2022年金融-中级银行资格考前提分综合测验卷（附带答案及详解）套卷85.docx

2022年金融-中级银行资格考前提分综合测验卷（附带答案及详解）1. 单选题超额备付金率指银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金占存款总额的比率，计算方法为（ ）问题1选项A.（最大十家同业机构交易对手同业拆借+同业存放+卖出回购款项）/总负债×100%B.信用风险资产实际计提拨备/应计提拨备×100%C.各项垫款余额（表外信用风险资产余额+各项垫款余额）×100%D.（在中央银行的超额准备金存款+库存现金）/各项存款×100%【答案】D【解析】超额备付金率：该指标是指银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金与各项存款的比例该指标用于反映银行的资金头寸情况，可以衡量单个银行的流动性和清偿能力计算公式为：超额备付金率=（在中央银行的超额准备金存款+库存现金）/各项存款×100%2. 多选题企业集团财务公司的基本功能主要包括（ ）问题1选项A.集团资金归集平台B.集团资金筹集平台C.集团资金结算平台D.集团金融服务平台E.集团资金监控平台【答案】A;C;D;E【解析】财务公司主要服务集团资金集中管理，通过发挥“集团资金归集平台、集团资金结算平台、集团资金监控平台、集团金融服务平台”等基本功能，促进集团优化资源配置，节约财务成本，保障资金安全，提升运行效率。

自1996年9月中国人民银行颁布《企业集团财务公司管理暂行办法》（银发〔1996〕355号），特别是2004年7月银监会颁布《企业集团财务公司管理办法》以来，财务公司围绕“依托集团、服务集团”的功能定位，为我国公司金融发展作出了重大贡献，突出体现在以下五个方面：一是催生了大型企业的财团意识；二是节省了企业集团的融资成本；三是防控企业集团资金风险；四是促进企业集团的产品销售；五是丰富了金融机构体系财务公司的基本定位包括以下方面：一是通过作为内部银行的金融机构地位，提高企业集团内部资金融通的效率，最大限度地降低财务费用；二是紧紧围绕成员单位业务和产品，促进成员单位业务的拓展和产品的销售；三是利用自身金融机构在信息、资金等方面的优势，为成员单位提供全方位的顾问服务3. 判断题关于资产证券化，根据基础资产种类不同，大致可分为ABS、RMBS、NPL三类问题1选项A.对B.错【答案】A【解析】到目前为止已经实施的资产证券化项目，根据基础资产种类不同，大致可分为三类：（1）ABS，基础资产为优质的公司担保和信用贷款以及汽车抵押贷款；（2）RMBS，基础资产为个人住房按揭贷款；（3）NPL，基础资产为银行不良资产。

4. 多选题下列资金需求中，可以通过中央银行发放再贷款来解决的有（ ）问题1选项A.满足商业银行资本充足率的需要B.为支持农业发展的需要C.为解决商业银行流动性不足的需要D.为处置金融风险的需要E.为解决证券公司自营业务资金不足的需要【答案】B;C;D【解析】中央银行的产生是“最后贷款人”的需要商业银行贷款的过度发放，会使一些资力薄弱的银行丧失清偿力，挤兑、破产时有发生，于是迫切需要把各家银行的现金准备集中起来，当某家银行发生支付困难时给予支持，避免在危机中破产因此，客观上需要一个统一的金融机构作为其他众多银行的后盾，对某些在资金周转困难的银行给予信用上的支持，充当银行的“最后贷款人”三类再贷款：解决流动性不足的需要、处置金融风险的需要、用于特定的目的5. 多选题在银行监管流程中，非现场风险分析的主要内容包括（ ）问题1选项A.市场风险的分析B.盈亏分析C.资本充足性分析D.资产质量分析E.流动性分析【答案】A;B;C;D;E【解析】非现场监管，是指监管部门对金融机构报送的数据、报表和有关资料，以及通过其他渠道（如媒体、定期会谈等）取得的信息，进行整理和综合分析，并通过一系列风险监测和评价指标，对金融机构的经营风险作出初步评价和早期预警。

非现场风险分析主要包括资产质量分析、资本充足性分析、流动性分析、市场风险的分析、盈亏分析等方面6. 多选题商业银行向中央银行借款的主要途径有（ ）问题1选项A.再贷款B.发行金融债券C.同业拆借D.再贴现E.债券回购【答案】A;D【解析】中央银行贷款包括再贴现和再贷款7. 多选题下列关于外汇交易的表述，正确的有（ ）问题1选项A.可以分为即期外汇交易和远期外汇交易B.包括各种外国货币之间的交易C.包括本国货币和外国货币的兑换买卖D.是可供市场参与者进行投资的交易活动E.服务于企业贸易往来的结汇、售汇需求【答案】B;C;D;E【解析】外汇交易既包括各种外国货币之间的交易，也包括本国货币与外国货币的兑换买卖外汇交易既可满足企业贸易往来的结汇、售汇需求，也可供市场参与者进行投资或投机的交易活动BCDE四项说法正确外汇交易种类可以分为即期外汇交易、远期外汇交易、择期外汇交易、掉期外汇交易和外汇期权交易A项错误8. 多选题下列关于遗嘱继承和法定继承的表述，正确的有（ ）问题1选项A.公民可以立遗嘱将个人财产赠给国家、集体或者法定继承人以外的人B.遗嘱继承中，应给缺乏劳动能力又没有生活来源的法定继承人保留必要的遗产份额C.遗嘱只有经过公证才优先于法定继承D.法定继承优先于遗嘱继承E.遗嘱继承优先于法定继承【答案】A;B;E【解析】遗嘱继承是指被继承人死亡后，按其生前所立遗嘱内容，将其遗产转移给指定的法定继承人的一种继承方式。

遗嘱继承的效力优于法定继承在遗嘱继承中，应给缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的遗产份额公民可以立遗嘱将个人财产赠给国家、集体或者法定继承人以外的人9. 单选题根据《商业银行理财业务监督管理办法》，商业银行可以有以下行为（ ）问题1选项A.用自有资金购买本行发行的理财产品B.为理财产品投资的权益类资产提供隐性担保C.为理财产品投资的非标准化债权类资产提供间接担保D.委托会计师事务所、律师事务所、评级机构等独立第三方机构出具专业意见【答案】D【解析】商业银行理财产品可以投资于国债、地方政府债券、中央银行票据、政府机构债券、金融债券、银行存款、大额存单、同业存单、公司信用类债券、在银行间市场和证券交易所市场发行的资产支持证券、公募证券投资基金、其他债权类资产、权益类资产以及国务院银行业监督管理机构认可的其他资产商业银行理财产品不得直接投资于信贷资产，不得直接或间接投资于本行信贷资产，不得直接或间接投资于本行或其他银行业金融机构发行的理财产品，不得直接或间接投资于本行发行的次级档信贷资产支持证券商业银行面向非机构投资者发行的理财产品不得直接或间接投资于不良资产、不良资产支持证券，国务院银行业监督管理机构另有规定的除外。

商业银行不得用自有资金购买本行发行的理财产品，不得为理财产品投资的非标准化债权类资产或权益类资产提供任何直接或间接、显性或隐性的担保或回购承诺，不得用本行信贷资金为本行理财产品提供融资和担保商业银行理财产品投资于信贷资产受（收）益权的，应当审慎评估信贷资产质量和风险，按照市场化原则合理定价，必要时委托会计师事务所、律师事务所、评级机构等独立第三方机构出具专业意见10. 多选题商业银行同业投资包括（ ）问题1选项A.购买信托投资计划B.购买证券交易所市场交易的同业金融资产C.购买商业银行理财产品D.购买金融债、次级债等在银行间市场交易的金融资产E.购买私募基金【答案】A;B;C;D【解析】同业投资是指金融机构购买（或委托其他金融机构购买）同业金融资产（包括但不限于金融债、次级债等在银行间市场或证券交易所市场交易的同业金融资产）或特定目的载体（包括但不限于商业银行理财产品、信托投资计划、证券投资基金、证券公司资产管理计划、基金管理公司及子公司资产管理计划、保险业资产管理机构资产管理产品等）的投资行为11. 单选题汽车金融公司出资人中至少应有1名出资人具备（ ）年以上丰富的汽车金融业务管理和风险控制经验。

问题1选项A.1B.10C.3D.5【答案】D【解析】汽车金融公司的出资人为中国境内外依法设立的企业法人，其中主要出资人须为生产或销售汽车整车的企业或非银行金融机构主要出资人是指出资数额最多且出资额不低于拟设汽车金融公司全部股本30%的出资人汽车金融公司出资人中至少应有1名具备5年以上丰富的汽车金融业务管理和风险控制经验；或为汽车金融公司引进合格的专业管理团队，其中至少包括1名有丰富汽车金融从业经验的高级管理人员和1名风险管理专业人员12. 单选题商业银行流动性覆盖率是指合格优质流动性资产占未来（ ）天现金净流出量的比例问题1选项A.180B.30C.7D.90【答案】B【解析】流动性覆盖率是指合格优质流动性资产占未来30天现金净流出量的比例该指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求13. 多选题下列关于商业银行理财业务的表述，正确的有（ ）问题1选项A.固定收益类理财产品是商业银行理财产品的种类之一B.商业银行理财产品可以间接投资本行信贷资产C.商业银行不保证理财产品投资者本金支付和收益水平D.商业银行发行私募理财产品的，应当至少每半年向合格投资者披露理财产品的资产净值、份额净值和其他重要信息E.商业银行按照约定条件和实际投资收益情况向理财产品投资者支付收益【答案】A;C;E【解析】商业银行理财产品不得直接投资于信贷资产，不得直接或间接投资于本行信贷资产，不得直接或间接投资于本行或其他银行业金融机构发行的理财产品，不得直接或间接投资于本行发行的次级档信贷资产支持证券。

商业银行面向非机构投资者发行的理财产品不得直接或间接投资于不良资产、不良资产支持证券，国务院银行业监督管理机构另有规定的除外商业银行发行私募理财产品的，应当在理财产品销售文件中与合格投资者约定信息披露的方式、内容、频率等，并至少每季度向合格投资者披露理财产品的资产净值、份额净值和其他重要信息14. 多选题下列关于净利息收益率（NIM）的说法，正确的有（ ）问题1选项A.NIM为核心的管理目标突出了对利润最大化的追求B.NIM越高，银行盈利水平可能越高，但也可能会承担较大的风险C.NIM=（净利息收入/期初期末平均生息资产）*100%D.NIM可作为衡量长期资产负债效率的核心指标E.单纯追求NIM，可能会导致经营机构在客户选择中出现“劣币驱良币”的情况【答案】A;B;C;E【解析】目前银行业通常以净利息收入与生息资产平均余额之比，即净利息收益率（NIM，又称净息差）作为衡量短期资产负债效率的核心。