起始日 借款终止日币种利率（%）外币金额本币金额外币金额本币金额中信银行合 2009 年 09 月 2012 年 09 月肥分行 11 日 11 日CNY6.32%60,000,000.0060,000,000.00合计----------60,000,000.00--60,000,000.00一年内到期的长期借款中的逾期借款：单位： 元贷款单位借款金额逾期时间年利率(%)借款资金用途逾期未偿还原因预期还款期合计0.00----------资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元一年内到期的长期借款说明：本期末6,000万元保证借款系向中信银行合肥分行取得，由本公司的母公司合肥市国有资产控股有限公司提供保证担保3）一年内到期的应付债券单位： 元债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利息 息 息 息期末余额一年内到期的应付债券说明：（4）一年内到期的长期应付款单位： 元借款单位期限初始金额利率（%）应计利息期末余额借款条件一年内到期的长期应付款的说明：41、其他流动负债、其他流动负债单位： 元69合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文合计项目期末账面余额0.00期初账面余额0.00其他流动负债说明：42、长期借款、长期借款（1）长期借款分类单位： 元质押借款抵押借款保证借款信用借款合计项目期末数450,000,000.0040,000,000.00200,000,000.00690,000,000.00期初数282,892,000.00160,000,000.00200,000,000.00642,892,000.00长期借款分类的说明：（2）金额前五名的长期借款单位： 元期末数期初数贷款单位借款起始日 借款终止日币种利率（%）外币金额本币金额外币金额本币金额徽商银行蜀 2011 年 10 月 2013 年 10 月山支行 08 日 08 日建行三孝口 2012 年 06 月 2015 年 06 月支行 26 日 25 日徽商银行蜀 2011 年 12 月 2013 年 12 月山支行 13 日 13 日徽商银行蜀 2011 年 04 月 2013 年 04 月山支行 27 日 27 日徽商银行蜀 2010 年 04 月 2013 年 04 月山支行 22 日 22 日CNYCNYCNYCNYCNY7.32%6.4%8.65%7.32%6.65%200,000,000.00150,000,000.0050,000,000.0046,740,000.0043,000,000.00200,000,000.000.0050,000,000.0046,740,000.0043,000,000.00合计----------489,740,000.00--339,740,000.0070合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：43、应付债券、应付债券单位： 元债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利息 息 息 息期末余额应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：44、长期应付款、长期应付款（1）金额前五名长期应付款情况单位： 元单位期限初始金额利率（%）应计利息期末余额借款条件（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细单位： 元单位期末数期初数外币人民币外币人民币合计0.000.000.000.00由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0.00 元。

长期应付款的说明：45、专项应付款、专项应付款单位： 元项目合计期初数0.00本期增加本期减少期末数0.00备注说明--专项应付款说明：71合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文46、其他非流动负债、其他非流动负债单位： 元递延收益合计项目期末账面余额793,700.00793,700.00期初账面余额793,700.00793,700.00其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：递延收益为收到的琥珀名城茗园可再生能源建筑应用示范项目补助款，因该项目尚未完工，本期未进行摊销47、股本、股本单位： 元本期变动增减（＋、－）期初数期末数发行新股送股公积金转股其他小计股份总数320,100,000.000.000.000.000.000.00 320,100,000.00股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：48、库存股、库存股库存股情况说明49、专项储备、专项储备专项储备情况说明50、资本公积、资本公积单位： 元项目资本溢价（股本溢价）其他资本公积合计期初数290,011,242.63182.32290,011,424.95本期增加0.000.000.00本期减少0.000.000.00期末数290,011,242.63182.32290,011,424.95资本公积说明：72----------合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文51、盈余公积、盈余公积单位： 元项目法定盈余公积任意盈余公积期初数104,660,799.2655,648,187.95本期增加0.000.00本期减少0.000.00期末数104,660,799.2655,648,187.95储备基金企业发展基金其他合计160,308,987.210.000.00160,308,987.21盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：52、一般风险准备、一般风险准备一般风险准备情况说明：53、未分配利润、未分配利润单位： 元项目调整前上年末未分配利润调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后年初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润金额314,937,671.90314,937,671.9052,530,595.5832,010,000.00335,458,267.48提取或分配比例调整年初未分配利润明细：1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元73合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数：54、营业收入及营业成本、营业收入及营业成本（1）营业收入、营业成本单位： 元主营业务收入其他业务收入营业成本项目本期发生额344,204,578.0031,100.00205,116,804.49上期发生额441,507,415.4027,500.00270,956,908.23（2）主营业务（分行业）√ 适用 □ 不适用单位： 元行业名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本房地产业合计344,204,578.00344,204,578.00205,116,804.49205,116,804.49441,507,415.40441,507,415.40270,956,908.23270,956,908.23（3）主营业务（分产品）√ 适用 □ 不适用单位： 元产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本世纪阳光花园琥珀名城蚌埠琥珀花园世纪阳光大厦琥珀新天地合计10,346,000.00109,190,122.003,773,881.0010,920,006.00209,974,569.00344,204,578.008,095,809.1661,071,564.161,879,367.305,169,785.82128,900,278.05205,116,804.4914,423,651.00308,522,490.0011,955,523.00106,605,751.40441,507,415.4013,425,961.71198,273,022.763,616,496.9555,641,426.81270,956,908.2374合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文（4）主营业务（分地区）√ 适用 □ 不适用单位： 元地区名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本合肥蚌埠合计340,430,697.003,773,881.00344,204,578.00203,237,437.191,879,367.30205,116,804.49429,551,892.4011,955,523.00441,507,415.40267,340,411.283,616,496.95270,956,908.23（5）公司前五名客户的营业收入情况单位： 元客户名称池州新文采置业有限公司自然人自然人自然人自然人合计主营业务收入10,920,004.001,988,040.001,757,923.002,261,220.001,826,788.0018,753,975.00占公司全部营业收入的比例(%)3.17%0.58%0.51%0.66%0.53%5.45%营业收入的说明55、合同项目收入、合同项目收入□ 适用 √ 不适用合同项目的说明：56、营业税金及附加、营业税金及附加单位： 元项目本期发生额上期发生额计缴标准消费税营业税城市维护建设税教育费附加资源税0.0017,211,783.901,204,824.87516,353.520.000.0022,075,370.77 营业收入的 5%1,545,275.96 营业税额的 7%662,261.11 营业税额的 3%0.0075--合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文地方教育费附加土地增值税合计344,235.6816,263,038.6035,540,236.57441,507.41 营业税额的 2%18,311,474.06 超率累进税率计征43,035,889.31营业税金及附加的说明：57、公允价值变动收益、公允价值变动收益单位： 元产生公允价值变动收益的来源交易性金融资产其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产其他合计本期发生额0.000.000.000.000.00上期发生额0.000.000.000.000.00公允价值变动收益的说明：58、投资收益、投资收益（1）投资收益明细情况单位： 元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益持有交易性金融资产期间取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益处置交易性金融资产取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益其他76合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文合计0.000.00（2）按成本法核算的长期股权投资收益单位： 元合计被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因--（3）按权益法核算的长期股权投资收益单位： 元合计被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因--投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。

若不存在此类重大限制，也应做出说明：59、资产减值损失、资产减值损失单位： 元项目一、坏账损失二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计本期发生额-5,854.660.00-5,854.66上期发生额108,101.71880,890.200.00988,991.9177合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文60、营业外收入、营业外收入（1）单位： 元项目非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助违约金及赔款收入合计本期发生额30,000.008,000.0038,000.00上期发生额0.0025,020.0025,020.00（2）政府补助明细单位： 元项目合肥市包河区财政局纳税奖励本期发生额30,000.00上期发生额0.00说明合计30,000.000.00--营业外收入说明61、营业外支出、营业外支出单位： 元项目非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠本期发生额14,790.00上期发生额公益性捐赠支出其他262,782.6648,000.00合计277,572.6648,000.0078----6--0.160.16合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文营业外支出说明：营业外支出本期较上年同期增长 478.28%，主要原因为支付履约违约金所致.62、所得税费用、所得税费用单位： 元项目按税法及相关规定计算的当期所得税递延所得税调整合计63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程基本每股收益的计算P0归属于公司普通股股东的净利润P0归属于公司普通股股东的净利润(扣除非经常性损益）S0期初股份总数S1报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数Si报告期因发行新股或债转股等增加股份数Sj报告期因回购等减少股份数Sk报告期缩股数M0报告期月份数Mi增加股份次月起至报告期本期末的累计月数Mj减少股份次月起至报告期本期末的累计月数S发行在外的普通股加权平均数本期发生额18,383,286.93153,852.2018,537,139.13本期数52,530,595.5852,713,390.86320,100,000.00320,100,000.00上期发生额24,464,211.00101,293.9024,565,504.90基本每股收益（归属于公司普通股股东的净利润）基本每股收益(扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润）基本每股收益=P0/SS= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk报告期内，稀释每股收益与基本每股收益的计算过程相同。

64、其他综合收益、其他综合收益单位： 元79合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文项目1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额减：可供出售金融资产产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额减：现金流量套期工具产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额转为被套期项目初始确认金额的调整小计4.外币财务报表折算差额减：处置境外经营当期转入损益的净额小计5.其他减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额小计合计本期发生额0.00上期发生额0.00其他综合收益说明：65、现金流量表附注、现金流量表附注（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位： 元收政府补助款罚款收入代收契税及维修基金租金项目金额30,000.008,000.0031,100.0080合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文合计69,100.00收到的其他与经营活动有关的现金说明（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位： 元项目广告费业务宣传费及销售服务费代付契税、维修基金等其他办理房产证费用业务招待费物业管理费交通及差旅会务费咨询费中介机构及信息披露费用办公费办证费固定资产使用费房屋维修费低值耗品摊销租赁费其他合计金额3,991,132.752,519,988.321,538,475.11539,090.50456,141.0930,500.00704,936.89307,969.42648,365.00603,048.80425,035.25185,640.802,743,291.4614,693,615.39支付的其他与经营活动有关的现金说明（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位： 元银行存款利息收入项目合计金额1,110,523.541,110,523.54收到的其他与投资活动有关的现金说明（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位： 元81合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文项目合计金额0.00支付的其他与投资活动有关的现金说明（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位： 元项目合计金额0.00收到的其他与筹资活动有关的现金说明（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位： 元项目合计金额0.00支付的其他与筹资活动有关的现金说明：66、现金流量表补充资料、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位： 元补充资料1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）本期金额--52,397,879.98-5,854.66721,700.29106,500.00-600.00上期金额--69,647,651.55988,991.91681,780.0417,750.0082合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）15,390.00财务费用（收益以“－”号填列）投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额9,783,013.98153,852.20-164,483,463.31-83,004,628.3678,601,024.93-105,715,184.95----334,421,735.68522,523,639.950.000.00-188,101,904.279,425,294.90101,293.90-1,223,533,564.231,151,796,678.8191,169,807.77100,295,684.65----359,208,258.87308,976,344.060.0050,231,914.81（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息单位： 元补充资料一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：1．取得子公司及其他营业单位的价格2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额本期发生额--0.00上期发生额--0.004．取得子公司的净资产流动资产非流动资产83合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文流动负债非流动负债二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：1．处置子公司及其他营业单位的价格2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--0.00--0.004．处置子公司的净资产流动资产非流动资产流动负债非流动负债（3）现金和现金等价物的构成单位： 元项目一、现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额期末数334,421,735.680.00334,421,735.68期初数522,523,639.950.00522,523,639.95现金流量表补充资料的说明67、所有者权益变动表项目注释、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：84合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文（八）资产证券化业务的会计处理1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况单位： 元名称期末资产总额期末负债总额期末净资产本期营业收入本期净利润备注（九）关联方及关联交易1、本企业的母公司情况、本企业的母公司情况单位： 元母公司对 母公司对母公司名称关联关系 企业类型 注册地法定代表人业务性质 注册资本币种本企业的 本企业的 本企业最 组织机构持股比例 表决权比 终控制方 代码授权范围内的国有资本运(%)例(%)合肥市国有资产控股有限公司有限责任控股股东 公司（国 合肥有独资）俞能宏营；权益性投资、债务型投资；信用担保服691,575,200.00CNY57.89%合肥市国57.89% 有资产管理委员会14917529-8务；资产管理，理财顾问等本企业的母公司情况的说明合肥市国有资产控股有限公司是合肥市国资委批准设立的综合性国有资产营运主体，成立于1996年9月，注册资本6.92亿元人民币，法定代表人为俞能宏，注册地和主要经营地均为合肥市花园街4号安徽科技大厦17-19层。

现有全资和控股子公司18家，经营范围为授权范围内的国有资本运营；权益型投资、债务型投资；信用担保服务；资产管理，理财顾问，企业策划，企业管理咨询；企业重组、兼并、收购合肥国控本身不直接从事生产经营业务，仅对下属控股和参股企业的股权进行管理2、本企业的子公司情况、本企业的子公司情况单位： 元85合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文子公司全 子公司类称 型企业类型注册地法定代表人业务性质 注册资本币种持股比例 表决权比 组织机构(%) 例(%) 代码房地产开合肥城建蚌埠置业有限公司控股子公司有限责任公司（法人 蚌埠独资）王晓毅发；商品房销售、租赁、售后服100,000,000.00CNY100%100%66294622-5务等房地产开合肥城建巢湖置业有限公司控股子公 其他有限司 责任公司巢湖王晓毅发；商品房销售、租赁、售后服80,000,000.00CNY80%80% 66422472务等86合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文3、本企业的合营和联营企业情况、本企业的合营和联营企业情况单位： 元本企业在被投资单位名称企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本币种本企业持 被投资单股比例(%) 位表决权期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润关联关系组织机构代码比例(%)一、合营企业------------------------------二、联营企业------------------------------87合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文4、本企业的其他关联方情况、本企业的其他关联方情况其他关联方名称与本公司关系组织机构代码本企业的其他关联方情况的说明5、关联方交易、关联方交易（1）采购商品、接受劳务情况表单位： 元本期发生额上期发生额关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序金额占同类交易金额的金额占同类交易金额的比例（%）比例（%）出售商品、提供劳务情况表单位： 元本期发生额上期发生额关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序金额占同类交易金额的金额占同类交易金额的比例（%）比例（%）（2）关联托管/承包情况公司受托管理/承包情况表单位： 元委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产情况受托/承包资产涉及金额受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本报告期确认的托管收益/承包收益受托/承包收益对公司影响公司委托管理/出包情况表单位： 元委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产情况委托/出包资产涉及金额受托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出 本报告期包费定价依 确认的托据 管费/出包委托/出包收益对公司影响88合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文费关联托管/承包情况说明（3）关联租赁情况公司出租情况表单位： 元出租方名称承租方名称租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉类 况 及金额租赁起始日 租赁终止日租赁收益定价依据本报告期确认的租赁收益租赁收益对公司影响公司承租情况表单位： 元出租方名称 承租方名称租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉类 况 及金额租赁起始日 租赁终止日租赁费定价依据本报告期确认的租赁费租赁收益对公司影响关联租赁情况说明（4）关联担保情况单位： 元担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕合肥市国有资产控 合肥城建发展股份股有限公司 有限公司合肥市国有资产控 合肥城建发展股份股有限公司 有限公司200,000,000.00 2009 年 09 月 11 日 2012 年 09 月 11 日 否200,000,000.00 2011 年 08 月 30 日 2013 年 03 月 30 日 否关联担保情况说明2009年9月11日，本公司的母公司合肥市国有资产控股有限公司与中信银行股份有限公司合肥分行签订《最高额保证合同》，在2009年9月11日至 2012年9月11日期间为本公司提供最高额度为20,000.00万元的连带责任保证。

截至2012年6月30日止，本公司向中信银行股份有限公司合肥分行的保证担保借款余额为20,000.00万元2011年8月30日，本公司母公司合肥市国有资产控股有限公司与徽商银行蜀山支行签订《最高额保证合同》，在2011年8月30日至2013年3月30日期间为本公司提供最高额度为20,000.00万元的连带责任保证截至2012年6月30日止，本公司向徽商银行蜀山支行的保证担保借款余额为12,000.00万元89合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文（5）关联方资金拆借单位： 元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出（6）关联方资产转让、债务重组情况单位： 元本期发生额上期发生额关联方关联交易类型关联交易内容关联交易定价方式及决策程序金额占同类交易金额的金额占同类交易金额的比例（%）比例（%）（7）其他关联交易6、关联方应收应付款项、关联方应收应付款项公司应收关联方款项单位： 元项目名称合肥城建蚌埠置业有限公司合肥城建巢湖置业有限公司关联方全资子公司控股子公司期末金额93,120,000.0011,400,000.00期初金额31,120,000.0021,400,000.00公司应付关联方款项单位： 元项目名称关联方期末金额期初金额90合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文（十）股份支付1、股份支付总体情况、股份支付总体情况公司本期授予的各项权益工具总额公司本期行权的各项权益工具总额公司本期失效的各项权益工具总额公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限股份支付情况的说明2、以权益结算的股份支付情况、以权益结算的股份支付情况单位： 元授予日权益工具公允价值的确定方法对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法本期估计与上期估计有重大差异的原因资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额以权益结算的股份支付确认的费用总额以权益结算的股份支付的说明3、以现金结算的股份支付情况、以现金结算的股份支付情况单位： 元公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值确定方法负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额以现金结算的股份支付而确认的费用总额以现金结算的股份支付的说明4、以股份支付服务情况、以股份支付服务情况单位： 元以股份支付换取的职工服务总额91合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文以股份支付换取的其他服务总额5、股份支付的修改、终止情况、股份支付的修改、终止情况（十一）或有事项1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响其他或有负债及其财务影响：本公司部分商品房销售采用―按揭‖方式，由本公司为业主按揭购房向银行提供连带责任保证。

截至2012年6月30日止，此项担保的金额为38,400.00万元除上述事项外，截至2012年6月30日止，本公司无其他需要披露的重大或有事项十二）承诺事项1、重大承诺事项、重大承诺事项2012年2月10日公司参加合肥土地局、合肥招投标中心土地拍卖会，按挂牌价取得长江东路以北、龙岗路以南E1111地块，土地东至龙岗路、南至琥珀名城路、西到琥珀名城路、北至琥珀名城，与琥珀名城连成一片该地块面积8.32亩，用途住宅，土地总价2578.09万元，目前已支付土地款1289.04万元2、前期承诺履行情况、前期承诺履行情况（1）2008年3月10日本公司的子公司合肥城建巢湖置业有限公司与巢湖市国土资源局签订《国有土地使用权出让合同》，以出让方式取得位于巢湖市原油泵厂厂区及生活区面积为153,750.00平方米的土地一块，土地出让金总额为13,953.58万元截至2012年6月30日止，已支付土地出让金8,372.15万元，尚未支付的土地出让金为5,581.43万元2）2009年11月6日本公司的子公司合肥城建蚌埠置业有限公司与蚌埠市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》，以出让方式取得位于货场二路以南，延安路以东面积为227,227.85平方米的土地一块，土地出让金总额为75,500.00万元，截至2012年6月30日止，已支付土地出让金31,600.00万元，尚未支付的土地出让金为43,900.00万元。

十三）资产负债表日后事项1、重要的资产负债表日后事项说明、重要的资产负债表日后事项说明单位： 元92合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因2、资产负债表日后利润分配情况说明、资产负债表日后利润分配情况说明单位： 元拟分配的利润或股利经审议批准宣告发放的利润或股利3、其他资产负债表日后事项说明、其他资产负债表日后事项说明公司 2011 年度利润分配预案经公司第五届董事会第二次会议审议通过，并经公司 2011年年度股东大会审议通过根据公司 2011 年年度股东大会决议，以2011年12月31日的总股本320,100,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.00元（含税）除上述现金分红外，本次分配公司不送红股，不以资本公积金转增股本该利润分配方案于 2012年 7月 9 日实施完毕截止2012年8月14日，本公司无其他重大资产负债表日后事项中的非调整事项十四）其他重要事项说明1、非货币性资产交换、非货币性资产交换无2、债务重组、债务重组无3、企业合并、企业合并无4、租赁、租赁无5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具无6、年金计划主要内容及重大变化、年金计划主要内容及重大变化无93合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文7、其他需要披露的重要事项、其他需要披露的重要事项截至2012年6月30日止，本公司无需要披露的重要事项。

十五）母公司财务报表主要项目注释1、应收账款、应收账款（1）应收账款单位： 元期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例金额比例金额比例金额比例(%)(%)(%)(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款组合小计单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计0.00--0.00--0.00--0.00--应收账款种类的说明：期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款□ 适用 √ 不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：□ 适用 √ 不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：□ 适用 √ 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款□ 适用 √ 不适用（2）本报告期转回或收回的应收账款情况单位： 元94合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文应收账款内容转回或收回原因确定原坏账准备的依据转回或收回前累计已计提坏账准备金额转回或收回金额合计----0.00--期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：应收账款内容合计账面余额0.00坏账金额0.00计提比例（%）--理由--单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：（3）本报告期实际核销的应收账款情况单位： 元单位名称合计应收账款性质--核销时间--核销金额0.00核销原因--是否因关联交易产生--应收账款核销说明：（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况％）以上表决权股份的股东单位情况□ 适用 √ 不适用（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容（6）应收账款中金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)合计--0.00--0%（7）应收关联方账款情况单位： 元95合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文单位名称合计与本公司关系--金额0.00占应收账款总额的比例(%)0%（8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。

9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排2、其他应收款、其他应收款（1）其他应收款单位： 元期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例金额比例金额比例金额比例(%)(%)(%)(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款组合小计106,883,518.29 100%716,750.84 0.67%55,677,570.07 100%723,405.50 1.3%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计106,883,518.29--716,750.84--55,677,570.07--723,405.50--其他应收款种类的说明：期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：□ 适用 √ 不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：√ 适用 □ 不适用单位： 元账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备96----合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文金额比例(%)金额比例(%)1 年以内其中：------------1 年以内小计99,350,588.42 92.95%11,529.4248,644,526.10 87.37%76,226.311 至 2 年2 至 3 年3 年以上819,858.505,511,000.401,202,070.970.77%5.16%1.12%81,985.8522,200.08601,035.49308,952.605,552,539.201,171,552.170.55%9.97%2.11%30,895.2630,507.84585,776.093 至 4 年4 至 5 年5 年以上合计106,883,518.29716,750.8455,677,570.07723,405.50组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：□ 适用 √ 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：□ 适用 √ 不适用（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况单位： 元其他应收款内容转回或收回原因确定原坏账准备的依据转回或收回前累计已计提坏账准备金额转回或收回金额合计----0.00--期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：应收账款内容合计账面余额0.00坏账金额0.00计提比例（%）--理由--单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：（3）本报告期实际核销的其他应收款情况单位： 元97合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文单位名称合计其他应收款性质--核销时间--核销金额0.00核销原因--是否因关联交易产生--其他应收款核销说明：（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况％）以上表决权股份的股东单位情况□ 适用 √ 不适用（5）金额较大的其他应收款的性质或内容（6）其他应收款金额前五名单位情况单位： 元单位名称合肥城建蚌埠置业有限公司合肥城建巢湖置业有限公司安徽省电力公司合肥供电公司安徽电力肥东供电有限责任公司与本公司关系全资子公司控股子公司非关联方非关联方金额93,120,000.00 1 年以内11,400,000.00 3 年以内1,294,000.00 1-3 年739,505.90 1-3 年年限占其他应收款总额的比例(%)87.12%10.67%1.21%0.69%合肥供水集团有限公司 非关联方65,667.60 1 年以内0.06%合计--106,619,173.50--99.75%（7）其他应收关联方账款情况单位： 元单位名称与本公司关系金额占其他应收款总额的比例(%)合肥城建蚌埠置业有限公司 全资子公司合肥城建巢湖置业有限公司 控股子公司93,120,000.0011,400,000.0087.12%10.67%合计--104,520,000.0097.79%98合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。

9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排3、长期股权投资、长期股权投资单位： 元在被投资被投资单位核算方法初始投资成本在被投资期初余额 增减变动 期末余额 单位持股比例(%)在被投资 单位持股单位表决 比例与表权比例 决权比例(%) 不一致的减值准备本期计提 本期现金减值准备 红利说明合肥城建蚌埠置业 成本法有限公司180,000,0 180,000,000.00 00.00180,000,000.00100%100%合肥城建巢湖置业 成本法有限公司67,958,30 67,958,300.00 0.0067,958,300.0080%80%合肥市国正小额贷款有限公成本法20,000,00 20,000,00 8,000,000 28,000,000.00 0.00 .00 0.009.554%9.554%司合计--267,958,3 267,958,300.00 00.00275,958,300.00------长期股权投资的说明4、营业收入及营业成本、营业收入及营业成本（1）营业收入、营业成本单位： 元项目主营业务收入其他业务收入营业成本本期发生额340,430,697.003,600.00203,237,437.19上期发生额429,551,892.40267,340,411.2899合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文合计（2）主营业务（分行业）√ 适用 □ 不适用单位： 元行业名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本房地产业合计340,430,697.00340,430,697.00203,237,437.19203,237,437.19429,551,892.40429,551,892.40267,340,411.28267,340,411.28（3）主营业务（分产品）√ 适用 □ 不适用单位： 元产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本世纪阳光花园琥珀名城世纪阳光大厦琥珀新天地合计10,346,000.00109,190,122.0010,920,006.00209,974,569.00340,430,697.008,095,809.1661,071,564.165,169,785.82128,900,278.05203,237,437.1914,423,651.00308,522,490.00106,605,751.40429,551,892.4013,425,961.71198,273,022.7655,641,426.81267,340,411.28（4）主营业务（分地区）√ 适用 □ 不适用单位： 元地区名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本安徽省内合计340,434,297.00340,430,697.00203,237,437.19203,237,437.19429,551,892.40429,551,892.40267,340,411.28267,340,411.28（5）公司前五名客户的营业收入情况单位： 元池州新文采置业有限公司客户名称营业收入总额10,920,004.00占公司全部营业收入的比例(%)3.21%100合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文自然人自然人自然人自然人合计1,988,040.001,622,660.002,261,220.001,826,788.0018,618,712.000.58%0.48%0.66%0.54%5.47%营业收入的说明5、投资收益、投资收益（1）投资收益明细单位： 元项目成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益持有交易性金融资产期间取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益处置交易性金融资产取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益其他合计本期发生额0.00上期发生额0.00（2）按成本法核算的长期股权投资收益单位： 元合计被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因--（3）按权益法核算的长期股权投资收益单位： 元被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因101合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文合计--投资收益的说明：6、现金流量表补充资料、现金流量表补充资料单位： 元补充资料1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号填列）固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）财务费用（收益以―－‖号填列）投资损失（收益以―－‖号填列）递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）存货的减少（增加以―－‖号填列）经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3．现金及现金等价物净变动情况：本期金额--54,667,419.08-6,654.66589,867.35106,500.00-600.0015,390.009,867,044.41156,859.58-143,823,713.12-62,908,330.6396,772,185.67-44,564,032.32----上期金额--66,459,873.41957,938.69556,395.5117,750.009,479,790.78105,806.40-1,177,510,759.411,151,625,482.8150,577,815.83102,270,094.02----现金的期末余额减：现金的期初余额102合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额319,279,872.73498,308,854.80-179,028,982.07297,768,698.86265,561,870.5632,206,828.307、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况单位： 元以评估值入账的资产、负债名称评估值原账面价值资产负债（十六）补充资料1、净资产收益率及每股收益、净资产收益率及每股收益单位： 元报告期利润归属于公司普通股股东的净利润加权平均净资产收益率（%）4.73%基本每股收益每股收益0.16稀释每股收益0.16扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润4.74%0.160.162、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明资产负债表项目期末数期初数变动副度变动原因货币资金334,421,735.68522,523,639.95-36.00% 主要系销售回款减少及支付工程款、税款等所致。

长期股权投资28,000,000.0020,000,000.0040.00% 主要系根据根据合肥市国正小额贷款有限公司2010年年度股东会通过的增资扩股方案，注册资本增资至3.14亿元，经安徽省人民政府金融工作办公室皖金函【2011】921号批准后，2012年1月完成增资验资变更手续我公司增资800万元，持股比例为9.554%短期借款应交税费400,000,000.0066,040,646.45300,000,000.00119,499,227.8133.33% 主要系本期新增银行贷款10000万元所致44.74% 主要系缴纳2011年度企业所得税和合肥地区世纪阳光花园红阳苑土地增值税清算预缴税款所致利润表项目103合肥城建发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文资产减值损失-5,854.66988,991.91-100.59% 主要系部分存货对外销售，存货跌价准备计提金额减少所致营业外支出277,572.6648,000.00478.28% 主要原因为支付履约违约金所致现金流量表项目收到其他与经营活动有关的现金支付的各项税费69,100.00105,965,080.34818,700.0059,110,411.33-91.56% 主要系上年同期收到政府补助款79.37万元所致。

79.27% 主要系缴纳2011年度企业所得税和合肥地区世纪阳光花园红阳苑土地增值税清算预缴所致支付其他与经营活动有关的现金购建固定资产、无形资产14,693,615.39407,319.0022,882,246.07909,500.00-35.79% 主要系支付物业管理、办证费、管理费用、中介机构信息费用等减少所致55.22% 主要系上年同期新增计算机软件63.9万元所致和其他长期资产支付的现金投资支付的现金收到其他与筹资活动有关的现金8,000,000.004,000,000.00100.00% 主要系根据根据合肥市国正小额贷款有限公司2010年年度股东会通过的增资扩股方案，注册资本增资至3.14亿元，经安徽省人民政府金融工作办公室皖金函【2011】921号批准后，2012年1月完成增资验资变更手续我公司增资800万元，持股比例为9.554%100.00% 主要系上年同期子公司收到少数股东借款所致取得借款收到的现金偿还债务支付的现金367,108,000.00400,000,000.0046,740,000.0040,000,000.00685.43% 报告期内取得借款收到的现金较上年同期增加900.00% 685.43%,主要系报告期内新增短期借款18,000万元和长期借款18,710.8万元。

报告期内偿还债务支付的现金较上年同期增加900%，主要系报告期内偿还到期的18,000万元信托贷款和8,000万元短期借款，另提前偿还14,000万元长期借款所致分配股利、利润或偿付利息支付的现金42,198,523.8661,295,212.40-31.16% 主要系本年的分配股利在2012年7月，而上年在2012年6月104。