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建筑公司经济活动分析报告HUA system office room【HUA16H・TTMS2A・HUAS8Q8・HUAH1688】XX公司2014年度上半年经济活动报告XX公司二0—四年七月三日XX公司2014年度上半年经济活动报告2014年上半年，分公司在公司各级领导的支持和帮助下，克服种种困难，紧紧围绕公 司下达的各项经济技术指标，不断强化执行力，迎难而上，各项工作稳步推进，现将今年 上半年分公司的经济运行情况汇报如下：一、主要经济指标完成情况:2014年序实际年度实际占年计划去年同1-6号完成指标完成比例伐）期完成月份主要经济指标完成 情况单位：万元1、承 揽任 务情 况1-6 月分 公司 累计 承揽 任务1 项， 为 XX. 完成 总公 司下 达指 标2 亿元1承揽任务20000175133802产值1500027911926023财务列收1500027911926024利润20063175应收账款增长率W10%17%596其他应收款降低率N20%- 34%-937上交工会经费2. 141. 14531. 098上交各项保险刚性指标32100239当年资金回收率N95%75%791770的1%。

分公司上半年承揽任务情况离公司下达的2亿元的日标还有很大差距，加之目前 分公司跨年的XX项目收尾完工，管理人员闲置等问题，承揽任务仍然是分公司当前的主 要任务从目前分公司在施、承揽的工程项日看，全部为工业厂房、水利及煤矿工程，符合公 司为分公司确定的经营方向在经营方面，尤其是自营项目，分公司仍需要继续得到公司 更大的支持和帮助2、 产值报量与财务列收情况1-6月份分公司累计报量2791万元,完成年计划的19%,同比增加189万元,增长 率为7. 26%其中自营产值1141万元，占总产值的41%,联营产值1650万元，占总产值 的 59%1-6月分公司财务列收2791万元，同比增加189万元，增长率为7.26%其中自营 列收1141万元，占总列收的41%,联营列收1650万元，占总列收的59%工程报量和财 务列收同步3、 利润实现情况上半年分公司实现利润6万元，较去年降低64%,完成全年200万元利润指标的3%分公司上半年产值利润率为0.2%,整体利润水平非常低，这也是现今建筑行业面临 的一个普遍问题，当前，建筑业生产能力过剩、生产方式落后，技术进步缓慢，人员素质总体水平不高建筑业的发展在很大程度上依赖于高速增长的固定资产投资规模。

项I」管 控“管而不控”，分公司造成仅有“业务量”的増长，但利润普遍不高4、 应收账款增长率截止6月底分公司应收账款余额为4043万元，较年初3354万元増加689万元，应 收账款余额相较去年有所降低新的一年，分公司逐步开展承揽新任务的工作，这样对以前年度己形成的应收帐 款，进一步下大力气进行清收的形势越来越严峻分公司的目标是对于竣工己结算的工 程项廿，当年应收账款销户率达到30%以上，做到勒与建设单位对账，为清欠小组提供 真实的清欠基础资料，对各项日认真进行分析研究，层层落实清收责任，责任到人核定 回收指标，严格进行考核，坚决遏制应收帐款非正常增长的势头，逐步降低应收帐款占 资产总额的比例，从而确保应收帐款年度计划指标的圆满完成根据去年的清欠问题，清欠难点主要集中在XX项日工程量大，甲方所欠工程款金额 巨大，该项目与甲方签订的合同为固定总价合同，分公司本就承担较大的风险，现甲方 以各种理由拖延审计，给清欠造成了极大的阻力同时甲方由于人事调整，当年经管人 员己经调任他处，现任人员各种搪塞，现我方计划将毎日派清欠人员前往甲方催促讨要 工程款，以期解决我方资金困扰及该项日所欠供应商、劳务队款项的问题，减少债务纠 纷，保证分公司正常运转。

5、 其他应收款降低率截止6月底分公司其他应收款（含备用金）余额为439万元，较年初422万元增加了17万元其中务种保证金182万元（其中：投标保证金167万元，外经证保证金15万元）：备用金118万元；职工欠款11万元：其他暫收暫付款项100万元（其中84万元为 待收联营项目管理费）分公司下半年对其他应收款将加强管理，从防止潜亏的角度出发，做好其他应收款的 清理工作本年度分公司备用金新增50万元，清理备用金，降低其他应收款将作为下一 步的财务工作的重点分公司每年度备用金均能够正常清理，历年来均执行每人备用金不 跨年，不留余额6、刚性费用支付情况本年度分公司1-6月职工工资未发放，以前年度职工工资全部发放完毕保险利息等刚性费用足额上缴二、影响经济效益的因素分析1、收入成本情况2014年1-6月分公司主营业务收入2791万元，主营业务成本2583万元，营业利润7 万元，总体而言，分公司工程体量大，但利润极低，这也是现在建筑行业普遍共性问题， 分公司将不断节约成本，进行成本管控，减少不必要的支出，提高利润水平分公司上半年预算成本为2709万元，实际成本为2583万元，成本降低额126万元， 成本降低率为5. 45%,较去年同期减少0.79个百分点。

成本降低情况相较去年同期降低率有所减少，随着太重结算完成，部分劳务结算差 额，材料摊销入成本，成本降低率依然不容乐观同时去年幵工的XX项目由于大环境影 响，当地大搞环境保护，造成商混、地材等价格大幅上涨，同投标时价格相比较上涨了至 少50%,也是成本大幅増加的原因分公司管理人员普遍年轻，成本管理经验和意识以及 技术措施水平并不高，有待于进一步加强，对分公司来说较大型的太重榆液项目，浪费现 象时有发生，周转材料周转次数不多，部分材料二次利用率低，成本将基本持平，没有达 到预期成本较大降低的期望目标.2、管理费用情况上半年分公司累计发生管理费用109万元，同比减少了 38万元，降低率为26%管 理费用表面看较去年有所降低，但是也不容乐观，主要原因是：分公司本年应计提工资约 120万元，约90万元工资未提，保险约30万元未汁提，同时机关搬至晋阳街，有部分费 用未报回，待下账后管理费用将增加约130万元今年分公司管理人员人数变化不大，规 模相当三、 资金回收及上交情况上半年分公司回收资金2102万元，其中竣匚工程回收7万元，占回收额的0.33%, 在建」】程回收2095万元，占回收额的99.67%；其中自营工程回收1058万元，联营工程 回收1044万元。

截止6月底上交利润资金34万元，完成公司下达指标的17%,分公司将克服困难努 力完成上缴等各项目标上缴保险资金32万元，保险交至6月份四、 下半年经济运行情况预测分公司本年亏损项目仍为XX项I」，亏损原因为：XX.本年6月XX项目复匸，复工后 现场整理零工、零星材料等费用发生较大，分公司将加大管理力度，减少费用开支，努力 降低成本，进一步缓解亏损情况，但是扭亏为盈确实困难分公司下半年开始，财务人员将每月至少两次下项LI学习，I」的之一就是不断磨砺财 务部人员，现场实地学习，加强项目成本核算学习，增强财务人员自身知识及成本管理能 力的同时，为项目减少不必要的支出，增加分公司的效益加强财务部门、财务人员对项 目部的服务意识，深入工地了解情况，通过提高服务质量强化成本管理，并提高財务人员 成本管理业务水平分公司本年度自营项目数量不多，工作量不大，虽然在各项目开成本分析会，但是成 本分析还存在流于形式的现象，成本分析深层次剖析不够，此项工作仍需继续加强每个 项目开工都必须与项目经理签订责任状，通过奖励与处罚激励项目经理主动积极工程质量 安全管理工作，达到奖励先进，鞭策后进，共同提高的目的今年分公司面临前所未有的困难，廿前分公司正努力承揽任务，积极进行清欠活动， 为完成各项指标而努力。