公司修理费使用管理细则.docx

公司修理费使用管理细那么1总那么目的依据为了明确管理职责，规范管理行为，合理使用修理费，实现 应修必修，修必修好，修必节约，根据《企业修理费使用管理办 法》及公司管理实际，制定本细那么1.1 适用范围本细那么适用于公司所属各单位1.2 规范内容界定本细那么涵盖内容包括：公司固定资产修理费的使用范围、 以及修理费预算、结算及审计等过程的控制内容及方法1. 3. 2本细那么所称修理费是指公司在用固定资产经营使用一定时 间后，为使其恢复或保持使用性能，所发生的修理、维护、检测、 检查等费用；其费用进入企业生产本钱，修理费分为大修费、维 修费、维护费a）大修费，是指在年度周期性计划停工情况下，对在用固 定资产进行检修所发生的费用b）维修费，是指在用固定资产进行大中小修及日常维护所 发生的费用c）维护费，是指设备工程部制定的“生产装置维护承包内 容”所发生的费用，费用以合同的形式全年承包1.4管理原那么1坚持应修必修、修必修好、修必节约，确保设备平安、可 靠、经济运行的原那么；理或局部更换可使用修理费整条线路更换不得使用修理费控制系统：a） DCS、ESD、PLC及其他机组成套专用控制系统：按有关 规程对整台系统进行清洗、检查、修理、点检、性能测试；卡件、 终端修理或更换等可使用修理费。

系统整体更换、软件升级和新 增硬件设备等不得使用修理费b）机组状态监测系统、汽轮机调速控制系统、气体报警系 统、分析仪表系统：按有关规程进行清洗、检查、修理、点 检及对局部部件更换可使用修理费系统整体更换或升级、机械 式调速器更换为电子调速器不得使用修理费c）工业电视监控系统、火灾消防报警系统、巡检管理系统： 按有关规程进行清洗、检查、修理、点检及对局部部件更换可使 用修理费系统整体更换或升级不得使用修理费3. 3. 2. 22仪器、仪表：a）一次检测部件中的温度变送器、热电偶、热电阻温度计 等各种测温元件，压力变送器、差压变送器、液位变送器、流量 变送器，各种节流、取压单元、氧化错分析仪等：单台更换、修 理可使用修理费装置内整套仪表更换、改型升级不得使用修理 费b）二次仪表中的调节器、显示仪、记录仪、报警器、平安 栅、电源、转换器及各类辅助仪表：单台更换、修理可使用修理 费装置内整套仪表更换、改型升级不得使用修理费c）计量仪表：标定、检查及部件更换、修理可使用修理费 实际使用精度要求在0.2级及以上，以及需特殊检定要求的计量 仪表更换不得使用修理费d）调节阀、定位器、电磁阀及其他附件：单件更换、修理 等可使用修理费。

但有单独固定资产号的整台更换不得使用修理 费e）催化裂化用滑阀、塞阀、烟机入口高温蝶阀、加氢裂化 高压联锁阀及其他高温高压特殊控制阀局部更换、修理等可使用 修理费整台更换不得使用修理费f）其他各类仪器（化验仪器、医疗仪器、环境监测仪器、 实验仪器、测量仪器、分析仪等）：单价超过2000元的整台 更换不得使用修理费3. 3.2. 23建筑物、构筑物、道路：建筑物、构筑物（包括烟囱、 火炬、管廊、挡土墙、护坡及围墙、防火堤等）、道路在原有基 础上进行修理或修缮时，可使用修理费建筑物推倒重建、增加 层数、扩大建筑面积、装饰装潢、新增室内系统如空调系统、网 络系统不得使用修理费道路拓宽、提高等级、新建等不得使用 修理费3. 3. 3投资管理原那么上，工程严禁超投资；由于估算不准等客观原因，工程结算费用超计划投资10 %或绝对值超计划投资3万元时，运行部需事前提交超投资原因 分析申请，经设备主任、设备工程部专业、设备工程部领导审批； 对每项超投资原因分析报告中的责任主体进行考核；3. 3. 3. 3由于方案和工作量发生变化，预计增加费用超计划投资 10%或绝对值超计划投资3万元时，运行部应事前提交超投资申 请，待超投资申请同意批准后，才能实施；不允许在工程结算时 提交超投资申请，事后提交超投资申请对运行部与承包商同时进行考核；3. 3. 3. 4防止超投资，采取的措施：1）运行部申报计划时，施工费估算应尽可能准确，对投资估 算没有把握时，应利用“费用估算系统”或请维护单位对工程投 资进行估算；2）计划下达后，承包商应与运行部充分对接，以下工程，承 包商应做预算：①施工费估算10万以上的修理工程，工程开工前，承包 商应做预算书，如超投资，需通知运行部提交超投资申请；②修理工程开工后，当工程量需要变更时，承包商应做预 算，如超投资，需通知运行部提交超投资申请；③费用性科研、费用性安保金及固定资产撤除工程，承包 商应做预算书，如超投资（不分超投资金额大小），需提交超投 资申请；3）不得擅自扩大工程内容和工程搭车。

必须增加内容时， 由运行部提交书面申请报告，说明理由和增加投资额，按内控权 限审批；4）不得擅自提高工程标准在工程实施过程中，遇到需提高 工程标准的情况，应立即停止施工，由运行部提交增加投资申请; 材料代用，由物质采购中心提交材质代用单，说明理由和增加投 资额，按内控权限批准；5）严格控制设计变更原那么上，设计变更必须在图纸审查 时一次性提出修理工程所有变更必须经运行部工程负责人、设 备主任、设备工程部专业审批，加盖“工程计划专用章”后，方 可实施；费用性安保金、费用性科研需安环处、开展规划处审批3. 3. 3. 5超投资管理流程1）修理工程超投资管理流程：运行部提交超投资申请（分析原因，明确责任，提出考核 意见）一运行部工程负责人、设备主管审核签字一设备工程部专 业或工程负责人审核签字一处长审批2）费用性科研、费用性安保金工程超投资管理流程：运行部提交超投资申请（分析原因，明确责任，提出考核 意见）一运行部工程负责人、设备主管审核签字一设备工程部专 业或工程负责人审核签字一设备工程部处长审核一计划经营处 审批3. 3. 4物资采购管理3. 3. 4.1修理工程所需物资必须按规定程序审批；剩余物资要及 时办理退库手续，防止形成账外物资或损失。

3. 3. 5合同管理3.3.5. 1强化合同控制，在修理工程实施全过程中，均要严格执 行合同管理制度，设计、施工、生产装置维护保运等环节必须依 法签订合同，明确合同双方的责、权、利，严格履行合同给定的 责任和义务建立考核制度，并严格考核；3. 3. 5. 2按照《内部控制手册》，在《权限指引》中明确修理合同 审批权限，严格按修理合同审批程序，办理合同审核、会签、审 批手续；3. 3. 5. 3签订合同前，审查承包商的资质、履约能力；3. 3. 5. 4合同的主要条款必须清晰、完整，对修理、维护范围和 内容、履行期限、质量及验收标准、修理费及付款方式、责任、 交工验收、违约责任、解决争议方法、考核条款等进行详细约定；3. 3. 6结算管理3. 3. 6. 1结算方式3.3.6. 1.1费用性安保金、费用性科研及固定资产撤除工程结算 方式：按合同结算3. 3.6. 1.2修理工程结算方式：1）施工费结算方式：按单项合同结算、框架合同结算；项 目施工费估算250万元的，按单项合同结算；工程施工费估算V 50万元的，按框架合同结算；2）资产公司自检材料结算：行政事务中心、港口部自检材料 费结算由运行部负责，结算程序与施工费结算相同，结算流程与 框架协议结算流程相同；3）公司甲供材料费结算：甲供材料费由运行部负责到物资 采购中心办理结算；结算流程1）公司修理工程框架合同结算流程：ERP工单下达f工单自动导入结算系统（晚上0：00开始） 一计划岗位按框架合同下发工单一 “工程完工确认”（工程完成 后，运行部录入工程完成时间）一完善ERP工单中工作量（施工 单位将工作量清单电子版交运行部设备员，设备员负责录入ERP） 一工作量自动导入结算系统的计划工单验收单中（晚上0： 00开 始）一计划工单验收单审核（施工单位预算员将工程量签证扫描 件、检修任务委托书上传至计划工单验收单附件中），然后启动 计划工单验收单审核流程一设备员审核一设备主管审核一设备 工程部专业审核并结束审核流程）一施工单位预算员编制结算书 并提交设备工程部造价岗位一设备工程部造价岗位负责人分发 结算书一设备工程部造价岗位审核并提交审计处（设备工程部造 价岗位一审、二审、负责人审核并盖章）一审计处审核并提交设 备工程部计划科主管（审计处一审、复审、主管审核）一设备工 程部主管审核盖章一施工单位预算员打印结算书，并将书面结算 资料（结算书、发票交财务资产处），同时将电子结算书提交财务 资产处一财务资产处审核（会计员、主管、处长审核）一设备工 程部收货f财务资产处入账。

2）公司修理工程单项合同结算流程：ERP工单下达f工单自动导入结算系统（晚上0： 00开始） 一计划岗位按单项合同下发工单一施工单位预算员编制预算书 并提交设备工程部造价岗位一设备工程部造价岗位分发预算书 一设备工程部造价岗位审核并提交审计处（设备工程部造价岗位 一审、二审、负责人审核并盖章）一审计处审核并提交设备工程 部计划科主管（审计处一审、二审）一设备工程部合同岗位审核 一设备员录入工程完成时间一预算员编制计划工单验收单一设 备员审核计划工单验收单一后面审核流程与公司修理工程框架 合同结算流程相同；3）资产公司修理工程框架合同结算流程：设备工程部计划岗位将计划导入结算系统并按框架合同下 发一“工程完工确认”（工程完成后，运行部录入工程完成时间， 可与工程量审核并行）一施工单位预算员完善拟实施工作量一设 备员审核一设备主管审核一设备工程部专业审核并结束审核流 程一施工单位预算员上传工程中交证书一设备主管审核并结束 流程一施工单位预算员编制结算书并提交设备工程部造价岗位 一设备工程部造价岗位负责人分发结算书一设备工程部造价岗 位审核并提交审计处（设备工程部造价岗位一审、二审、负责人 审核并盖章）一审计处审核并提交设备工程部主管（审计处一审、 复审、主管审核）一设备工程部计划科主管审核盖章一施工单位 预算员打印结算书，并将书面结算资料（结算书、发票交财务资 产处），同时将电子结算书提交财务资产处一财务资产处审核（会 计员、主管、处长审核）、入账。

4）资产公司修理工程单项合同结算流程：设备工程部计划岗位将计划导入结算系统并按单项合同下 发一施工单位预算员编制预算书并提交设备工程部造价岗位f 设备工程部造价岗位负责人分发预算书一设备工程部造价岗位 审核并提交审计处（设备工程部造价岗位一审、二审、负责人审 核并盖章）一审计处审核并提交设备工程部主管（审计处一审、 二审）一设备工程部合同岗位审核一设备员录入工程完成时间一 施工单位预算员完善拟实施工作量一设备员审核一设备主管审 核一后面审核流程与资产公司修理工程框架合同结算流程相同； 3. 3. 6. 3结算管理要求3. 6. 3. 1甲供材料结算管理要求：1）修理工程甲供料结算负责主体：运行部；2）资本性支出工程甲供料结算负责主体：物资采购中心；3）修理工程甲供料结算时间要求：日常维修工程，工程完 工后一个月内完成结算；大检修工程，工程完工后，三个月内完 成结算3. 3. 6. 3. 2施工费结算时间要求：a）工程过程签证单提交、 1）隐蔽工程签证：工程负责人组织验收，并催促承包商 在验收后的1个工作日内提交签证单，运行部（设备员、设备主 管）、设备工程部专业在2个工作日内签字确认。

也可在验收后 三方立即现场签证；2）其它工程签证：工程负责人催促承包商在工序完工后 的2个工作日内提交签证单，运行部（设备员、设备主管）、设 备工程部在5个工作日内签字确认b）工程完工时间填报：运行部在工程完工后的2个工作日内，在结算系统中填报 工程完工时间c）实际工作量录入、过程签证及中交证书上传1）公司修理工程实际工作量录入：。