小企业授信分析报告撰写模板.doc.docx

小企业授信分析报告撰写模板　　篇一：小企业授信审查报告范本　　中国农业银行　　关于对xxxxxxxxxxxxxxx公司核定小微企业授信xxx万元的信贷审查报告　　（适用于小微企业客户授信）　　xxxx行贷款审查委员会/xxxx行合议会：　　根据xxxx行上报资料和调查、初审意见，我部对xxxxxxxxxxxxxx公司（以下简称“xxxx公司”）小微企业授信人民币xxx万元的上报项目进行了审查，具体审查情况及意见汇报如下：　　一、上报申请事项　　对于存量客户，须对本次申请授信方案与原审批方案的变动情况进行说明　　根据《中国农业银行小微企业信贷业务管理办法》规定，xxxx公司符合我行对小微企业客户的定义（要列出该企业适用的具体文件条款；有关联企业的　　应按照合并指标判断是否符合小微企业定义）　　该公司为我行（新/存量）客户，以XX为主营业务，国标行业分类为XX行业（须与CMS系统标注一致，且需注意我行是否已针对该行业下发行业信贷政策，是　　否已对该行业进行名单制管理，如涉及，说明该客户的名单制分类结果）　　（列明客户经理在调查报告中对客户所提供资料真实性核实的过程及结果　　二、客户基本情况　　三、客户整体资信情况　　经人行征信系统查询，并经调查核实，截至201X年XX月XX日，该客户有/无不良信用记录，其实际授用信情况及对外担保情况如下：　　客户直接融资情况：　　客户对外担保情况：应列明被担保企业名称、额度等要素 需注明经测算的客户在他行用信的加权信用风险值　　（注意该客户是否存在不良的信用记录及对外担保记录，整体融资情况是否过大、融资结构是否合理、授信主体的核心资产在各金融机构的抵质押情况。

如有存量业务，分析其与我行的合作情况，包括存量业务的运作情况，对于总分行历次检查和风险排查中的工作底稿及整改意见情况，需加以说明　　四、客户经营情况及行业分析　　明确客户的行业归属情况（需依客户的主营业务进行分析判断） （一）产业政策和信贷政策分析　　注意该行业在《产业结构调整指导目录》中的分类结果（鼓励类、限制类、淘汰类）及近期国家出台相关政策对其的影响，并就该行业发展趋势进行简要说明；注意我行是否已针对该行业下发行业信贷政策，是否已对该行业进行名单制管理，如涉及，说明该客户的名单制分类结果　　（二）区域分析　　就客户所在区域的整体发展环境和发展程度进行分析（如园区内客户，应说明该园区的级别），明确客户在区域内的优势（包括但不限于是否享受税收等政策优惠等）　　（三）客户自身经营分析　　介绍客户的软硬件情况（人员、机器设备、技术水平、生产工艺、设计生产能力、生产设备利用率、资质等级等），经营运作情况（上下游渠道、　　结算方式与周期（注意与本次授信方案的匹配），并注意产品质量、购销稳定性、节能环保等方面的特征）及经营发展规划等　　此外，须将会对授信主体的管理、经营、资金及偿债能力等方面有重要影响的重大事件（包括人事变动、资产重组、重大建设项目、重大或有项目、法律起诉、账户冻结等）进行说明；核实企业是否为农业银行关联方企业或组织。

　　另外，需提供企业授信月份前12个月的银行对账单（重点关注与企业经营相关的往来款项）；要特别对企业近1年的纳税证明（重点为增值税和所得税，经营不满1年的新建企业可不提供）进行审查，核实其真实性，存在免税等特殊情况的须与企业对账单等资料进行核对；对于纳税证明中销售收入与财务报表及对账单不符的，应核对其真实性，并了解企业是否曾因偷漏税被税务局处罚过；对外贸类企业的审查应参考企业授信月份前12个月的报关单；对于制造类、住宿餐饮类企业应提供企业授信月份前12个月水电费单据　　五、客户财务情况（一）财务基本状况　　XX公司20XX、20XX年的财务报表由XX会计师事务所审计，标准无保留意见（若为带强调事项段或其他事项段的无保留意见审计报告、保留意见审计报告、否定意见审计报告和无法表示意见审计报告，需逐条列明相关事项或意见，以及调查人员对上述事项或意见形成原因的核实结果，并审查和分析上述内容是否存在对农行信用偿还产生不利影响的风险因素）公司的主要财务数据如下表所示：　　单位：万元人民币　　篇二：　　XXX授信分析报告　　尽职陈述：本人会同XXX共进行了 次贷前调查根据调查，撰写调查报告如下：　　一、授信客户背景情况 （一）客户基本情况。

　　借款人 公司成立于 年 月 日，营业期限至 年 月 日注册地位于焦作市武陟县大封镇大司马村，实际经营地位于焦作市武陟县大司马工业区888号营业执照等证件已经年审，授信主体资格合法有效法定代表人刘有林，注册资金2200万元现股东构成如下：　　股东之间的关系： 其中，股东 、 参与公司实际经营　　截至20XX年底，借款人总资产 万元，年收入 万元，职工人数 人截至20XX年 月末，总资产 万元，实现收入 万元，职工人数 人　　借款人无关联企业或借款人的关联企业有： 已经/没有在我行形成集团客户管理关系　　大股东的从业经验： 借款人的历史沿革：　　（二）信用状况　　1　　日查询贷款卡显示，借款人没有贷款卡查询显示授信余额与报表　　2、个人信用状况 年 月 日查询个人征信报告，法定代表人、大股东、实际控制人的信用记录如下：　　法定代表人、主要股东或重要管理人员不存在赌博、吸毒、嫖娼等违法不良记录　　（三）融资及结算情况　　借款人融资情况一览表　　借款人对外或有负债一览表　　（四）客户在我行的往来情况借款人 年 月 日在我行开立基本帐户/一般结算帐户， 年 月 日与我行建立授信业务关系。

年/季度日均存款万综合贡献：客户在我行销售归行比例，以及外汇结算、对私业务等派生业务量　　二、授信业务背景情况　　上次授信时的授信决议方案、条件、贷后监控要求，已经实现情况；本次授信申请金额、用途及还款等情况　　三、企业经营/管理风险分析　　（一）授信客户主要的产品和服务、主要市场　　借款人主要生产，年产能 ，单位销售 价格 20XX年实际产量 单位产能耗电/水 环保合格　　主要销售客户如下：　　主要原料供应有　　今年，借款人计划实现收入 万元已经签订的销售合同主要有： （二）授信客户产供销情况的分析　　借款人产品的核心技术是 ，产品竞争力在于，生产经营的主要特点是 逐月累计，不删除）　　（三）授信客户管理层的评价　　1、授信客户是否有发展目标并且有具体的步骤和战略支持目标的实现；　　2、法定代表人、主要股东或重要管理人员的经验、能力和作风等因素小企业经营成败往往依赖于管理者个人，须作深入了解　　四、企业财务情况分析　　根据授信客户能否提供真实可靠的财务报表，区分情况直接或在客户经理调查后通过调整还原真实情况生成财务工具中的表1-1至表1-8进行相关财务指标的对比、分析外，还应对资产、负债、权益、损益等大额科目，变化较大科目说明原因。

收集月报，变化情况写明对比时间，累计，不删除） （一）资产负债情况应收账款、其他应收账款余额及主要内容；存货余额及主要内容；固定资产余额及主要内容（如无形资产占比较大的也应简单说明）；借款明细；应付账款、其他应付款余额及内容　　（二）权益情况简单描述资本公积及变化；未分配利润余额　　（三）损益情况销售收入与组成；利润总额上年度和借款期内预计的销售收入、处置资产收入或企业股东的其他合法收入等　　（四）主要财务指标　　（五）现金流量情况借款人的主要结算银行是 、 ，通过公司展户结算比例约为 ％，通过个人帐户结算比例约为 ％借款人实际现金流量如下：　　五、担保分析　　（一）抵（质）押方式　　篇三：小企业授信分析报告撰写要求　　授信客户：xxxx公司　　授信品种：流动资金贷款或银行承兑汇票等其他品种 授信额度： 授信期限：　　担保方式：抵押、担保、完全现金保证　　申报类型：首笔、新增、授信续期、展期或借新还旧、调整授信内容、调整授信　　条件等　　一、授信客户背景情况 （一）客户基本情况　　企业法人营业执照号码： 营业期限：自 至注册地址：　　注册资本： 万元 实收资本： 万元 法定代表人： 国籍：身份证号码： 贷款卡号码： 企业法人代码证号码：　　企业性质：有限责任股份有限　　人员素质：员工总数 人，其中：大专 人，本科 人，硕士 人，博士 人。

　　经营范围：与营业执照一致 主导产品（或主业）： 股权结构：（股东之间的关系）　　分支机构：无独立法人资格的分公司及办事处的分布及数量　　关联企业（含长期投资项目以及主要股东或其配偶掌控的其他公司基本情况）：　　（二）经营者素质及股东情况　　企业沿革：企业的成立、发展的背景及股权变更状况，企业经营者或实际控制人的初始资本或积累过程、个人学历、工作经历或经营经历、即个人简历、发家历程　　企业发展规划（含本年度生产经营计划；长远规划、目标等） 其他（需补充的其他基本情况）　　二、授信业务背景情况 （一）融资及信誉情况　　借款人现有银行授信业务状况，本次授信申请金额、期限、用途及还款等情况必须说明本次授信申请的借款原因，且应理由充分，佐证齐全通过查询企业贷款卡、查看企业财务报表中的负债来印证借款人在外融资及对外担保情况及其信誉状况　　打印个人征信报告，查询企业经营者及其合伙人的个人融资与信誉情况，企业或个人是否存在逃废债务、资产重组、法律诉讼、经济纠纷，或其他涉及违法、　　违规等不良记录；其个人客户在我行和他行的融资金额、融资方式、对外担保情况；客户及其合伙人或实际控制人的纳税是否正常、工商信息是否有不良记录。

（二）客户在我行的往来情况　　客户，借款人的开户行及主要结算行情况，与企业账面货币资金有关的个人银行卡的资料借款人与交行的业务往来合作情况，包括客户在我行的销售回笼比例、日平均存款量，交叉销售情况、个人业务的综合贡献等，上一次分行对其授信的审查审批的意见内容、授信条件，授信额度的使用情况等　　其他（需补充的其他背景情况）　　三、企业经营/管理风险分析　　（一）授信客户主要的产品和服务　　1、企业产品及其技术先进性（产品种类、产品技术、产品技术先进性、生产工艺先进性、生产设备先进性等分析）　　2、企业对技术的重视程度（人员配备、研发机构设置、资金投入等） 3、企业技术发展前景 4、其他（若有）　　（二）授信客户的供应、销售及主要市场情况　　企业的盈利模式，业务、贸易流程；主要原料供应方、主要销售方，销售市场的描述，落实订单情况以及客户资金结算方式、结算周期等　　1、产品生产制造方式（公司自建厂生产产品，还是委托生产，或其它方式；自动化、机械化程度等）　　2、安全生产情况：（安全生产的保障措施、是否购买财产保险） 3、环保问题：（是否有污染环境的情况或环保部门出具的环评报告）　　4、进货渠道：企业的上游客户（列出上一年度主要供应商的名单，应占企业采购量70%以上）　　销售量70%以上）　　四、企业财务情况分析　　要求借款人提供真实可靠的财务报表（一般要求提供审计报表），对不规范、不完整的报表，客户经理须用文字进行补充表述，对报表中的资产负债、权益情况、损益情况等相关财务指标进行分析，并对下列每项要有评判结论。

　　（一）审计情况说明：例如：20XX年度财务报表由湖北求实会计师事务有限公司审计并出具无保留意见报告　　如，各种赔款、诉讼未决事项及对外担保等责任引起的负债）：　　流动比率：流动资产/流动负债　。