食品绩效考核.pdf

食品有限公司食品有限公司 1 2012012 2 年年绩效考核管理办法绩效考核管理办法 本办法是在总结 2011 年绩效考核办法得失的基础上， 根据 2012 年度工作计划的要求，以及本年度经营管理实践的需要，同时结合 2011 年绩效考核办法，对绩效考核进一步界定，细分考核对象，规范考核项目，改进考核方式方法，明确相关流程，以期保证公司 2012 年度各项工作目标的最大化完成 本办法作为一个工作体系，由“总则” 、 “销售部考核办法” 、 “生产部考核办法” 、 “动力部考核办法” 、 “采购部考核办法” 、 “品管部考核办法” 、 “检测中心考核办法” 、 “财务部考核办法” 、 “人事行政部考核办法” 、 “副总经理、总经理考核办法” 、 “重大事项考核” 、 “绩效考核结果与薪酬挂钩条件及计算方式” 、 “绩效考核操作”和“附则”十四部分构成 第一章第一章 总则总则 一、绩效界定 本办法所称 “绩效” 是指管理部员工在工作中完成预定目标的综合表现2012 年全部实行量化指标， 分月度绩效考核、 季度绩效考核以及年度绩效考核 二、绩效考核对象和基本方式 （一） 、绩效考核对象 月度、 年度绩效考核对象是中高层管理人员以及公司职能部门员工为单位组成的团队，季度考核对象为公司中高层管理人员，公司中高层管理人员（下同）范围是：总经理、副总经理、总经理助理、一级部门负责人（人力***食品有限公司食品有限公司 2 资源部和行政部视同一级部门） 。

（二） 、基本方式 1、按界定的考核类别采用计分方式进行考核，每次考核结果采用 100分制 2、各类绩效按重要性分项确定标准分值 3、月度、年度考核指标由对应部门提供的相关数据完成情况和财务部根据月财务决算结果，依据标准分值计算得分季度考核得分由公司统一核算进行计算 4、根据绩效考核总分并得出绩效考核系数 三、绩效考核系数与薪酬挂钩 1、月绩效考核系数与月绩效工资挂钩中高层管理人员月绩效工资为月标准工资的 100%，其他员工月绩效工资为月标准工资的 50% 2、中高层管理人员的季度考核全部按照公司绩效考核办法按照公司**号文件规定的季度考核执行 即按照文件中规定的季度薪酬结构、 指标口径、考核办法、 激励办法、 激励工资发放等要求执行 其他员工不参与季度考核 3、年度绩效考核结果与年绩效奖金挂钩，年绩效奖金按照公司**号文件规定执行 4、公司其他实行谈判工资制的中高层管理人员以年度谈判工资总额除以 12 作为以上“月岗位工资+月能级工资”基数执行月度、季度考核 第二章第二章 销售销售部考核办法部考核办法 一、月度考核指标 ***食品有限公司食品有限公司 3 1、项目内容及标准分值 依据财务指标体系和管理责任，特设定“出柜量” 、 “毛利率”和“库存量”三个项目。

定量考核指标实行 100 分制考核，具体标准分值列表如下： 指标性质 项目 标准分 月考核指标 出柜量 50 库存量 30 毛利率 20 合计 100 2、各项目考核标准及计分方法 （1） 、出柜量 销售部年初进行销量月度分解后报公司总经办批准，销量按照金鲳鱼、罗非鱼片和虾出口柜数合计数考核（出柜数为大柜数，两小柜合计为一条大柜） ，考核数量以计划出柜数为基数 公司按照月实际出柜数与计划出柜数的差异进行±4 分每一条柜进行计算得分 销量完成率得分＝标准分值＋4×（实际出柜数－计划出柜数） 出柜量考核的分值上不封顶，下不保底 （2） 、库存量 主要考核罗非鱼库存，按照公司要求，每月国际贸易部销售或接到的有效订单必须销售上月罗非鱼库存的 20%，考核结果采用系数法，完成 20%为1.0，±5%加减 0.1 系数，保底 0.7，封顶 1.3如出现生产订单过程中生产部、品管部不按照“先进先出”原则造成库存产品未销售出库的情况，生产***食品有限公司食品有限公司 4 部、品管部单月考核系数扣减 0.1，销售部则视同销售库存 （3） 、毛利率 2011 年公司罗非鱼产品平均毛利率计划为 4%。

当月实际实现的毛利率与公司计划的毛利率的差异进行计算得分， 实际毛利率与公司计划毛利率差异进行±2 分每 0.1％进行计算得分 毛利率＝【销售收入（不含运费、佣金）－销售成本】÷销售收入（不含运费、佣金）×100％ 毛利率得分＝标准分值＋2×1000×（实际毛利率－ 计划毛利率） 毛利率考核的分值上不封顶，保底 7 分 二、年度考核指标 1、项目内容及标准分值 依据公司经营管理的指导思想和要求， 特设定 “出柜量” 、“毛利率” 、“回款率”和“销售结构”四个项目年度考核指标实行 100 分制考核，具体标准分值列表如下： 指标性质 项目 标准分 年度考核指标 出柜量 20 毛利率 30 回款率 20 销售结构 30 合计 100 2、各项目考核标准及计分方法 （1） 、出柜量 以全年出柜量完成数进行计算评分，完成 600 条或以下 0.7，完成 650***食品有限公司食品有限公司 5 条系数 1.0，完成 700 条柜系数 1.1，完成 800 条柜系数 1.5其他数据采用插入法计算系数系数保底 0.7，封顶 1.5 （2） 、毛利率 2012 年公司罗非鱼产品平均毛利率计划为 4%。

当月实际实现的毛利率与公司计划的毛利率的差异进行计算得分， 实际毛利率与公司计划毛利率差异进行±2 分每 0.1％进行计算得分 毛利率＝【销售收入（不含运费、佣金）－销售成本】÷销售收入（不含运费、佣金）×100％ 毛利率得分＝标准分值＋2×1000×（实际毛利率－ 计划毛利率） 毛利率考核的分值上不封顶，保底 14 分 （3） 、回款率 按照年初计划罗非鱼、白对虾年平均回款期 50 天，金鲳鱼年平均回款期 35 天进行考核考核采用系数法，达到以上标准系数 1.3，高出 5 天以上系数 0.7， 达到计划天数系数 1.0，低出 5 天系数 1.5中间数据采用插入法系数保底 0.7，封顶 1.5 （4） 、销售结构 年销售结构根据年初罗非鱼库存产品加上全年生产入库产品的合计数，分别计算各类产品的比重， 同时用全年销售的各类产品比重对比前一比重的完成率进行加权计算，如销售结构完成率达到 90%系数为 1.0，80%系数为0.7，95%系数 1.3其他数据采用插入法计算 三、绩效考核结果 ***食品有限公司食品有限公司 6 由以上绩效考核得分得出分值合计为考核结果分值， 考核得分对应系数为：绩效考核得分÷100。

第三章第三章 生产部考核办法生产部考核办法 一、月度考核指标 1、项目内容及标准分值 依据财务指标体系和管理责任，特设定“出柜量” 、 “成品率”和“原料利用率” 、 “单吨燃料动力”四个项目定量考核指标实行 100 分制考核，具体标准分值列表如下： 指标性质 项目 标准分 月度考核指标 出柜量 30 成品率 40 原料利用率 10 单吨燃料动力 20 合计 100 2、各项目考核标准及计分方法 （1） 、出柜量 与以上销售部考核相同 （2） 、成品率 考核指标以当月产量计算当月加权标准产品出成率， 按照罗非鱼片和虾（除去泡药产品）各占 50%权重计算：加权产品成品率＝（加权罗非鱼片产量÷对应罗非鱼片生产原料）×50%＋（加权虾产量÷对应虾生产原料）×50%采用系数法进行核算，以成品率 101.0%、100.0%、98.0%对应考核系系数为 1.3、1.0、0.7 进行核算中间数据采用插入法 ***食品有限公司食品有限公司 7 （3） 、原料利用率 生产车间未按照销售部订单充分利用原料生产订单产品 （含多生产的订单成品包装）或生产部要求生产库存副产品所产生的编外副产品原料利用率=1- （编外副产品÷成品重量） ×100%。

采用系数法考核， 原料利用率 100%、99.5%、99%的对应考核系系数为 1.3、1.0、0.7 进行核算中间数据采用插入法 （4） 、单吨燃料动力 2011 年单位燃料动力， 以除去办公后勤用电外， 所有燃料动力除以当月产量得出当月单吨燃料动力考核以 2011 年与 2010 年对比下降为结果，下降 5%系数 1.0，下降 10%系数 1.3，持平系数 0.7中间数据采用插入法 二、年度考核指标 1、项目内容及标准分值 依据财务指标体系和管理责任，特设定“月度考核结果” 、 “库存量”和“单吨人工费” 、 “单吨包装物料费”四个项目定量考核指标实行 100 分制考核，具体标准分值列表如下： 指标性质 项目 标准分 年度考核指标 月度考核结果 30 库存量 20 单吨人工费 20 单吨包装物料费 30 合计 100 2、各项目考核标准及计分方法 （1） 、月度考核结果 ***食品有限公司食品有限公司 8 月度考核结果平均系数计算分值 （2） 、库存量 2011 年年末罗非鱼库存总量不高于 500 吨为考核基数，500 吨系数为1.0，400 吨系数 1.3，700 吨系数 0.7。

中间数据采用插入法 （3） 、单吨人工费 全年直接人工费除以全年产量得出单吨人工费，单吨人工费较 2011 下降为考核结果下降 2%系数 1.0，下降 5%系数 1.3，持平系数 0.7中间数据采用插入法 （4） 、单吨包装物料费 全年使用的包装物料费用除以全年产量得出单吨包装物料费， 单吨包装物料费较 2011 下降为考核结果下降 10%系数 1.0，下降 15%系数 1.3，下降 5%系数 0.7中间数据采用插入法 三、绩效考核结果 由以上绩效考核得分得出分值合计为考核结果分值， 考核得分对应系数为：绩效考核得分÷100 第四章第四章 动力部考核办法动力部考核办法 一、月度考核指标 1、项目内容及标准分值 依据财务指标体系和管理责任，特设定“出柜量” 、 “单吨燃料动力”和“单吨维修费用”三个项目定量考核指标实行 100 分制考核，具体标准分值列表如下： ***食品有限公司食品有限公司 9 指标性质 项目 标准分 月度考核指标 出柜量 10 单吨燃料动力 50 单吨维修费用 40 合计 100 2、各项目考核标准及计分方法 （1） 、出柜量 与以上销售部考核相同 （2） 、单吨燃料动力 与以上生产部考核相同。

（3） 、单吨维修费用 按照单吨48元的维修费用进行考核， 48元系数1.1， 对应52元系数0.7，41 元系数 1.3中间数据采用插入法 二、年度考核指标 1、项目内容及标准分值 依据公司经营管理的指导思想和要求，特设定“单吨燃料动力” 、 “单吨维修费用”和“投诉率”三个项目年度考核指标实行 100 分制考核，具体标准分值列表如下： 指标性质 项目 标准分 年度考核指标 单吨燃料动力 40 单吨维修费用 40 投诉率 20 合计 100 2、各项目考核标准及计分方法 ***食品有限公司食品有限公司 10 （1） 、单吨燃料动力 与以上生产部考核相同 （2） 、单吨维修费用 同以上月考核 （3） 、投诉率 因主观上主动性不足、工作不到位导致维修、保养工作不到位被生产、品管部门进行了有效投诉年累计记过次数： 0、12、24 次的考核系数分别对应 1.3、1.0、0.7中间数据采用插入法 三、绩效考核结果 由以上绩效考核得分得出分值合计为考核结果分值， 考核得分对应系数为：绩效考核得分÷100 第第五章五章 采购部考核办法采购部考核办法 一、月度考核指标 1、项目内容及标准分值 依据财务指标体系和管理责任，特设定“采购计划完成率” 、 “市场价格趋势判断准确率”和“采购计划准确率”三个项目。

定量考核指标实行 100分制考核，具体标准分值列表如下： 指标性质 项目 标准分 月度考核指标 采购计划完成率 60 市场价格趋势判断准确率 10 采购计划准确率 30 合计 100 ***食品有限公司食品有限公司 11 2、各项目考核标准及计分方法 （1） 、采购。